Решение от 25 октября 2024 г. по делу № А40-202141/2024

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ГОРОДА МОСКВЫ

115191, г.Москва, ул. Большая Тульская, д. 17

http://www.msk.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


РЕШЕНИЕ

Дело № А40-202141/24-69-1930
25 октября 2024 года
г. Москва


Резолютивная часть в порядке ч. 1 ст. 229 АПК РФ изготовлена 14 октября 2024 года

Полный текст решения изготовлен 25 октября 2024 года

Судьи Новикова В.В. (единолично)

рассмотрев в порядке упрощенного производства по правилам главы 29 АПК РФ,

дело по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ «СФЕРА БИЗНЕСА» (450003, <...>, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 09.06.2016, ИНН: <***>)

к ответчику: АКЦИОНЕРНОМУ КОММЕРЧЕСКОМУ БАНК «АВАНГАРД» - ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО (119180, Г.МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЯКИМАНКА, УЛ БОЛЬШАЯ ЯКИМАНКА, Д. 1, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 28.10.2002, ИНН: <***>)

о взыскании процентов в порядке, предусмотренном ст. 395 Гражданского Кодекса Российской Федерации, на сумму 228 102,63 рублей за период с 08.06.2023 г. по 20.08.2024 г. в размере 38 800,51 рубля, расходов на оплату услуг представителя в размере 50 000 рублей и почтовые расходы в размере 90,6 рублей,

без вызова сторон.

УСТАНОВИЛ:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ «СФЕРА БИЗНЕСА» обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к о взыскании процентов в порядке, предусмотренном ст. 395 Гражданского Кодекса Российской Федерации, на сумму 228 102,63 рублей за период с 08.06.2023 г. по 20.08.2024 г. в размере 38 800,51 рубля, расходов на оплату услуг представителя в размере 50 000 рублей и почтовые расходы в размере 90,6 рублей,

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 29 августа 2024г. исковое заявление принято к рассмотрению в порядке упрощенного производства.

По всем имеющимся и указанным адресам арбитражным судом было направлено определение о принятии искового заявления к производству и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства по делу, а также размещено на официальном сайте https://kad.arbitr.ru/.

Ко дню принятия решения суд располагал сведениями о получении сторонами копии определения о принятии искового заявления к производству и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства, что является надлежащим извещением в силу статей 121, 122, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

От ответчика поступил отзыв на иск, в котором последний против удовлетворения иска возражал.

14 октября 2024 года судом вынесена резолютивная часть решения, в порядке ст. 229 АПК РФ, об отказе в удовлетворении иска в полном объеме.

От истца поступило ходатайство о составлении мотивированного решения.

Рассмотрев материалы дела, исследовав и оценив по правилам ст. 71 АПК РФ, представленные доказательства, суд пришел к выводу об отказе в удовлетворении заявленных требований.

Как следует из материалов дела, обращаясь с настоящими требованиями, истец указал на то, что судебным приказом Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа -Югры от 28.02.2023 г. по делу № А75-2403/2023 с ООО «УФАТРАНС» (628602, Ханты-Мансийский автономный округ-Югра, <...>, ОГРН: <***>, ИНН: <***>) в пользу ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» (юридический адрес: 450003, <...>, ОГРН: <***>; ИНН: <***>; КПП: 027501001) взысканы 495 000 руб. по договору оказания бухгалтерских и юридических услуг от 01.11.2022 № 01-11-22, а также судебные расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 450 руб. - всего 501 450 рублей.

В соответствии со ст. 8 ФЗ № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» указанный судебный приказ ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» 07.06.2023 г. направлен в ПАО АКБ «АВАНГАРД» для исполнения путём подачи соответствующего заявления о списании денежных средств со счёта ООО «УФАТРАНС». При этом взыскателем указаны реквизиты банковского счета, на который следует перечислить взысканные денежные средства; наименование, идентификационный номер, государственный регистрационный номер и адрес взыскателя.

Несмотря на наличие на расчетном счете должника денежных средств, ПАО АКБ «АВАНГАРД» исполнить указанный судебный приказ (списать денежные средства ООО «УФАТРАНС») отказалось, сославшись при этом, что ООО «УФАТРАНС» Банком России отнесено к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций и самим ПАО АКБ «АВАНГАРД» в отношении ООО «УФАТРАНС» применены меры, предусмотренные п. 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту - ФЗ № 115), и на основании п. 6 статьи 7.7 ФЗ № 115 уменьшение остатка денежных средств со счёта ООО «УФАТРАНС» невозможно в связи с отнесение его Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций и что ПАО АКБ «АВАНГАРД» исполняет при этом рекомендации Банка России.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 28.12.2023 года по делу № А40-140196/23-94-1137 заявление ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» удовлетворено:

- бездействие ПАО АКБ «АВАНГАРД» по неисполнению судебного приказа Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 28.02.2023 г. по делу № А75-2403/2023 признано незаконным;

- возложена обязанность на ПАО АКБ «АВАНГАРД» в месячный срок с даты вступления решения суда в законную силу устранить допущенные нарушения прав и законных интересов ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» путем исполнения судебного приказа Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 28.02.2023 г. по делу № А75- 2403/2023 в пределах размера находящихся на счету ООО «УФАТРАНС» в ПАО АКБ «АВАНГАРД» денежных средств;

- взысканы с ПАО АКБ «АВАНГАРД» в пользу ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» неустойка в размере 500 (пятьсот) рублей 00 копеек за каждый день неисполнения решения суда по настоящему делу, расходы на оплату услуг представителя в размере 10 000 (десять тысяч) руб. 00 коп, а также почтовые расходы размере 360 (триста шестьдесят) руб. 30 коп.

Судебный приказ Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа -Югры от 28.02.2023 г. по делу № А75-2403/2023 со стороны ПАО АКБ «АВАНГАРД» в сумме 228 102,63 рублей был исполнен только 20.08.2024 г., что подтверждается сведениями, содержащимися в платёжном ордере № 65464 от 20.08.2024 г.

Согласно ч. 5 ст. 70 Федерального закона ФЗ № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя.

Так как в данном случае ПАО АКБ «АВАНГАРД» своевременно и при этом не правомерно не исполняло требования Судебного приказа, то к нему должны быть применены меры ответственности за неисполнение денежного обязательства, предусмотренные статьей 395 ГК РФ.

С учетом вышеизложенного истец полагает, что с ПАО АКБ «АВАНГАРД» в пользу ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» за период с 08.06.2023 г. (первого рабочего дня, следующего за днём получения судебного приказа) по 20.08.2024 г. (даты исполнения требования судебного приказа) должны быть взысканы проценты в порядке, предусмотренном ст. 395 Гражданского Кодекса Российской Федерации, на сумму 228 102,63 рублей в размере 38 800,51 рубля согласно приведённому расчёту.

Принимая решение об отказе в иске, суд исходит из следующего.

С 29.08.2023г. по 16.08.2024г. в отношении счета должника ООО «УФАТРАНС», открытого в ПАО АКБ «АВАНГАРД» действовали решения МИФНС №6 по ХМАО-Югре о приостановке операций с денежными средствами в порядке ст. 76 НК РФ.

С 24.05.2023г. по 27.07.2023г. ООО «УФАТРАНС» находилось в процедуре добровольной ликвидации, в связи с чем требования ООО «КК «СФЕРА БИЗНЕСА» подлежали удовлетворению только в порядке, предусмотренном ст. 61-64 ГК РФ - назначенным ликвидатором юридического лица, согласно промежуточному ликвидационному балансу.

23.01.2023г. ООО «УФАТРАНС» (ИНН <***>, Клиент ПАО АКБ «АВАНГАРД») был отнесен к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций ЦБ РФ и Банком Авангард.

28.02.2023г. Арбитражным судом Ханты-Мансийского АО- Югры по делу №А75-2403/2023 вынесен судебный приказ, согласно которому с ООО «УФАТРАНС» в пользу ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» взыскана задолженность в размере 495 000,00 руб., расходы по уплате госпошлины в размере 6 450,00 руб.

07.06.2023г. ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» обратилось в ПАО АКБ «АВАНГАРД» с заявлением об исполнении полученного судебного приказа.

Судебный приказ был принят Банком к исполнению. Банком Авангард было оформлено инкассовое поручение № 65464 на сумму 501 450,00 рублей и помещено в соответствующую очередь согласно Положению Банка России № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

22.06.2023г. ООО «КК «Сфера Бизнеса» обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением о признании действий Банка по неисполнению судебного приказа незаконными.

14.12.2023 г. Решением Арбитражного суда г. Москвы действия (бездействия) ПАО АКБ «АВАНГАРД» по неисполнению (по не списанию денежных средств ООО «УФАТРАНС» в пользу ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА») судебного приказа Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 28.02.2023 г. по делу № А75-2403/2023 признаны незаконными. Указанное решение суда вступило в законную силу 05.09.2024г.

20.08.2024 г., в связи с ликвидацией ООО «УФАТРАНС» на основании решения налогового органа судебный приказ был частично исполнен Банком Авангард в пределах размера находящихся на счету ООО «УФАТРАНС» денежных средств, а именно 228 102,63 рублей.

Также необходимо отметить то, что денежные средства, исходя из размера которых со стороны Истца было заявлено требование о взыскании процентов ст. 395 ГК, находились на счете ООО «УФАТРАНС», к которому было оформлено инкассовое поручение № 65464 на сумму 501 450,00 рублей и помещено в соответствующую очередь согласно Положению Банка России № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

Указанные обстоятельства также исключают пользование Банком денежными средствами, а, следовательно, и взыскание с Банка процентов в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

Кроме того, в адрес ПАО АКБ «АВАНГАРД» от МИФНС №6 по ХМАО-Югре поступили следующие Решения о приостановлении операций по счетам налогового агента в банке, а также переводом электронных денежных средств:

№ 10226 от 29.08.2023г., № 11110 от 04.09.2023г., № 12058 от 06.09.2023г., №12609 от 20.09.2023г., №12919 от 25.09.2023г., № 12917 от 25.09.2023г., №19749 от 31.10.2023г., №20098 от 01.11.2023г., № 21248 от 03.11.2023г., №22218 от 07.11.2023г., №22216 от 07.11.2023г., №22214 от 07.11.2023г., № 39461 от 01.12.2023г., № 7090 от 26.01.2024г., № 39852 от 28.02.2024г., №96238 от 01.04.2024г., №20906 от 02.07.2024г.

Указанные Решения о приостановке операций по счету перестали действовать только после прекращения деятельности ООО «УФАТРАНС» 16.08.2024 года.

В силу данных решений налогового органа о приостановлении операций по счету Должника, открытому в Банке, исполнение судебного приказа № А75-2403/2023 путем перечисления денежных средств со счета Должника в адрес Взыскателя являлось невозможным в период с 29.08.2023 года по 16.08.2024 года, что исключает начисление процентов в соответствии со ст. 395 ГК РФ в этот временной промежуток.

Банк обязан на основании решения налогового органа, принятого в соответствии с п. 1 п. 3 ст. 76 НК РФ, приостановить расходные операции по платежам, относящимся к 4-ой и 5-ой очередям, предусмотренным п. 2 ст. 855 ГК РФ, до получения Банком решения налогового органа об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации.

Требование ООО «КК «Сфера Бизнеса» в силу п. 2 ст. 855 ГК РФ относятся к 4-ой очереди удовлетворения предъявленных требований к расчетному счету ООО «УФАТРАНС», и, соответственно, не может предшествовать платежам 3-ей очереди, связанным с исполнением обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов.

В соответствии с п. 6,7 ст. 76 НК РФ приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации действует с момента получения банком решения налогового органа о приостановлении таких операций до отмены этого решения и подлежит безусловному исполнению банком.

Следовательно, с момента получения банком решения налоговой инспекции о приостановлении операций по счетам налогоплательщика и до его отмены налоговой инспекцией все расходные операции должны быть полностью прекращены банком, за исключением платежей, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством РФ предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов.

Согласно ч. 8 ст. 70 ФЗ от 02.10.2007 г. N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами (ст. 76 НК РФ), либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом.

На основании изложенного, в связи с отсутствием разрешительного документа налогового органа об отмене приостановления операций по счету ООО «УФАТРАНС», а также в связи с отнесением требований по исполнению судебного приказа к 4-ой очереди, на которую распространяются ограничения ст. 76 НК РФ, исполнение ПАО АКБ «АВАНГАРД» судебного приказа №А75-2403/2023, путем списания денежных средств со счета ООО «УФАТРАНС» в адрес ООО «КК «СФЕРА БИЗНЕСА» в период с 29.08.2023 года по 16.08.2024 года г. являлось невозможным.

24.05.2023 года ООО «УФАТРАНС» было принято решение о ликвидации, о чем 24.05.2023 года внесены сведения в ЕГРЮЛ.

05.07.2023 года в «Вестнике государственной регистрации» часть 1 №26(947) от 05.07.2023 / 1016 было опубликовано сообщение о ликвидации ООО «УФАТРАНС»

27.07.2023г. ООО «УФАТРАНС» отменило решение о добровольной ликвидации.

Процедура добровольной ликвидации юридического лица, включая особенности удовлетворения требований кредиторов, предусмотрена в ст. 61-64 ГК РФ, в частности:

- принимается решение о добровольной ликвидации общества, назначается ликвидационная комиссия (ликвидатор), определяются порядок и сроки ликвидации (п.п. 2,3 ст. 61 ГК РФ).

- направляется сообщение регистрирующему органу о принятом решении (п. 1 ст. 61 ГК РФ, п. 1 ст. 20 ФЗ РФ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

- вносятся сведения в Единый федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности (ЕФРСФДЮЛ) (пп «н.5» п. 7, п. 8 ст. 7.1 ФЗ РФ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»»).

- уведомляются кредиторы о предстоящей ликвидации организации, устанавливается срок для предъявления требований кредиторов. Сообщение публикуется в средствах массовой информации (п. 1 ст. 63 ГК РФ).

- составляется и утверждается промежуточный ликвидационный баланс (п.п. 1,2 ст. 63 ГК РФ).

- производятся расчеты с кредиторами согласно очередности, установленной в ст. 64 ГК РФ, и в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом (п.п. 5,8 ст. 63 ГК РФ).

- составляется и утверждается ликвидационный баланс (п.п. 7,8 ст. 63 ГК РФ).

Банк не вправе подменять ликвидатора юридического лица и самостоятельно определять очередность удовлетворения требований кредиторов при добровольной ликвидации организации.

Несмотря на наличие исполнительного документа, требования кредитора должны быть включены в промежуточный ликвидационный баланс, в период нахождения ООО «УФАТРАНС» в процедуре добровольной ликвидации с 24.05.2023г. по 27.07.2023г. ввиду отсутствия у ПАО АКБ «АВАНГАРД» промежуточного ликвидационного баланса, расчеты с кредиторами ООО «УФАТРАНС», в т.ч. с ООО КК «СФЕРА БИЗНЕСА» были запрещены.

С учетом вышеизложенного суда приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявленного иска.

В соответствии с частью 1 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Согласно части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для принятия государственными органами, органами местного самоуправления, иными органами, должностными лицами оспариваемых актов, решений, совершения действий (бездействия), возлагается на соответствующие орган или должностное лицо.

Статьей 10 ГК РФ установлен запрет на осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

С учетом вышеизложенного суд не находит оснований для удовлетворения заявленных требований.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ госпошлина по иску относится на истца.

С учетом изложенного, на основании ст. ст. 9, 11, 12 ГК РФ, руководствуясь ст. ст. 9, 65, 70, 71, 75, 101, 102, 106, 110, 121, 123, 167-171, 177,181 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных исковых требований – отказать.

Решение арбитражного суда по делу, рассмотренному в порядке упрощенного производства, подлежит немедленному исполнению.

Решение арбитражного суда первой инстанции по результатам рассмотрения дела в порядке упрощенного производства может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия, а в случае составления мотивированного решения арбитражного суда - со дня принятия решения в полном объеме.

Судья В.В.Новиков