Резолютивная часть решения от 5 декабря 2023 г. по делу № А41-67718/2023

Арбитражный суд Московской области 107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва http://asmo.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

(резолютивная часть)

Дело № А41-67718/23
05 декабря 2023 года
г.Москва


Арбитражный суд Московской области в составе судьи Дубровской Е.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ФИО2 к ООО «КИТ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) об обязании предоставить документы о деятельности общества, взыскании судебной неустойки,

руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить частично.

Обязать ООО «КИТ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пятнадцатидневный срок со дня вступления решения суда в законную силу предоставить ФИО2 надлежащим образом заверенные уполномоченным органом следующие документы, касающиеся деятельности Общества:

1.1. Заверенную копию устава ООО «КИТ» в действующей редакции; 1.2. Заверенные копии бухгалтерских балансов с отметкой ИФНС за период 2020 – 2022 г.г.;

1.3. Заверенные копии отчетов о финансовых результатах с отметкой ИФНС за 2020 - 2022

г.г. (приложение N 2 к бухгалтерскому балансу);

1.4. Заверенные копии отчетов об изменениях капитала с отметкой ИФНС за 2020 - 2022 г.г.

(приложение N 4 к бухгалтерскому балансу);

1.5. Заверенные копии отчетов о движении денежных средств с отметкой ИФНС за 20202022 г.г. (приложение N 5 к бухгалтерскому балансу);

1.6. Заверенные копии деклараций по налогу на прибыль с отметкой ИФНС за 2020 - 2022

г.г.;

1.7. Заверенные копии деклараций по НДС с отметкой ИФНС за 2020 – 3 квартал 2023 г.г.

(поквартально);

1.8. Заверенные копии деклараций по налогу на имущество с отметкой ИФНС за 2020 - 2022

г.г.;

1.9. Заверенные копии деклараций по транспортному налогу с отметкой ИФНС за 20202022 г.г.;

1.10. Заверенные копии деклараций по земельному налогу с отметкой ИФНС за 2020 - 2022

г.г.;

1.11. Заверенные копии Расчёта сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и

удержанных налоговым агентом (Форма 6-НДФЛ) за 2020 – 2022 гг.;

1.12. Заверенные копии Расчёта по страховым взносам за 2020 – 2022 гг.;

1.13. Заверенные копии Персонифицированных сведений о физических лицах за 2023 год; 1.14. Заверенную копию свидетельства об ИНН;

1.15. Заверенные копии протоколов общих собраний с 2017 по 2023 г.г.;

1.16. Заверенные копии заключенных обществом договоров, совершенных односторонних сделках, являющихся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, за период с 31.07.2017 года по 05.12.2023;

1.17. Заверенные копии гражданско-правовых сделок, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 31.07.2017 года по 05.12.2023;

1.18. Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности Общества за период с 2020 года по 05.12.2023, оформленные в соответствии с разделом 5 Приложения N 3 к приказу Минфина от 02.07.2010 N 66н;

1.19. Заверенные копии выписок банка с приложениями платежных документов по каждой хозяйственной операции Общества за период с 2020 года по 05.12.2023;

1.20. Заверенные копии документов, содержащие сведения о составе органов управления (приказы о назначении на должность, приказы о переводе на должность и т.п.);

1.21. Заверенные копии приказа о главном бухгалтере (праве второй подписи на платежных документах);

1.22. Заверенные копии свидетельств и (или) листов записей о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

1.23. Сведения о наличии дочерних и зависимых хозяйственных обществ, обособленных подразделений с указанием их места нахождения, доли участия Общества в их уставном капитале;

1.24. Справки об открытии расчетных и иных счетов, открытых Обществом в кредитных организациях в период с 31.07.2017 года по настоящее время;

1.25. Приказы и распоряжения руководителя общества с ограниченной ответственностью "КИТ" за период с 31.07.2017 года по настоящее время;

1.26. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с 31.07.2017 по настоящее время;

1.27. Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики, в том числе Форма 4- ФСС, РСВ-1, СЗВ-М, СЗВ-ТД, Форма ЕФС-1, за период с 2020 года по 05.12.2023;

1.28. Сведения о применяемом налоговом режиме за период с 2020 года по 05.12.2023;

1.29. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за период с 2020 года по 05.12.2023;

1.30. Расшифровка финансовых вложений за период с 2020 года по 05.12.2023;

1.31. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 45, 50, 51, 55, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 84, 90, 91 в разрезе субсчетов за период с 01 января 2020 года по 01 января 2023 года;

1.32. Карточки по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 45, 50, 51, 55, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 84, 90, 91 за период с 01 января 2020 года по 01 января 2023 года;

1.33. Анализ счетов 51, 50, 55, 58, 60, 62, 67, 68, 76 за период с 01 января 2020 года по 01 января 2023 года;

1.34. Книги покупок и продаж за период с 01 января 2020 года по 05.12.2023;

1.35. Авансовые отчеты, кассовые книги с приложениями за период с 01 января 2020 года по 05.12.2023;

1.36. Справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами по состоянию на 05.12.2023;

1.37. Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми общество с ограниченной ответственностью "КИТ" несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

1.38. Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

1.39. Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с сотрудниками, работающими (в том числе работавших) за период с 31.07.2017 года по настоящее время;

1.40. Сведения о материально ответственных лицах за период с 31.07.2017 года по настоящее время;

1.41. Полный перечень имущества общества с ограниченной ответственностью "КИТ", в том числе имущественных прав поквартально за период с 31.07.2017 года по настоящее время;

1.42. Сведения о наличии обременений имущества общества с ограниченной ответственностью "КИТ" по состоянию на 05.12.2023;

1.43. Заверенная копия приказа об утверждении действующей учетной политики с заверенной копией самой учетной политики;

1.44. Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются движения основных средств в организации (поступление, приобретение, ввод в эксплуатацию, выбытие, реализация, перемещение, списание и т.д.) и иные хозяйственные операции - товарные накладные, счета-фактуры, УПД, акты выполненных работ, Акт о приеме-передаче объекта основных средств (Форма ОС-1), Накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств (Форма ОС-2), Акт о списании объекта основных средств (Форма ОС-4), Акт о списании автотранспортных средств (Форма ОС-4а), Инвентарная карточка учета объекта основных средств (Форма ОС-6) за период с 01.01.2020 по 05.12.2023;

1.45. Заверенная копия расчетных и платёжных ведомостей ежемесячных за период с 01.01.2020 по 05.12.2023;

1.46. Заверенная копия главной книги Общества по годам с приложением оборотно-сальдовой ведомости по всем счетам учёта (в разрезе субсчетов (субконто)) по годам 2020-2022 -раздельно;

1.47. Сводные и аналитические регистры бухгалтерского и налогового учета по всем счетам учёта со всеми открытыми к данным счетам субсчетами, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, в том числе по счетам 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 45, 50, 51, 55, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 84, 90, 91 за период с 01.01.2020 года по 05.12.2023;

1.48. Документы, подтверждающие дебиторскую задолженность предприятия по каждому контрагенту с суммой 10 000 рублей и более с 2020 по 05.12.2023;

1.49. Документы, подтверждающие кредиторскую задолженность предприятия по каждому контрагенту с суммой 10 000 рублей и более с 2020 по 05.12.2023.

Установить и взыскать с ООО «КИТ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в

пользу ФИО2 судебную неустойку в размере 2000 рублей за

каждый день просрочки с даты вступления решения суда в законную силу до даты

фактического исполнения решения суда. В иске в остальной части отказать.

Взыскать с ООО «КИТ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу

ФИО2 в возмещение расходов по уплате государственной

пошлины 6000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Десятый арбитражный апелляционный суд в

месячный срок со дня его принятия.

Судья Е.В. Дубровская