Решение от 24 ноября 2016 г. по делу № А32-32517/2016


АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ


РЕШЕНИЕ


ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Дело №А32-32517/2016
24 ноября 2016 г.
г. Краснодар




Резолютивная часть решения объявлена 22 ноября 2016 г.

Полный текст решения изготовлен 24 ноября 2016 г.


Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Решетникова Р.А.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Рыбалко В.В.,

рассмотрев в судебном заседании исковое заявление Центрального Банка России (ОГРН 1037700013020, ИНН 7702235133, 107016 г МОСКВА ул НЕГЛИННАЯ д. 12)

к обществу с ограниченной ответственностью ломбард «Вавилон» (ОГРН 1152312000444, ИНН 2312223670, 350018 край КРАСНОДАРСКИЙ г КРАСНОДАР ул СОРМОВСКАЯ д. 7 копр. Г ант. 51/1)

к Поляковой Ирине Александровне (Республика Адыгея, Майкопский район, пос. Краснооктябрьский)

третье лицо: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю,

о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Вавилон»,

при участии в судебном заседании:

от истца: явка представителя не обеспечена,

от ответчиков: явка представителей не обеспечена,

от третьего лица: Домнич К.О. (доверенность от 15.11.2016),

У С Т А Н О В И Л:


Центральный банк Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – истец, Банк России) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Вавилон» (далее – ООО «Ломбард Вавилон»), Одинцовой Надежде Васильевне (далее – Одинцова Н.В.) о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Вавилон» (ОГРН 1152312000444, ИНН 2312223670, 350018 край КРАСНОДАРСКИЙ г КРАСНОДАР ул СОРМОВСКАЯ д. 7 копр. Г ант. 51/1).

В обоснование заявленных требований истец сослался на пункт 6 части 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ от 19.07.2007 «О ломбардах», статью 61 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьи 4, 6, 76.5 Федерального закона №86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», указав, что ООО «Ломбард Вавилон» неоднократно уклонялся от предоставления обязательной отчетности и не устранило предписания Банка России об устранении данных нарушений.

Представитель МИФНС России №16 по Краснодарскому краю в судебном заседании вопрос об удовлетворении иска оставила на усмотрение суда.

Истец и ответчики явку представителей в судебное заседание не обеспечили, о месте и времени судебного заседания извещены надлежащим образом в порядке статей 121-123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В деле имеются почтовые уведомления о вручении судебной корреспонденции Банку России и Поляковой И.А.

Судебная корреспонденция, направленная в адрес ООО «Ломбард Вавилон» возвращена в суд первой инстанции с отметками отделения почтовой связи «истек срок хранения».

Требования Правил оказания услуг почтовой связи соблюдены.

В соответствии с п.п. 2, 3 ч. 4 ст. 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса также считаются извещенными надлежащим образом арбитражным судом, если несмотря на почтовое извещение, адресат не явился за получением копии судебного акта, направленной арбитражным судом в установленном порядке, о чем организация почтовой связи уведомила арбитражный суд; если копия судебного акта не вручена в связи с отсутствием адресата по указанному адресу, о чем организация почтовой связи уведомила арбитражный суд с указанием источника данной информации.

Согласно разъяснению, данному в пункте 63 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015№ 25 с учетом положения пункта 2 статьи 165.1 ГК РФ юридически значимое сообщение, адресованное гражданину, осуществляющему предпринимательскую деятельность в качестве индивидуального предпринимателя (далее - индивидуальный предприниматель), или юридическому лицу, направляется по адресу, указанному соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей или в едином государственном реестре юридических лиц либо по адресу, указанному самим индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом.

При этом необходимо учитывать, что гражданин, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо несут риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресам, перечисленным в абзацах первом и втором настоящего пункта, а также риск отсутствия по указанным адресам своего представителя. Гражданин, сообщивший кредиторам, а также другим лицам сведения об ином месте своего жительства, несет риск вызванных этим последствий (пункт 1 статьи 20 ГК РФ). Сообщения, доставленные по названным адресам, считаются полученными, даже если соответствующее лицо фактически не проживает (не находится) по указанному адресу".

В пункте 67 указанного постановления Пленума также разъяснен, чтоюридически значимое сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено, но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним (пункт 1 статьи 165.1 ГК РФ). Например, сообщение считается доставленным, если адресат уклонился от получения корреспонденции в отделении связи, в связи с чем она была возвращена по истечении срока хранения.

Риск неполучения поступившей корреспонденции несет адресат".

Согласно разъяснению, данному в пункте 68 указанного постановления Пленума Верховного Суда статья 165.1 ГК РФ подлежит применению также к судебным извещениям и вызовам, если гражданским процессуальным или арбитражным процессуальным законодательством не предусмотрено иное.

Лица, участвующие в деле, должны добросовестно пользоваться всеми принадлежащими им процессуальными правами (часть 2 статьи 41 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). При этом, согласно части 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий. Действуя разумно и добросовестно, ответчик должен был организовать прием почтовой корреспонденции по адресу места нахождения юридического лица или принять меры к информированию почтового отделения связи по адресу места нахождения юридического лица о необходимости пересылки почтовой корреспонденции по фактическому адресу своего местонахождения (если таковой имелся).

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции признает истца и ответчиков надлежащим образом уведомленными о настоящем судебном процессе, времени и месте судебного заседания.

В судебном заседании объявлен перерыв до 17 час. 30 мин. 22.11.2016. После перерыва судебное заседание продолжено в назначенное время в отсутствие представителей сторон.

В связи с этим, дело после перерыва рассмотрено в отсутствие надлежащим образом уведомленных сторон в соответствии с требованиями статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав материалы дела, выслушав представителя истца, оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности все представленные в дело доказательства, суд считает заявленные Банком России исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ООО «Ломбард Вавилон» было зарегистрировано в качестве юридического лица при его создании ИФНС России №5 по г. Краснодару 22.01.2015 за основным регистрационным номером 1152312000444.

Согласно данным ЕГРЮЛ на момент обращения Банка России с настоящим иском единственным участником и единоличным исполнительным органом ООО «Ломбард Вавилон» является Полякова И.А.

Основным видом деятельности ООО «Ломбард Вавилон» является предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества.

Во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России ООО «Ломбард Вавилон» обязано было представлять в территориальные подразделения Банка России отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов ломбарда за календарный год, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», что предусмотрено Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010г. №10-21/пз-н, а также Указанием Банка России №3355-У от 05.08.2014 «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда».

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации было выявлено, что по состоянию на 01.09.2016 ООО «Ломбард Вавилон» представило с нарушением срока отчет за первый квартал 2015 года, не были представлены отчет за первое полугодие 2015 года, отчет за 2015 год, отчет за первый квартал 2016 года, отчет о персональном составе руководящих органо ломбарда за 2015 год.

Допущенное ломбардом нарушение, выразившееся в непредставлении в Банк России отчета о деятельности ООО «Ломбард Вавилон», послужило основанием для направления Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации предписания от 31.08.2015 №Т3-27-1-7/30328 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, с требованием принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности выявленных нарушений, а также представить в Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации в срок, не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания, отчета об исполнении предписания с приложением документов, подтверждающих исполнение ломбардом требований Банка России.

Предписание не было получено ООО «Ломбард Вавилон» и возвращено истцу с отметкой «отсутствие адресата».

В установленный срок предписание обществом исполнено не было, отчетность в Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации не представлена.

В предписании №Т3-27-1-7/45155 от 11.12.2015 Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации повторно предложило ООО «Ломбард Вавилон» в течение 30 календарных дней с момента получения предписания представить отчетность за первое полугодие 2015 года.

Предписание не было получено ООО «Ломбард Вавилон» и возвращено в Банк России в связи с отсутствием адресата.

В установленный срок предписание обществом исполнено не было, отчетность в Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации не представлена.

Кроме того, представленной в дело распечаткой Сервиса аналитической обработки данных отчетности участников финансового рынка IBM Cognos подтверждается, что ООО «Ломбард Вавилон» также не подготовило и не представило отчетность за первое полугодие, 9 месяцев 2015 года, за 2015 год, за первый квартал 2016 года (http//172.16.0.203/ibmcognos).

Неисполнение ломбардом предписаний об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок, а также неоднократное нарушение ООО «Ломбард Вавилон» Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах» и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчетности в установленный срок, послужили основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением.

В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Статьей 61 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

Юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании пункта 18 статьи 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

В соответствии со статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», Указанием Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончаний календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

На основании статьи 6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и статьи 2.3. Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в том числе, в случаях:

а) неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

б) неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России;

в) нарушения ломбардом требований, предусмотренных статьей 6 и статьей 7 (за исключением пункта 3) Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

г) несоответствия органов управления ломбарда требованиям Закона о ломбардах.

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации было выявлено, что по состоянию на 01.09.2016 ООО «Ломбард Вавилон» представило с нарушением срока отчет за первый квартал 2015 года, не были представлены отчет за первое полугодие 2015 года, отчет за 2015 год, отчет за первый квартал 2016 года, отчет о персональном составе руководящих органо ломбарда за 2015 год.

Допущенное ломбардом нарушение, выразившееся в непредставлении в Банк России отчета о деятельности ООО «Ломбард Вавилон», послужило основанием для направления Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации предписания от 31.08.2015 №Т3-27-1-7/30328 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, с требованием принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности выявленных нарушений, а также представить в Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации в срок, не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания, отчета об исполнении предписания с приложением документов, подтверждающих исполнение ломбардом требований Банка России.

Предписание не было получено ООО «Ломбард Вавилон» и возвращено истцу с отметкой «отсутствие адресата».

В установленный срок предписание обществом исполнено не было, отчетность в Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации не представлена.

В предписании №Т3-27-1-7/45155 от 11.12.2015 Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации повторно предложило ООО «Ломбард Вавилон» в течение 30 календарных дней с момента получения предписания представить отчетность за первое полугодие 2015 года.

Предписание не было получено ООО «Ломбард Вавилон» и возвращено в Банк России в связи с отсутствием адресата.

В установленный срок предписание обществом исполнено не было, отчетность в Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации не представлена.

Кроме того, представленной в дело распечаткой Сервиса аналитической обработки данных отчетности участников финансового рынка IBM Cognos подтверждается, что ООО «Ломбард Вавилон» также не подготовило и не представило отчетность за первое полугодие, 9 месяцев 2015 года, за 2015 год, за первый квартал 2016 года (http//172.16.0.203/ibmcognos).

С учетом изложенного, оценив представленные в дело доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимая во внимание неоднократность допущенных ООО «Ломбард Вавилон» нарушений (не представление отчетности за первое полугодие, 9 месяцев 2015 года, за 2015 год, за первый квартал 2016 года), а также систематический характера допущенного обществом нарушения с учетом уклонений от исполнения обязательных предписаний Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации №Т3-27-1-7/30328 от 31.08.2015 и №Т3-27-1-7/45155 от 11.12.2015, а также вызванных им последствий, суд первой инстанции пришел к выводу о необходимости ликвидации юридического лица, указав при этом, что данная мера является необходимой для защиты прав и законных интересов третьих лиц, ввиду невозможности Банком России обеспечить надлежащий контроль за деятельностью ООО «Ломбард Вавилон», уклоняющегося от предоставления обязательной отчетности.

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

Из положений Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 №84 следует, что на основании ст. 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в этом случае в решении о ликвидации указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Принимая во внимание, что единственным учредителем и единоличным исполнительным органом ООО «Ломбард Вавилон» является Полякова И.А. суд полагает необходимым возложить обязанность по ликвидации юридического лица на указанного учредителя общества.

Аналогичная правовая позиция изложена в постановлении Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.05.2016 № 11АП-5566/2016 по делу № А65-25196/2015.

В соответствии с частью 3 статьи 110 АПК РФ государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, если ответчик не освобожден от уплаты государственной пошлины.

Руководствуясь статьями 65, 71, 110, 123, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л :


Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард «Вавилон» (ОГРН 1152312000444, ИНН 2312223670, 350018 край КРАСНОДАРСКИЙ г КРАСНОДАР ул СОРМОВСКАЯ д. 7 копр. Г, ант.51/1).

Возложить обязанности по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Вавилон» (ОГРН 1152312000444, ИНН 2312223670, 350018 край КРАСНОДАРСКИЙ г КРАСНОДАР ул СОРМОВСКАЯ д. 7 копр. Г, ант.51/1) на его учредителя: Полякову Ирину Александровну (Республика Адыгея, Майкопский район, пос. Краснооктябрьский)

Обязать учредителя общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Вавилон» (ОГРН 1152312000444, ИНН 2312223670, 350018 край КРАСНОДАРСКИЙ г КРАСНОДАР ул СОРМОВСКАЯ д. 7 копр. Г, ант.51/1) – Республика Адыгея, Майкопский район, пос. Краснооктябрьский представить в арбитражный суд утвержденный ликвидационный баланс и завершить процедуру ликвидации общества в течение шести месяцев с даты вступления в силу настоящего решения суда.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Вавилон» (ОГРН 1152312000444, ИНН 2312223670, 350018 край КРАСНОДАРСКИЙ г КРАСНОДАР ул СОРМОВСКАЯ д. 7 копр. Г, ант.51/1) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000 рублей.

Решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение месяца со дня его принятия, в арбитражный суд кассационной инстанции - в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, если такое решение было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции или если арбитражный суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.


Судья Р.А. Решетников

Суд:

АС Краснодарского края (подробнее)

Истцы:

Центральный банк РФ в лице Южного главного управления Центрального банка РФ (подробнее)

Ответчики:

ООО "Ломбард "Вавилон" (подробнее)
Полякова Ирина Александровна (подробнее)

Иные лица:

Межрайонная ИФНС №16 по Краснодарскому краю (подробнее)