Решение от 6 сентября 2017 г. по делу № А72-9529/2017

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

г.Ульяновск Дело № А72-9529/2017

«07» сентября 2017 года

Резолютивная часть решения оглашена 05.09.2017

Полный текст решения изготовлен 07.09.2017


Арбитражный суд Ульяновской области в составе судьи Д.А. Леонтьева,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Н.Э. Музашвили,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению

Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления, 432017, <...>

к ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРН-ЛОМБАРД" (ОГРН <***>, ИНН <***>), 433513, <...>

к учредителю ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРН-ЛОМБАРД" ФИО1, г. Димитровград

о ликвидации ломбарда

третье лицо Инспекция Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г. Ульяновска (ОГРН <***>, ИНН <***>), <...>,

с участием представителей:

от заявителя – ФИО2 доверенность от 30.09.2014.

от ответчиков – не явились (уведомлены).

от третьего лица – не явились (уведомлены), заявление о рассмотрении дела без участия представителя.

У С Т А Н О В И Л:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления обратился в Арбитражный суд Ульяновской области с исковым заявлением о ликвидации ООО «КОРН-ЛОМБАРД»; возложении на учредителя ООО «КОРН-ЛОМБАРД» ФИО1 обязанности в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией, предусмотренные статьями 62-64 ГК РФ.

Определением от 17.07.2017 заявление принято судом к производству, назначено предварительное судебное заседание.

Определением от 17.07.2017 суд привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора Инспекцию Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г. Ульяновска.

В судебном заседании 05.09.2017 представитель заявителя на заявленных требованиях настаивал.

В соответствии со ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассматривается в отсутствии ответчиков и третьего лица, извещенных надлежащим образом о месте и времени судебного заседания, в порядке, предусмотренном ст.ст. 121,123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, заслушав представителей сторон, суд установил следующие обстоятельства.

ООО «КОРН-ЛОМБАРД» зарегистрировано в качестве юридического лица 28.03.2005 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г.Ульяновска за основным государственным регистрационным номером <***>.

Участником (учредителем) Общества является ФИО1.

В обоснование заявленных требований истец ссылается на следующие обстоятельства.

Материалами дела установлено, что в ходе проверки отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2016 год Отделением Ульяновск установлен ряд нарушений порядка составления отчетности. В соответствии с п.5 ч.4 ст.2.3. Закона № 196-ФЗ, абз.1 ст.76.5 Закона № 86-ФЗ, Отделение Ульяновск в адрес ООО «КОРН-ЛОМБАРД» направило предписание от 21.03.2017 № Т473-9-8/2243 с требованием устранить нарушение законодательства Российской Федерации путем представления в Банк России откорректированного отчета о персональном составе руководящих органов за 2016 год.

Направленное в адрес ООО «КОРН-ЛОМБАРД» предписание (срок исполнения - 30 календарных дней с даты получения предписания) было получено адресатом 05.04.2017, но в установленный срок (05.05.2017) не исполнено ломбардом.

Согласно Веб-приложению «Мониторинг приема отчетности НФО» откорректированный отчет о персональном составе руководящих органов за 2016 год в Банк России не направлялся. Отчет об исполнении предписания и принятых мерах по устранению указанных нарушений в Отделение Ульяновск не представлен.

Также судом установлено следующее:

- по состоянию на 31.03.2017 ООО «КОРН-ЛОМБАРД» не представлен отчет о деятельности ломбарда за 2016 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного 2016 года. В адрес ООО «КОРН-ЛОМБАРД» Отделением Ульяновск направлено предписание от 04.04.2017 № Т473-9-8/2787 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации путем представления в Банк России данного отчета.

Направленное в адрес ООО «КОРН-ЛОМБАРД» предписание (срок исполнения - 30 календарных дней с даты получения предписания) было получено адресатом 19.04.2017, но в установленный срок (19.05.2017) не исполнено ломбардом.

- по состоянию на 02.05.2017 ООО «КОРН-ЛОМБАРД» не представлен отчет о деятельности ломбарда за 1 квартал 2017 года. В адрес ООО «КОРН-ЛОМБАРД» Отделением Ульяновск направлено предписание от 04.05.2017 № Т473-9-8/3718 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации путем представления в Банк России отчета о деятельности ломбарда за 1 квартал 2017 года.

Направленное в адрес ООО «КОРН-ЛОМБАРД» предписание (срок исполнения - 30 календарных дней с даты получения предписания) было получено адресатом 19.05.2017, но в установленный срок (19.06.2017) не исполнено ломбардом.

Согласно Веб-приложению «Мониторинг приема отчетности НФО» отчет о деятельности ломбарда за 2016 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного 2016 года, и отчет о деятельности ломбарда за 1 квартал 2017 года в Банк России ООО «КОРН-ЛОМБАРД» не направлялись. Отчеты об исполнении предписаний и принятых мерах по устранению указанных нарушений в Отделение Ульяновск не представлены.

Таким образом, предписания от 21.03.2017 № Т473-9-8/2243, от 04.04.2017 № Т473-9-8/2787, от 04.05.2017 № Т473-9-8/3718 ломбардом в установленные сроки не исполнены.

В связи с наличием факта совершения административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.9 ст.19.5 КоАП РФ, должностным лицом Отделения Ульяновск в отношении ООО «КОРН-ЛОМБАРД» составлен протокол об административном правонарушении от 20.06.2017.

Указанием Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (до 21.04.2017 действовало Указание Банка России от 09.07.2015 № 3719-У) установлено, что на основе данных об осуществляемых операциях, организации ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций». Отчет составляется по данным за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет об операциях с денежными средствами за январь-май 2017 года ООО «КОРН - ЛОМБАРД» не представило.

В целях визуального осмотра и проверки нахождения ООО «КОРН-ЛОМБАРД» по месту регистрации юридического лица, в апреле 2017 года сотрудником Отделения Ульяновск был осуществлен выезд по месту регистрации (юридическому адресу) некредитной финансовой организации. В ходе проверки установлено, что организация и вывеска с наименованием ломбарда по месту регистрации юридического лица отсутствуют.

По итогам проверки Отделением Ульяновск направлено информационное сообщение об отсутствии ООО «КОРН-ЛОМБАРД» по юридическому адресу, указанному в ЕГРЮЛ, в Управление Федеральной налоговой службы Российской Федерации по Ульяновской области (далее - УФНС по Ульяновской области). В Отделение Ульяновск поступил ответ от 01.06.2017 № 04-24/012713 о проведении налоговым органом проверки места нахождения юридического лица и об установлении факта отсутствия юридического лица по адресу регистрации. Однако привлечение должностного лица в соответствии с ч. 4 ст.14.25 КоАП РФ за непредставление сведений об адресе (места нахождения) не представляется возможным (в связи с истечением срока привлечения к административной ответственности на основании части 1 статьи 4.5 КоАП РФ).

Указанные обстоятельства явились основанием для выдачи Ломбарду предписаний об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 21.03.2017 № Т473-9-8/2243, от 04.04.2017 № Т473-9-8/2787, от 04.05.2017 № Т473-9-8/3718.

В соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Центральном банке) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

На основании абзаца 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо ликвидируется по решению суда, в том, числе, по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с п.8 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах» (далее-Закон о ломбардах), ломбард обязан выполнять предписания и запросы Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России) и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

На основании ст.2.4 Закона о ломбардах, ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Указанные нормы законов и подзаконных актов ответчиком не исполнены.

Устранение выявленных нарушений, отраженных в предписаниях Банка России, не произведено.

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Суд полагает возможным возложить обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица на его учредителя – ФИО1, и установить срок ликвидации шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

В связи с удовлетворением исковых требований расходы по оплате государственной пошлины следует отнести на ответчика по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации

Арбитражный суд Ульяновской области, руководствуясь статьями 110, 167, 176 Арбитражного процессуального кодекса РФ,

Р Е Ш И Л :

Исковые требования ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ удовлетворить.

Ликвидировать ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «КОРН-ЛОМБАРД» (433513, <...>, ОГРН <***>).

Обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица возложить на его учредителя – ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения; место рождения: СССР, Ульяновская область, г.Димитровград; место жительства: 433505, <...>). Ликвидацию общества осуществить в установленном законом порядке в шестимесячный срок с момента вступления решения в законную силу.

Обязать ликвидатора - ФИО1 представить в адрес Арбитражного суда Ульяновской области (432017, <...>) утвержденный ликвидационный баланс.

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «КОРН-ЛОМБАРД» в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 6 000 рублей 00 копеек.

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Ульяновской области в течение месяца после принятия решения.

Судья Д.А. Леонтьев