Решение от 16 июня 2025 г. по делу № А47-14632/2024

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Краснознаменная, д. 56, <...>

http: //www.Orenburg.arbitr.ru/


Именем Российской Федерации



РЕШЕНИЕ

Дело № А47-14632/2024
г. Оренбург
17 июня 2025 года
Резолютивная часть решения объявлена       05 июня 2025 года

В полном объеме решение изготовлено        17 июня 2025 года


Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи  Евдокимовой Е.В. при ведении протокола секретарем судебного заседания Кудашовой С.А.

рассмотрел в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО4 (ИНН <***>), Оренбургская область, г.Оренбург

к обществу с ограниченной ответственностью "Экспертэнергоаспект" (ОГРН: <***>,ИНН: <***>), Оренбургская область, г.Оренбург

об обязании представить документы.

В судебном заседании участвуют представители:

от истца: ФИО1, (удостоверение адвоката, доверенность от 02.07.2024), ФИО2 (паспорт, диплом, доверенность от 04.10.2024 н.)

от ответчика: ФИО3 (паспорт, диплом, доверенность от 08.10.2024)

ФИО4 обратился в арбитражный суд Оренбургской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "Экспертэнергоаспект" об обязании представить документы общества.

До начала судебного заседания через экспедицию арбитражного суда от истца поступило ходатайство об истребовании из МИФНС № 10 по Оренбургской области сведений об IP-адресах и MAC - адресах, с которых в период с 01.01.2021 года по 30.04.2025 года Обществом с ограниченной ответственностью «Экспертэнергоаспект» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) осуществлялся доступ (выход) к системе «Контур» и отправка налоговой и бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «Экспертэнергоаспект», а также сведения о месте нахождения точки доступа к системе «Контур» и о лице, которое входило в систему «Контур» и отправляло указанную отчетность,

-сведений об IP-адресах и MAC- адресах, с которых в период с 01.01.2021 года по 30.04.2025 года Обществом с ограниченной ответственностью «Электрострой» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) осуществлялся доступ (выход) к системе «Контур» и отправка налоговой и бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «Электрострой», а также сведения о месте нахождения точки доступа к системе «Контур» и о лице, которое входило в систему «Контур» и отправляло налоговую и бухгалтерскую (финансовую) отчетность «Электрострой».

Представитель ответчика не возражал против удовлетворения ходатайства истца об истребовании.

Суд отказал в удовлетворении ходатайства истца об истребовании сведений в МИФНС № 10 по Оренбургской области, поскольку считает, что спор возможно рассмотреть на основании имеющихся в деле документов, а истребуемые доказательства не могут подтвердить факт нахождения истребуемых документов в обществе.

В ходе судебного заседания представитель истца заявил ходатайство о вызове и допросе свидетеля - ФИО5, заместителя ФИО4

 Представитель ответчика возражал против удовлетворения ходатайства истца о вызове свидетеля.

Суд отказал в удовлетворении ходатайства истца о вызове свидетеля.

Истец и ответчик не заявили ходатайства о необходимости предоставления дополнительных доказательств. В связи с чем, суд рассматривает дело исходя из совокупности имеющихся в деле доказательств, с учетом положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 При таких обстоятельствах, суд рассматривает дело, исходя из совокупности имеющихся в деле доказательств, с учетом положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

При рассмотрении материалов дела судом установлены следующие обстоятельства.

ФИО4 является  участником общества с ограниченной ответственностью «Экспертэнергоаспект» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>) и ему  принадлежит доля в уставном капитале данного общества в размере 50 %.

02.07.2024 года на основании положений пункта 1 статьи 65.2. Гражданского кодекса РФ и пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" ФИО4 обратился к ООО «Экспертэнергоаспект» с требованием о предоставлении ему, как участнику данного общества, информации о деятельности ООО «Экспертэнергоаспект», копий документов бухгалтерского учета и иной документации общества, в числе которых:

1. Договор аренды юридического ООО «Экспертэнергоаспект»  и  дополнительные  соглашения к нему;

2.Договоры (контракты), заключенные ООО «Экспертэнергоаспект» (в том числе взаиморасчётные документы) за 2021, 2022, 2023 годы;

3. Документы, содержащие информацию о заключенных ООО «Экспертэнергоаспект» крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, договоры лизинга, платежные документы) за период с 2021 года по настоящее время;

4. Список работников общества ООО «Экспертэнергоаспект»;

5. Расчетные ведомости, платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022,2023 годы;

6. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности ООО «Экспертэнергоаспект» за период с 2021 года по текущую дату с отражением динамики по каждому контрагенту и письменных объяснений изменений, акты сверок по каждому контрагенту по состоянию на 01.06.2024 года;

7. Документы по списанию дебиторской задолженности ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021,2022, 2023 годы;

8. Расшифровки начисляемых и уплачиваемых ООО «Экспертэнергоаспект» налогов и сборов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды и акты сверок за 2021, 2022, 2023 годы;

9. Сведения о кредитах и займах, представленных и полученных ООО «Экспертэнергоаспект» в 2021,2022,2023 годах;

10. Приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа ООО «Экспертэнергоаспект» о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022,2023 годы;

11. Своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021,2022, 2023 годы;

12. Документы, подтверждающие права ООО «Экспертэнергоаспект» на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах);

13. Перечень основных средств ООО «Экспертэнергоаспект»;

14. Бухгалтерские документы по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе ООО «Экспертэнергоаспект»;

15. Документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей ООО «Экспертэнергоаспект» за период с 2021 года по текущий момент;

16. Сметы доходов-расходов ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

17. Формы бухгалтерской отчетности ООО «Экспертэнергоаспект» (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах) за 2021,2022,2023 годы;

18. Пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

19. Налоговые декларации ООО «Экспертэнергоаспект» за последние три года;

20. Отчетность ООО «Экспертэнергоаспект» в ПФ РФ, ФФОМС (форма РСВ-1), ФСС РФ (форма 4-ФСС) за 2021,2022 г. 2023 годы, в СФР за 2023 год;

21. Список аффилированных лиц ООО «Экспертэнергоаспект»;

22. Справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц ООО «Экспертэнергоаспект»;

23. Документы о распределении чистой прибыли общества за 2021, 2022, 2023 годы

Расшифровки задолженности ООО «Экспертэнергоаспект» перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса);

25. Справки о наличии у ООО «Экспертэнергоаспект» ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

26. Перечень нематериальных активов ООО «Экспертэнергоаспект» с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

27. Отчеты об амортизационных отчислениях ООО «Экспертэнергоаспект»;

28. Регистры аналитического налогового учета ООО «Экспертэнергоаспект»;

29. Регистры синтетического налогового учета ООО «Экспертэнергоаспект»;

30. Расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы №2 бухгалтерской отчетности ООО «Экспертэнергоаспект» (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

31. Расшифровки строк 120,130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 (прочие долгосрочные обязательства, 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 (прочие кредиторы) баланса ООО «Экспертэнергоаспект»;

32. Расшифровки счетов бухгалтерского учета ООО «Экспертэнергоаспект» (открытых к ним субсчетов) 01, 03, 20,26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;

33. Перечень открытых в банках расчетных счетов ООО «Экспертэнергоаспект» по состоянию на день подачи запроса;

34. Банковские выписки ООО «Экспертэнергоаспект» с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам с 01.01.2021 года по день подачи запроса;

35. Главная книга ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022,2023 годы;

36. Книга покупок, книга продаж ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021,2022, 2023 годы;

37. Авансовые отчеты ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021,2022, 2023 годы;

38. Сводная информация в разрезе складов ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

39. Сведения по забалансовому учету имущества ООО «Экспертэнергоаспект»;

40. Документы по инвентаризации имущества ООО «Экспертэнергоаспект» (акты инвентаризации имущества) за 2021, 2022,2023 годы;

41. Инвентаризационные карточки учета объектов основных средств ООО « Экспертэнергоаспект»;

42. Инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3) ООО «Экспертэнергоаспект»;

43. Расшифровки сведений об основных средствах ООО «Экспертэнергоаспект»;

44. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета ООО «Экспертэнергоаспект» 01-99; 001-011 и открытым к ним субсчетам за период с 2021 по 2023 год включительно.

Вышеуказанную информацию и документы истец  просил ответчика предоставить лично по месту нахождения общества в копиях, заверенных уполномоченным лицом, либо предоставить документы для ознакомления и копирования, либо направить копии по электронной почте: ivanovvp56@mail.ru (требования о предоставлении документов от 01.07.2024 года, скриншот с электронной почты от 02.07.2024 года,  почтовая квитанция с описью по ф. 107 от 09.07.2024 года).

Вышеперечисленные документы обществом  ФИО4 не были предоставлены.

В судебном заседании 18.03.2025 истец уточнил исковые требования, пояснил, что 17.02.2025 года ООО «Экспертэнергоаспект» по акту приема-передачи заверенных копий документов ООО «Экспертэнергоаспект» за период с 2019 - 2023 года по требованию участника общества ФИО4 передало истцу - ФИО4 часть документов общества, поименованных в истцом в просительной части искового заявления.

В связи с чем исковые требования были уточнены, истец просит  суд обязать общество с ограниченной ответственностью «Экспертэнергоаспект» в течение 5 рабочих дней с даты вступления в законную силу решения суда предоставить ФИО4 заверенные подписью директора и печатью общества копии следующих документов:

- договоры (контракты), заключенные ООО «Экспертэнергоаспект» (в том числе, взаиморасчётные документы) за 2021, 2022, 2023 годы;

- документы, содержащие информацию о заключенных ООО «Экспертэнергоаспект» крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, договоры лизинга, платежные документы) за период с 2021 года по настоящее время;

- расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности ООО «Экспертэнергоаспект» за период с 2021 года по текущую дату с отражением динамики по каждому контрагенту и письменных объяснений изменений, акты сверок по каждому контрагенту по состоянию на 01.06.2024 года;

- документы по списанию дебиторской задолженности ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021,2022, 2023 годы;

- сведения о кредитах и займах, представленных и полученных ООО «Экспертэнергоаспект» в 2021, 2022, 2023 годах;

- перечень основных средств ООО «Экспертэнергоаспект», расшифровки сведений об основных средствах ООО «Экспертэнергоаспект»;

- бухгалтерские документы по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе ООО «Экспертэнергоаспект»;

-документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей ООО «Экспертэнергоаспект» за период с 2021 года по текущий момент;

- список аффилированных лиц ООО «Экспертэнергоаспект»;

- справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц ООО « Экспертэнергоаспект»;

- документы о распределении чистой прибыли общества за 2021, 2022, 2023 годы;

- справки о наличии у ООО «Экспертэнергоаспект» ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

- банковские выписки ООО «Экспертэнергоаспект» с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам с 01.01.2024 года по 02.07.2024 года (т.е. по день подачи требования о предоставлении документов);

- расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 бухгалтерской отчетности ООО "Экспертэнергоаспект» (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

- расшифровки строк 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 (прочие долгосрочные обязательства, 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 (прочие кредиторы) баланса ООО «Экспертэнергоаспект»;

- книга покупок, книга продаж ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

- авансовые отчеты ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

- сводная информация в разрезе складов ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

- сведения по забалансовому учету имущества ООО «Экспертэнергоаспект»;

- документы   по   инвентаризации   имущества   ООО   «Экспертэнергоаспект»   (акты инвентаризации имущества) за 2021, 2022, 2023 годы;

- инвентаризационные карточки учета объектов основных средств ООО «Экспертэнергоаспект»;

- инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи Товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3) ООО «Экспертэнергоаспект»;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета ООО «Экспертэнергоаспект» 01-99; 001-011 и открытым к ним субсчетам за период с 2021 по 2023 год включительно.

Также истец просил взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Экспертэнергоаспект» в пользу ФИО4  судебную неустойку в размере 1 500 руб. 00 коп. за каждый день неисполнения решения суда, начисляемую по истечении 5 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу и до момента фактического исполнения обязательства.

Ответчик против иска возражал, указал, что представил все имеющиеся у него документы по акту приема-передачи, иные документы находятся у ФИО4

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства, суд приходит к выводу об удовлетворении исковых требований.

Как следует из материалов дела общество с ограниченной ответственностью "Экспертэнергоаспект" зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 10 по Оренбургской области в качестве юридического лица 07.05.2015, в Единый государственный реестр юридических лиц регистрирующим органом внесены сведения об Обществе, за основным регистрационным номером <***>.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ  ФИО4  является учредителем (участником) ООО "Экспертэнергоаспект"  с долей участия 50%. Вторым участником общества, с долей участия 50%, является ФИО6. Единоличным исполнительно-распорядительным органом общества (директором) – ФИО7

На основании изложенного, суд приходит к выводу, что истец обладает правом на предъявление иска об истребовании информации и документов у общества, участником которого он является.

В соответствии со статьей 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке. Нормы Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" не определяют перечня документов, с которыми вправе знакомиться участник общества, и не устанавливает ограничений в виде определенного порядка или условий доступа к таким документам.

Пунктом 3 статьи 50 Закона N 14-ФЗ установлено, что в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Реализуя свое право на получение любой информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией общества, участник общества вправе требовать предоставления ему копий документов. Указанные документы следует рассматривать в качестве документов, содержащих информацию о деятельности общества во всех отраслях.

При этом предоставление участникам общества копий документов, является формой получения ими информации о деятельности общества и ознакомления участников общества, в том числе с бухгалтерской документацией.

Истец направил в адрес общества требование от 01.07.2024 о предоставлении документов, направлено по электронной почте 02.07.2024, 09.07.2024 направлено почтой России.

07.10.2024 обществом истцу был предоставлен ответ, подписанный директором ООО "Экспертэнергоаспект" ФИО7 о том, что ознакомиться с документами возможно 22.10.2024 с 12:00 до 13:00  в помещении ООО "Электрострой" по адресу: <...>.

Ответчиком в материалы дела также представлено письмо  от 10.07.2024 ответчика истцу о том, что ознакомиться с документами возможно 15.07.2024 с 12:00 до 13:00  в помещении ООО "Электрострой" по адресу: <...>.

Истец возражал в отношении получения им письма от 10.07.2024, поскольку доказательства его направления и получения истцом  в материалы дела не представлены.

Ответчиком в материалы дела представлен акт о неявке истца 22.10.2024 для ознакомления с документами.

В связи с неисполнением ООО «Экспертэнергоаспект» требования о предоставлении документов общества от 02.07.2024 года, предусматривающего несколько форм предоставления документов (предоставление копий документов лично на руки истцу, либо предоставление истцу документов для ознакомления и копирования, либо направление копий документов истцу по электронной почте), в целях защиты и восстановления нарушенных ответчиком прав и законных интересов истца, как участника общества, ФИО4 обратился в Арбитражный суд Оренбургской области с данным иском 28.08.2024 года.

Суд соглашается с истцом, что с 28.08.2024 года ФИО4 было предъявлено к ответчику требование о предоставлении ему заверенных подписью директора и печатью общества копий документов ООО «Экспертэнергоаспект», поименованных в просительной части искового заявления.

Таким образом, с 28.08.2024 года ФИО4, как участником ООО «Экспертэнергоаспект», была выбрана такая форма предоставления ему документов общества как предоставление надлежащим образом заверенных их копий.

Согласно пункту 1 статьи 67 ГК РФ, абзацу 3 пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества, а также знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в порядке, установленном учредительными документами, в том числе, путем получения информации о деятельности общества и ознакомления с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

При этом право участника получать информацию о деятельности общества может осуществляться различными способами, в том числе путем ознакомления с документами о деятельности общества и получения копий документов. Корпоративное законодательство устанавливает обязанность общества предоставить по требованию участника определенные документы, содержащие информацию о его деятельности, и обеспечить возможность снятия копий.

Согласно п.п. 1, 2 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано хранить все документы, касающиеся его деятельности и по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам.

При этом, определено, что общество хранит документы, предусмотренные п. 1 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно уставу общества ст.16, общество хранит документы по месту своего нахождения.

Действующим законодательством установлена не обязанность непосредственного осуществления хозяйственной (уставной) деятельности по адресу: <...>, а обязанность обеспечить юридическую связь с обществом, в том числе, путем получения обществом почтовой корреспонденции, направленной по указанному в ЕГРЮЛ адресу.

В материалы дела № А47-14632/2024 ответчиком представлены письмо ООО «Экспертэнергоаспект» в адрес ФИО4 от 07.10.2024 года и акт от 22.10.2024 года, согласно которым ООО «Экспертэнергоаспект» уведомляло ФИО4 о возможности ознакомления 22.10.2024 года с запрошенными им документами ООО «Экспертэнергоаспект» в помещении ООО «Электрострой» по адресу: <...>.

Следовательно, с учетом положений пункта 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 года N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", ООО «Экспертэнергоаспект» своими действиями фактически подтвердил факт нахождения его единоличного исполнительного органа, и, как следствие, хранение документов общества по адресу: <...>.

В течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в п. 2 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

 В пункте 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных общества" (далее - Информационное письмо № 144) разъяснено, что из абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона следует, что участник общества с ограниченной ответственностью имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Как следует из абз. 2 п. 1 Информационного письма, судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Также, согласно абз. 2 п. 3 Информационного письма, судам необходимо иметь в виду, что Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества.

Исходя из пункта 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество обязано обеспечить доступ участнику по его требованию, в том числе, к внутренним документам общества, протоколам общих собраний участников общества, договорам (односторонним сделкам), являющимся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.

Поэтому, руководствуясь приведенными нормативными предписаниями, арбитражный суд приходит к выводу о том, что в действующем законодательстве не содержится норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии.

Статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. При этом лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Согласно п. 9 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения спора арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

Следовательно, верность передаваемых истцу копий документов может быть удостоверена либо должностным лицом общества, либо лицом, полномочия которого явствуют из обстановки, либо нотариусом.

Суд соглашается с истцом, что после 28.08.2024, то есть после обращения в суд с исковым заявлением форма предоставления информации о деятельности общества изменена истцом на - предоставление документов в форме заверенных копий, следовательно,   неявка для ознакомления 22.10.2024  в помещение ответчика не имеет правового значения для  рассмотрения настоящего заявления.

Закон об акционерных обществах и Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривают две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами. (Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ").

Ответчик против иска возражал, указал, что представил все имеющиеся у него документы, иные документы находятся у ФИО4

Бремя доказывания отсутствия в обществе документов, которые испрашивает для целей ознакомления участник, возложено на общество.

Основанием для отказа в удовлетворении рассматриваемого иска может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие безусловных доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности передать документы общества.

Факт отсутствия у ответчика таких документов материалами дела не подтвержден и судом не установлен. Безусловных доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности руководителя передать документы общества ответчиком в материалы дела не представлено.

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Факт злоупотребления правом истцом судом не установлен. ФИО4 не является фактическим конкурентом ООО «Экспертэнергоаспект» и не является его аффилированным лицом; запрашиваемые ФИО4 документы общества (информация) не носят характер конфиденциальных; истцом не чинились препятствия производственной деятельности ООО «Экспертэнергоаспект»; запрашиваемые документы общества ранее ФИО4 у ответчика не истребовались и последним истцу не предоставлялись.

Согласно уточненному исковому заявлению, испрашиваемые истцом у ответчика документы относятся к документам бухгалтерского учета ООО «Экспертэнергоаспект», являются первичными учетными документами данного общества, составляющими основу формирования бухгалтерской (финансовой) отчетности общества, и относятся к периоду 2021 -2024 годы.

В силу статьи 91 Закона об акционерных обществах, а также абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

Ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником.

В соответствии с частью 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ года "О бухгалтерском учете", ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

Согласно части 3 статьи 7 Федерального закона от 06,12,2011 N 402-ФЗ года "О бухгалтерском учете", руководитель экономического субъекта обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, если иное не предусмотрено настоящей частью. Руководитель кредитной организации обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера.

Согласно выписке из единого государственного реестра юридических лиц с 10.12.2020 года директором ООО «Экспертэнергоаспект» является ФИО7.

Следовательно, в силу положений статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ года "О бухгалтерском учете", с 10.12.2020 года именно директор ФИО7 является лицом, ответственным за хранение документов ООО «Экспертэнергоаспект» и за ведение на их основании бухгалтерского учета общества.

Истец ФИО4, являясь участником ООО «Экспертэнергоаспект», не являлся единоличным исполнительным органом данного общества. Директор ООО «Экспертэнергоаспект» ФИО7 в порядке, установленном 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ года "О бухгалтерском учете" не возлагала на ФИО4 ведение бухгалтерского учета ООО «Экспертэнергоаспект» и, как следствие, хранение документов бухгалтерского учета данного общества.

Доказательств обратного ответчиком в материалы дела не представлено, как и не представлено доказательств передачи ФИО4 на хранение документов общества.

При таких обстоятельствах, доводы ответчика о нахождении испрашиваемых в рамках настоящего спора документов ООО «Экспертэнергоаспект» у истца, являются недоказанными.

На основании вышеизложенного, суд полагает возможным удовлетворить исковые требования  об обязании общества предоставить документы в полном объеме.

Рассмотрев заявленные требования в части судебной неустойки, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с ч. 1 ст. 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее также - АПК РФ) вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Неисполнение судебных актов, а также невыполнение требований арбитражных судов влечет за собой ответственность, установленную настоящим Кодексом и другими федеральными законами (ч. 2 ст. 16 АПК РФ).

Пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее также - ГК РФ) установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства; суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта.

По смыслу данной нормы и разъяснений, приведенных в пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 (далее - постановление Пленума N 7), суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой стимулирования и косвенного принуждения.

Как разъяснено в пунктах 31 и 32 постановления Пленума N 7, суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре; судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ размер судебной неустойки подлежит определению судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 данного Кодекса).

При определении размера присуждаемой денежной суммы суду следует исходить из того, что исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение. В то же время, определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд должен принимать во внимание степень затруднительности исполнения судебного акта, возможность ответчика по его добровольному исполнению, имущественное положение ответчика и иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Таким образом, присуждение судебной неустойки должно мотивировать должника к скорейшему и надлежащему исполнению обязательства в соответствии с судебным актом. Вместе с тем, она не должна носить карательный характер и являться средством обогащения кредитора.

Между тем, установление судебной неустойки в запрашиваемом истцом размере (1500 руб. за каждый день) не будет отвечать данным положениям и принципам справедливости и соразмерности и поэтому приведет к очевидному нарушению баланса интересов сторон.

В редакции истца судебная неустойка носит явно избыточный, чрезмерный характер.

В связи с этим суд полагает, что вышеприведенным принципам будет соответствовать судебная неустойка в размере 500 руб. за каждый день неисполнения решения по настоящему делу.

В части судебной неустойки суд требования истца удовлетворил частично.

Согласно ч. 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

Расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб. подлежат отнесению на ответчика в полном объеме.

Руководствуясь статьями 110, 167-171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Исковые требования ФИО4 удовлетворить.

Обязать общество с ограниченной ответственностью "Экспертэнергоаспект"  в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения суда по настоящему делу в законную силу предоставить  ФИО4 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

- договоры (контракты), заключенные ООО «Экспертэнергоаспект» (в том числе, взаиморасчётные документы) за 2021, 2022, 2023 годы;

- документы, содержащие информацию о заключенных ООО «Экспертэнергоаспект» крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, договоры лизинга, платежные документы) за период с 2021 года по настоящее время;

- расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности ООО «Экспертэнергоаспект» за период с 2021 года по текущую дату с отражением динамики по каждому контрагенту и письменных объяснений изменений, акты сверок по каждому контрагенту по состоянию на 01.06.2024 года;

- документы по списанию дебиторской задолженности ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021,2022, 2023 годы;

- сведения о кредитах и займах, представленных и полученных ООО «Экспертэнергоаспект» в 2021, 2022, 2023 годах;

- перечень основных средств ООО «Экспертэнергоаспект», расшифровки сведений об основных средствах ООО «Экспертэнергоаспект»;

- бухгалтерские документы по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе ООО «Экспертэнергоаспект»;

-документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей ООО «Экспертэнергоаспект» за период с 2021 года по текущий момент;

- список аффилированных лиц ООО «Экспертэнергоаспект»;

- справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц ООО « Экспертэнергоаспект»;

- документы о распределении чистой прибыли общества за 2021, 2022, 2023 годы;

- справки о наличии у ООО «Экспертэнергоаспект» ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

- банковские выписки ООО «Экспертэнергоаспект» с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам с 01.01.2024 года по 02.07.2024 года (т.е. по день подачи требования о предоставлении документов);

- расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 бухгалтерской отчетности ООО "Экспертэнергоаспект» (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

- расшифровки строк 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 (прочие долгосрочные обязательства, 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 (прочие кредиторы) баланса ООО «Экспертэнергоаспект»;

- книга покупок, книга продаж ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

- авансовые отчеты ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

- сводная информация в разрезе складов ООО «Экспертэнергоаспект» за 2021, 2022, 2023 годы;

- сведения по забалансовому учету имущества ООО «Экспертэнергоаспект»;

- документы   по   инвентаризации   имущества   ООО   «Экспертэнергоаспект»   (акты инвентаризации имущества) за 2021, 2022, 2023 годы;

- инвентаризационные карточки учета объектов основных средств ООО «Экспертэнергоаспект»;

- инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи Товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3) ООО «Экспертэнергоаспект»;

- Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета ООО «Экспертэнергоаспект» 01-99; 001-011 и открытым к ним субсчетам за период с 2021 по 2023 год включительно.

В случае неисполнения решения суда в установленный срок взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Экспертэнергоаспект» в пользу ФИО4 судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день неисполнения решения по настоящему делу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Экспертэнергоаспект" в пользу ФИО4 расходы по оплате государственной пошлины в размере 6000 руб.

Решение арбитражного суда первой инстанции, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд (город Челябинск) в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Оренбургской области.


Судья                                                                                 Е.В. Евдокимова