Постановление от 22 сентября 2020 г. ФАС СКО (ФАС Северо-Кавказского округа)

697/2020-38755(2)


АРБИТРАЖНЫЙ СУД СЕВЕРО-КАВКАЗСКОГО ОКРУГА


Именем Российской Федерации



ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда кассационной инстанции

Дело № А15-4717/2019
г. Краснодар
23 сентября 2020 года
Резолютивная часть постановления объявлена 22 сентября 2020 года Постановление изготовлено в полном объеме 23 сентября 2020 года

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Черных Л.А., судей Посаженникова М.В. и Прокофьево Т.В., при участии в судебном заседании от заявителя – общества с ограниченной ответственностью «Рыночный Спецдепозитарий» (ОГРН <***>, ИНН <***>) – ФИО1 (доверенность от 14.08.2020), ФИО2 (выписка из ЕГРЮЛ, протокол от 19.06.2018), от заинтересованного лица – Отделения Национального банка по Республике Дагестан Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (ОГРН <***>, ИНН <***>) – ФИО3 (доверенности от 21.08.2018, 27.03.2019), рассмотрев кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Рыночный Спецдепозитарий» на решение Арбитражного суда Республики Дагестан от 18.11.2019 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.06.2020 по делу № А15-4717/2019, установил следующее.

ООО «Рыночный Спецдепозитарий» (далее – общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением к Отделению – Национальному банку по Республике Дагестан Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – банк) о признании незаконным и отмене постановления от 19.08.2019 № 19-16798/3110-1 о привлечении к ответственности по части 9 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – Кодекс) в виде взыскания 700 тыс. рублей штрафа за неисполнение предписания Банка России.

Решением суда от 18.11.2019, оставленным без изменения постановлением суда апелляционной инстанции от 22.06.2020, в удовлетворении требования отказано.

Судебные акты мотивированы наличием в действиях общества состава правонарушения, соблюдением срока давности привлечения к ответственности.


В кассационной жалобе общество просит решение суда и постановление суда апелляционной инстанции отменить.

Заявитель кассационной жалобы указывает, что обязанность общества по реализации дебиторской задолженности, входящей в состав имущества закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «Приозерный» (далее – ЗПИФН «Приозерный», фонд), – денежных средств, находящихся на банковском счете ПАО «Татфондбанк» на дату прекращения ЗПИФ «Приозерный», прекратилась в связи с исключением обесцененной и утратившей оборотоспособность дебиторской задолженности из перечня имущества фонда. Эта задолженность списана обществом как безнадежная в связи невозможностью исполнения обязанности по ее реализации. В действиях общества отсутствует вина в совершении правонарушения.

Отзыв на жалобу не представлен.


В судебном заседании представители общества поддержали доводы, изложенные в кассационной жалобе, представитель банка, – возражал против них.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа, изучив материалы дела, доводы кассационной жалобы, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, проверив законность и обоснованность судебных актов, считает, что жалоба удовлетворению не подлежит по следующим основаниям.

Суд установил и материалами дела подтверждается, что общество осуществляло деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов (далее – ПИФ) и негосударственных пенсионных фондов по лицензии от 05.10.2010 № 22-000-0-00097, в том числе по прекращению фонда «Приозерный» из-за аннулирования лицензии управляющей компании ООО «АктивАр».

Нарушение обществом пункта 10 статьи 31 Федерального закона от 29.11.2001 № 156 ФЗ «Об инвестиционных фондах» (далее – Закон № 156-ФЗ) в части срока реализации имущества фонда повлекло выдачу Департаментом коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России предписания от 05.09.2018 № 54-2-4/1879 о реализации до 08.10.2018 имущества фонда, расчете с кредиторами и представлении отчета о прекращении фонда.

Неисполнение этого предписания повлекло выдачу Банком России нового предписания от 29.12.2018 № 54-2-4/2833 о производстве названных действий до 08.04.2019.

Письмом от 02.04.2019 № 1904020013 общество сообщило о реализации имущества фонда и отсутствии возможности до 08.04.2019 рассчитаться с кредиторами и представить в Банк России отчет о прекращении фонда. Входящая в активы фонда


дебиторская задолженность ПАО «Татфондбанк» (5 873 653 рублей 10 копеек) списана обществом как безнадежная.

Отчет о прекращении фонда представлен в Банк России письмом от 19.04.2019 № 1904190002.

По указанному факту в отношении общества составлен протокол об административном правонарушении от 29.07.2019 № ЦА-54-ЮЛ-19-16798/1020-1 и вынесено постановление от 19.08.2019 № 19-16798/3110-1 о привлечении общества к ответственности по части 9 статьи 15.29 Кодекса в виде взыскания 700 тыс. рублей штрафа.

Общество обжаловало постановление в арбитражный суд.


Частью 9 статьи 19.5 Кодекса установлена ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России в виде наложения административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Лицо, осуществляющее прекращение ПИФа, обязано реализовать имущество, его составляющее, и рассчитаться с кредиторами по правилам статьи 32 Закона № 156-ФЗ в срок, не превышающий шести месяцев со дня раскрытия сообщения о прекращении ПИФа (часть 10 статьи 31 Закона № 156-ФЗ).

В случае прекращения ПИФа имущество, его составляющее, подлежит реализации. Денежные средства, составляющие ПИФ и поступившие в него после реализации имущества, составляющего ПИФ, распределяются в установленном порядке (часть 1 статьи 32 Закона № 156-ФЗ). Следовательно, Закон устанавливает порядок совершения сделок по реализации имущества, составляющего ПИФ, при прекращении фонда, а также распределения денежных средств владельцам паев и учредителям фондов.

Суд обоснованно счел доказанным совершение обществом вмененного ему правонарушения, а квалификацию его действий – как неисполнение в установленный срок предписания Банка России от 29.12.2018 № 54-2-4/2833. Суд правильно применил к установленным им обстоятельствам статью 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», статью 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», статьи 11, 31, 32, 39 Закона № 165-ФЗ. Срок привлечения к ответственности, процессуальные требования при рассмотрении материалов дела об административном правонарушении соблюдены. Обществу назначен штраф в минимальном размере.


Суд проверил и обоснованно отклонил доводы общества о реализации имущества ПИФа 04.04.2019 путем списания дебиторской задолженности и выполнении те самым обязанность по ее реализации; доказательства реализации на торгах ООО «НПО “Промышленная энергетика”» дебиторской задолженности ПАО «Татфондбанк» не доказывает реализацию на торгах дебиторской задолженности, аналогичной входящей в состав имущества фонда.

Установив представление обществом отчета о прекращении фонда 19.04.2019 – с нарушением срока, установленного в предписании от 29.12.2018 № 54-2-4/2833, суд сделал правильный вывод о наличии в действиях общества вмененного ему состава правонарушения.

Выводы суда основаны на правильном применении норм права к установленным им обстоятельствам и соответствуют имеющимся в материалах дела доказательствам. Основания для отмены или изменения обжалуемых судебных актов не установлены.

Руководствуясь статьями 274, 286 – 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Республики Дагестан от 18.11.2019 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.06.2020 по делу № А15-4717/2019 оставить без изменения, а кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий Л.А. Черных

Судьи М.В. Посаженников


Т.В. Прокофьева