Решение от 10 июля 2020 г. по делу № А45-45047/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


РЕШЕНИЕ

город Новосибирск дело № А45 – 45047/2019

резолютивная часть решения объявлена 6 июля 2020 года

решение в полном объеме изготовлено 10 июля 2020 года

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Айдаровой А.И., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассматривает в судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО2, г. Новосибирск,

к обществу с ограниченной ответственностью "КРЕДИТЭКС" (ОГРН <***>), г. Новосибирск, об истребовании документов, содержащих информацию о деятельности общества,

при участии в судебном заседании представителей:

истца - ФИО3, доверенность от 25.11.2019, выданная ООО «Прайм Консалтинг» в порядке передоверия на основании нотариальной доверенности от 25.11.2019 № 54 АА 3488912, выданной ФИО2 в отношении ООО «Прайм Консалтинг», диплом НГУ от 17.06.2003, рег. № 160, паспорт;

ответчика - ФИО4, доверенность от 12.08.2019г., диплом выдан: «ФГБОУВПО «Забайкальский государственный университет» рег. № 31599 от 30.06.2014г., паспорт,

установил:

ФИО2 (далее - истец) обратился с иском к обществу с ограниченной ответственностью "КРЕДИТЭКС" (далее – общество, ответчик) о предоставлении информации о деятельности общества.

Стороны частично урегулировали спор. Обществом предоставлены надлежаще заверенные документы и информация о деятельности общества участнику.

В судебном заседании истец отказался от требования об обязании общества предоставить истцу надлежаще заверенные копии документов о деятельности общества:

- информации о составе участников общества, о сделках, направленных на отчуждение/ приобретение доли (части) в уставном капитале общества, о принятых в связи с этим обществом решениях, а также о соблюдении обществом установленных законом соответствующих процедур; с приложением документов, подтверждающих указанные факты за период с 2016-2019 гг.;

- списка участников Общества;

- договора об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

- протокола (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- протоколы заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества за период с 2016-2019 гг.

- положение об оплате труда на период 2016-2019 гг.;

- штатное расписание, действовавшее в 2016-2019 гг.;

- правила внутреннего трудового распорядка, действовавшие в 2016 - 2019 гг.

- расчетные ведомости (форма Т-51) и Платежные ведомости (форма Т-53) или расчетно-платежные ведомости (форма Т -49) за 2016-2019 гг.;

- табели учета рабочего времени за 2016-2019 гг.;

- журнал учета больничных листов, при отсутствии журнала - сведения обо всех листках нетрудоспособности работников Общества за период 2016 - 2019гг.

Заявление мотивировано тем, что указанные документы обществом не принимались, а остальная часть документов была передана обществом истцу.

Ответчик не возражает против удовлетворения заявления об отказе истца от иска в части указанных требований.

Как видно из материалов дела, отказ истца от части заявленных требований не противоречит закону и не нарушает права и законные интересы других лиц, что в силу статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации свидетельствует о наличии правовых оснований к принятию отказа истца от части заявленных требований.

В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 150 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд прекращает производство по делу, если истец отказался от иска и отказ принят арбитражным судом, следовательно, производство по указанному делу подлежит прекращению в части в части обязания общества передать истцу надлежаще заверенные копии следующих документов о деятельности общества:

- информации о составе участников общества, о сделках, направленных на отчуждение/ приобретение доли (части) в уставном капитале общества, о принятых в связи с этим обществом решениях, а также о соблюдении обществом установленных законом соответствующих процедур; с приложением документов, подтверждающих указанные факты за период с 2016-2019 гг.;

- списка участников Общества;

-договора об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

- протокола (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- протоколы заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества за период с 2016-2019 гг.

- положение об оплате труда на период 2016-2019 гг.;

- штатное расписание, действовавшее в 2016-2019 гг.;

- правила внутреннего трудового распорядка, действовавшие в 2016 - 2019 гг.

- расчетные ведомости (форма Т-51) и Платежные ведомости (форма Т-53) или Расчетно-платежные ведомости (форма Т -49) за 2016-2019 гг.;

- табели учета рабочего времени за 2016-2019 гг.;

- журнал учета больничных листов, при отсутствии журнала - сведения обо всех листках нетрудоспособности работников Общества за период 2016 - 2019гг.

Как следует из материалов дела, ФИО2 является участником Общества с ограниченной ответственностью «КРЕДИТЭКС» (сокращенное наименование: ООО «КРЕДИТЭКС»; ОГРН: <***>; ИНН: <***>; адрес: 630091, <...>) с долей в уставном капитале ООО «КРЕДИТЭКС» в размере 50%, номинальной стоимостью 5 000 (пять тысяч) рублей, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 27.12.2019 года в отношении ООО «КРЕДИТЭКС».

06 ноября 2019 года истец направил в адрес общества запрос о предоставлении информации о деятельности общества № 02-АМД/к/11 -19 от 06 ноября 2019 года с конкретизацией перечня запрашиваемой информации и документов.

Ответчик представил письменный ответ исх. № 47 от 08.11.2019 года, в котором сообщил о готовности передать необходимую информацию и документы о деятельности ООО «КРЕДИТЭКС» 14 ноября 2019 года по адресу: <...> этаж, юридическая компания «Фукс и партнеры».

14 ноября 2019 года в помещении по указанному ответчиком адресу директор ООО «КРЕДИТЭКС» ФИО5 передал истцу сшитый пакет документов с сопроводительным письмом исх. № 49 от 14 ноября 2019 года, в котором указан перечень передаваемых информации и документов.

Однако, в ходе сверки переданного истцу пакета документов с перечнем документов, указанных в сопроводительном письме (исх. № 49 от 14 ноября 2019 года) было установлено, что большая часть переданных документов не соответствует запросу истца, а также перечню в вышеназванном сопроводительном письме.

Ввиду сложившейся ситуации, истец предложил директору ООО «КРЕДИТЭКС» ФИО5 составить акт приема-передачи документов с описанием каждого документа, но получил отказ, о чём истец сделал отметку на каждой странице сопроводительного письма.

В связи с тем, что ответчиком не составлен перечень подлежащих передаче документов с указанием наименования, реквизитов каждого из передаваемых документов в количестве 272 листа, и истец не имел возможности удостовериться в том, что все затребуемые истцом документы за период деятельности общества с 2016 по 2019 гг. ответчиком представлены, указанные обстоятельства послужили основанием для отказа истца от дальнейшей приемки документов, они были возвращены директору общества ФИО5.

Общество направило в адрес участника общества почтовую бандероль 14.11.2019 года с описью вложения, куда были вложены затребованные истцом копии документов о деятельности общества.

Однако истец данное почтовое отправление не получил и бандероль была возвращена и помещена на временное хранение с 10.02.2020 года.

В соответствии со статьей 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации и абзацем 2 пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее – Закон об обществах с ограниченной ответственностью), участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 указанной статьи определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В соответствии с пунктом 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

В том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование. Если же после получения обществом искового заявления участника о предоставлении информации, которое в такой ситуации само по себе может рассматриваться как требование о предоставлении информации, общество в установленный срок предоставит эту информацию участнику, суд, если истец не заявит об отказе от иска, отказывает в удовлетворении иска.

Общество представило пакет документов, который был направлен участнику, однако данный пакет документов был заверен ненадлежащим образом, заверен на последней странице подписью уполномоченного лица.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в п.п. 7-9 Информационного письма № 144 судам при рассмотрении дел об оспаривании решений о привлечении к административной ответственности за непредставление информации по требованию участника следует иметь в виду, что Закон об акционерных обществах и Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривают две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами. Кроме того, в процессе ознакомления с документами, вне зависимости от того, было ли это оговорено в его требовании о предоставлении информации, участник хозяйственного общества может самостоятельно с использованием личных технических средств (ручной сканер, фотоаппарат и т.д.) производить копирование документов, с которыми он знакомится.

Судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

Непредставление участнику указанной в настоящем пункте информации является нарушением права участника на информацию, за которое общество может быть привлечено к ответственности в установленном законодательством порядке (часть 1 статьи 15.19 КоАП РФ).

Судам следует исходить из того, что предоставление незаверенных копий документов является надлежащим исполнением обществом обязанности по предоставлению участнику информации, если иное не вытекает из требования участника.

Если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

Если федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, вступившими в силу до 01.07.2013, предусмотрено использование электронной цифровой подписи, то используется усиленная квалифицированная электронная подпись (ФЗ 06.04.2011 N 63-ФЗ).

В случае предоставления информации в виде копий, записанных на компьютерные носители данных, удостоверение подлинности документа может быть осуществлено с использованием электронной цифровой подписи. Если у общества отсутствует электронная цифровая подпись, оно может предоставить участнику информацию в электронном виде без соответствующего удостоверения подлинности либо, если участник настаивает на предоставлении информации с удостоверением ее подлинности, в виде документа на бумажном носителе, заверенного надлежащим образом.

На основании изложенного, учитывая, что ответчик не представил участнику общества запрошенные им заверенные надлежащим образом копии документов, нарушив тем самым его право на получение информации о деятельности общества, арбитражный суд приходит к выводу о правомерности заявленных требований, считает их подлежащими удовлетворению в части предоставления следующих документов.

Информация о заключенных и расторгнутых сделках за 2016-2019 гг. с приложением подтверждающих документов (договоров, доп. соглашений, актов, счетов, счетов-фактур, универсальных передаточных документов, платежных поручений, квитанций об оплатах и т.д.), в частности, приведших к отчуждению либо приобретению имущества Общества.

Истцом была предоставлена выписка из ЕГРН от 29.06.2020 № 99/2020/335506880, из которой следует, что по состоянию на 2017 год обществом было приобретено недвижимое имущество. Согласно представленной обществом информации, указанный объект с кадастровым номером 54:35:014180:2892 обществом был отчужден. Информации о совершенной сделке участнику не представлено. Также истцом представлено платежное поручение о перечислении ФИО6 денежных средств в пользу общества на сумму 2 000 000 руб. по договору займа от 06.07.2018 года. Информации по данному договору общество также не представило. Указанные обстоятельства в совокупности свидетельствует о том, что пояснения общества в части отсутствия документов и информации об отчуждении объекта недвижимости и отсутствию информации о заключенных и расторгнутых сделках не соответствуют фактическим обстоятельствам дела.

Сведения об открытых в период 2016 - 2019 гг. банковских счетах. В соответствии со статьей 86 НК РФ указанная информация не раскрыта обществом в полном объеме. Предоставлены сведения только по расчетному счету в ОАО «Альфа-банк».

Локальные нормативные акты общества, приказы за период с момента создания по 2019 г. – не представлено приказов по трудовой деятельности (назначении сотрудников на должность, предоставлении отпусков и пр.).

Протоколы общих собраний участников общества, решения единственного участника Общества за период с момента создания Общества по 2019 г. – не представлен обществом участнику протокол за 2018 год.

Список аффилированных лиц общества за период с момента создания Общества по 2019 г.

Участник располагает информацией о заключении сделки обществом с аффилированным лицом - ФИО5, являющимся директором ООО «КРЕДИТЭКС» от 11.07.2018 года. Следовательно, доводы общества о том, что указанная информация у общества отсутствует, противоречит представленным истцом доказательствам.

Договоры, односторонние сделки, являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за период с момента создания по 2019 г. Информация обществом не представлена, несмотря на то, что ФИО2 представлена в суд информация о перечислении денежных средств обществу по договору займа от 06.07.2018 г. № 07/06 (платежное поручение), по договору займа № КЮ-11 от 11.07.2018 года.

Судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска за 2016 - 2019 г. Информация обществом не представлена, несмотря на наличие судебного спора с ФИО2, о чем общество также пояснило суду при рассмотрении спора.

Перечень счетов за 2016-2019 гг. Обществом представлены только акты выполненных работ, счета отсутствуют.

Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, оформленный в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации, за период 2016-2019 гг.

Бухгалтерская (финансовая) отчетность, в том числе при наличии - уточнения и изменения к ней, за периоды 2016-2018 гг., с доказательством сдачи их в налоговую инспекцию.

Отчетность по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, все изменения, дополнения к ней, за период 2016 - 2019 гг., с доказательством их направления и принятия соответствующим контролирующим органом.

Налоговые декларации по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, налогу на доходы физических лиц, транспортному, земельному налогу, налогу на имущество организаций со всеми расшифровками, пояснениями, изменениями, уточнениями, за период 2016 - 2019 гг., с доказательством направления и принятия их соответствующим контролирующим органом.

Требования и запросы налоговых органов, органов Пенсионного фонда Российской Федерации, Фонда социального страхования Российской Федерации и ответы на такие требования и запросы с отметкой об их приёме соответствующим органом, полученные и направленные 2016- 2019 гг.

Акты налоговых и иных проверок контролирующими органами в отношении Общества за период 2016-2019 гг., документы по результатам соответствующих проверок, правовые акты о привлечении общества, директора общества к налоговой, административной ответственности за период с 2016-2019 гг.

Вышеуказанные документы обществом не представлены, отсутствует отчетность по форме СЗВ-М за январь-ноябрь 2016 г., январь-ноябрь 2017, весь 2018 год. Не опровергнуты доводы истца о том, что ООО «КРЕДИТЭКС» применяет упрощенную систему налогообложения с 2018 года, следовательно, указанные документы (декларации по налогу на прибыль, НДС) в период с 2016 по 2018 гг., у общества должны были быть. Кроме того, в соответствии с представленной истцом информации, размещенной в сети «Интернет» у общества имелась недоимка в размере 236 руб. по состоянию на 31.12.2018 года. Не представлено обществом актов сверок задолженности с налоговым органом, внебюджетными фондами, свидетельствующих об отсутствии у общества задолженностей по налогам и сборам, отсутствию оснований для привлечения общества к ответственности в 2016 -2019 гг.

Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета 10, 26, 41, 50, 51, 67, 68-70, 76, 80, 84, 90, 91, 99 (помесячно) за 2016-2019 гг.

Из представленной истцу обществом информации по оборотно-сальдовым ведомостям следует, что не представлены оборотно-сальдовые ведомости по корреспондирующим с ними счетам.

В материалах дела отсутствуют документы, подтверждающие предоставление истцу запрашиваемых бухгалтерских регистров.

В силу пунктов 1, 5 и 6 статьи 10 Закона N 402-ФЗ данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета. Формы регистров бухгалтерского учета утверждает руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета. Регистр бухгалтерского учета составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.

Как следует из указанного, регистры бухгалтерского учета представляют собой документы, предназначенные для систематического накопления информации, содержащейся в принятых к учету первичных учетных документах. В регистрах бухгалтерского учета регистрируются и накапливаются данные о фактах хозяйственной жизни, оформленных первичными учетными документами.

Таким образом, как бухгалтерские книги (регистры бухгалтерского учета), так и бухгалтерская (финансовая) отчетность представляют собой обобщенную информацию о хозяйственных операциях общества.

Пунктом 7 статьи 10 Закона N 402-ФЗ установлено, что в случае, если законодательством Российской Федерации или договором предусмотрено представление регистра бухгалтерского учета другому лицу или в государственный орган на бумажном носителе, экономический субъект обязан по требованию другого лица или государственного органа изготавливать за свой счет на бумажном носителе копии регистра бухгалтерского учета составленного в виде электронного документа.

Регистры бухгалтерского учета подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона N 402-ФЗ).

Таким образом, общество обязано вести и хранить регистры бухгалтерского учета и, соответственно, предоставить копии регистров участнику.

Поскольку оборотно-сальдовые ведомости являются регистрами бухгалтерского учета, которые содержат информацию об остатках и оборотах по бухгалтерским счетам за соответствующие периоды, указанные документы также по смыслу положений статьи 50 Закона об ООО и Закона N 402-ФЗ подлежат предоставлению участнику.

Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности на конец отчетного периода с приложением документов, подтверждающих фактическое наличие задолженности, за 2016-2019 гг. Информация представлена не в полном объеме. Представлены участнику лишь оборотно-сальдовые ведомости по счетам 58,60, 62,66 за 2016 -2019 гг.

Сведения о полученных и предоставленных ссудах и кредитах, займах (в том числе учредителям, участникам Общества) за 2016-2019 гг.

Сведения о возврате полученных и предоставленных ссуд, кредитов, займов, в том числе в отношениях с учредителями, участниками Общества, за 2016-2019 гг.

Выписка (расшифрованная) из обслуживающих банков за 2016-2019 гг. Не представлена надлежаще заверенная копия выписки по счету. Представленная обществом электронная копия выписки не подписана ЭПЦ, не заверена обществом надлежащим образом.

Документы (договоры, акты приема-передачи, свидетельства, паспорта, гарантийные талоны и т.д.) на все имеющиеся основные средства, независимо от их отражения в бухгалтерском учете.

Договоры с заказчиками, покупателями, договоры, по которым контрагент Общества принял на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства перед Обществом, за 2016-2019 гг. Информация обществом не представлена, однако наличие таких обязательств у общества подтверждается оборотно-сальдовой ведомостью по счету 62.

Договоры с исполнителями, поставщиками, арендодателями, договоры, по которым общество приняло на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства, за 2016-2019 гг.

Информация обществом не представлена, однако наличие таких обязательств у общества подтверждается оборотно-сальдовой ведомостью по счету 60.

Журналы входящей и исходящей документации за 2016-2019 гг.;

Входящая и исходящая документация за 2016-2019 гг.

Обществом не доказано то обстоятельство, что общество не имеет журналов входящей и исходящей документации, поскольку из переписки с истцом следует, что вся исходящая от общества корреспонденция нумеруется и содержит даты изготовления исходящей документации (№ 47 от 08.11.2019, № 49 от 14.11.2019). Каких-либо пояснений в этой части общество суду не представило.

Ссылаясь на отсутствие ряда истребуемых истцом документов, ответчиком не приняты во внимание положения пункта 8 Информационного письма N 144, в соответствии с которыми судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

Таким образом, суд отклоняет ввиду необоснованности доводы ответчика о том, что требования истца в этой части удовлетворению не подлежат.

Суд полагает, что перечень запрашиваемых истцом документов конкретизирован и понятен, в связи с чем исковые требования подлежат удовлетворению в этой части.

В части обязания общества предоставить заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля в отношении Общества за период с момента его создания по 2019г.;

график отпусков сотрудников за 2016-2019 гг.;

журнал учета приказов финансовой деятельности, при отсутствии журнала - приказы о финансовой деятельности Общества, касающиеся периода 2016 - 2019 гг.;

приказы о поощрении работников за 2016-2019 гг.;

журнал учета выхода на работу в выходной или праздничный день;

приказы о работе в выходной день за 2016-2019 гг.;

договоры о материальной ответственности за 2016-2019 гг. основания для удовлетворения исковых требований отсутствуют, поскольку общество пояснило, что указанные документы обществом не велись, у общества отсутствуют. Доказательства, опровергающие доводы ответчика, истцом в материалы дела не представлены.

Неисполнение судебных актов, а также невыполнение требований арбитражных судов влечет за собой ответственность, установленную АПК РФ и другими федеральными законами (ч. 2 ст. 16 АПК РФ).

Согласно п.1 ст. 308.3 ГК РФ, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1). При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Аналогичная позиция закреплена в п. 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств».

Суд полагает, что установление судебной неустойки в размере 5 000 руб. за каждый день просрочки исполнения настоящего судебного акта, отвечает принципам соразмерности, справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, исходя из конкретных обстоятельств спора, наличию у общества возможности своевременно исполнить судебный акт.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина подлежит взысканию с ответчика в пользу истца.

Руководствуясь статьями 110, 150, 151, 167-171, 176, 180-182, 318, 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Принять отказ истца от иска в части требования об обязании общества с ограниченной ответственностью "КРЕДИТЭКС" передать ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

- информации о составе участников общества, о сделках, направленных на отчуждение/ приобретение доли (части) в уставном капитале общества, о принятых в связи с этим обществом решениях, а также о соблюдении обществом установленных законом соответствующих процедур; с приложением документов, подтверждающих указанные факты за период с 2016-2019 гг.;

— списка участников Общества;

— договора об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

— протокола (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- протоколы заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества за период с 2016-2019 гг.

— положение об оплате труда на период 2016-2019 гг.;

— штатное расписание, действовавшее в 2016-2019 гг.;

— правила внутреннего трудового распорядка, действовавшие в 2016 - 2019 гг.

— расчетные ведомости (форма Т-51) и Платежные ведомости (форма Т-53) или Расчетно-платежные ведомости (форма Т -49) за 2016-2019 гг.;

— табели учета рабочего времени за 2016-2019 гг.;

— журнал учета больничных листов, при отсутствии журнала - сведения обо всех листках нетрудоспособности работников Общества за период 2016 - 2019гг.

Производство по делу в этой части прекратить.

Обязать общество с ограниченной ответственностью "КРЕДИТЭКС" (ОГРН <***>), г. Новосибирск, передать ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

— информацию о заключенных и расторгнутых сделках за 2016-2019 гг. с приложением подтверждающих документов (договоров, доп. соглашений, актов, счетов, счетов-фактур, универсальных передаточных документов, платежных поручений, квитанций об оплатах и т.д.), в частности, приведших к отчуждению либо приобретению имущества Общества;

— сведения об открытых в период 2016 - 2019 гг. банковских счетах;

— локальные нормативные акты Общества, приказы за период с момента создания по 2019 г.;

— протоколы общих собраний участников Общества, решения единственного участника Общества за период с момента создания Общества по 2019 г.;

— список аффилированных лиц Общества за период с момента создания Общества по 2019 г.;

— договоры, односторонние сделки, являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за период с момента создания по 2019 г.;

— судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска за 2016 - 2019 г.;

— перечень счетов за 2016-2019 гг.;

— журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, оформленный в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации, за период 2016-2019 гг.;

— бухгалтерская (финансовая) отчетность, в том числе при наличии - уточнения и изменения к ней, за периоды 2016-2018 гг., с доказательством сдачи их в налоговую инспекцию;

— отчетность по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, все изменения, дополнения к ней, за период 2016 - 2019 гг., с доказательством их направления и принятия соответствующим контролирующим органом;

— налоговые декларации по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, налогу на доходы физических лиц, транспортному, земельному налогу, налогу на имущество организаций со всеми расшифровками, пояснениями, изменениями, уточнениями, за период 2016 - 2019 гг., с доказательством направления и принятия их соответствующим контролирующим органом;

— требования и запросы налоговых органов, органов Пенсионного фонда Российской Федерации, Фонда социального страхования Российской Федерации и ответы на такие требования и запросы с отметкой об их приёме соответствующим органом, полученные и направленные 2016- 2019 гг.;

— акты налоговых и иных проверок контролирующими органами в отношении Общества за период 2016-2019 гг., документы по результатам соответствующих проверок;

— оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета 10, 26, 41, 50, 51, 67, 68-70, 76, 80, 84, 90, 91, 99 (помесячно) за 2016-2019 гг.;

— расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности на конец отчетного периода с приложением документов, подтверждающих фактическое наличие задолженности, за 2016-2019 гг.;

— сведения о полученных и предоставленных ссудах и кредитах, займах (в том числе учредителям, участникам Общества) за 2016-2019 гг.;

— сведения о возврате полученных и предоставленных ссуд, кредитов, займов, в том числе в отношениях с учредителями, участниками Общества, за 2016-2019 гг.

— выписка (расшифрованная) из обслуживающих банков за 2016-2019 гг.;

— документы (договоры, акты приема-передачи, свидетельства, паспорта, гарантийные талоны и т.д.) на все имеющиеся основные средства, независимо от их отражения в бухгалтерском учете;

— договоры с заказчиками, покупателями, договоры, по которым контрагент Общества принял на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства перед Обществом, за 2016-2019 гг.;

— договоры с исполнителями, поставщиками, арендодателями, договоры, по которым Общество приняло на себя обязательство по оплате товаров, работ, услуг, имущества, иные денежные обязательства, за 2016-2019 гг.;

— журналы входящей и исходящей документации за 2016-2019 гг.;

— входящую и исходящую документацию за 2016-2019 гг.;

В остальной части исковых требований отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "КРЕДИТЭКС" (ОГРН <***>), г. Новосибирск, в пользу ФИО2 судебную неустойку за неисполнение решения суда в размере 5 000 рублей 00 копеек за каждый день просрочки с момента вступления решения суда в законную силу до его фактического исполнения.

Взыскать в пользу ФИО2 с общества с ограниченной ответственностью "КРЕДИТЭКС" (ОГРН <***>), <...> 000 рублей государственной пошлины.

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в течение месяца после его принятия в Седьмой арбитражный апелляционный суд (г. Томск).

Решение может быть обжаловано в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу, в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа (г. Тюмень) при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Новосибирской области.

Судья А.И. Айдарова