Решение от 22 января 2021 г. по делу № А65-18234/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 294-60-00

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

г. КазаньДело №А65-18234/2020

Дата принятия решения – 22 января 2021 года

Дата объявления резолютивной части – 18 января 2021 года.

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе судьи Мусина Ю.С., при ведении аудиопротоколирования и составлении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО2 к Обществу с ограниченной ответственностью "МЭЛТ" (ОГРН <***>, ИНН <***>) с привлечением к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: Общество с ограниченной ответственностью «Мэлт» (ОГРН <***>, ИНН <***>), ФИО3, ФИО4, временного управляющего ФИО5, о несостоятельности (банкротстве) ООО «МЭЛТ» (ИНН <***>), и арбитражного управляющего ФИО6 о несостоятельности (банкротстве) ФИО4, (ИНН <***>), об истребовании документов и взыскании денежной суммы за неисполнение решения в размере 5000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта,

при участии:

от истца – адвокат Алексеев А.Н., по доверенности от 12.09.2029г., ,

от ответчика – ФИО7, ФИО8, ФИО9, представители по доверенности от 30.04.2020г.,

от третьих лиц – не явились, извещены,

УСТАНОВИЛ:

Истец - ФИО2 обратился в Арбитражный суд Республики Татарстан с иском к ответчику - обществу с ограниченной ответственностью "МЭЛТ" об обязании предоставить документы Общества и взыскании денежной суммы за неисполнение решения в размере 5000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта.

К участию в деле в качестве в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора привлечены Общество с ограниченной ответственностью «Мэлт» (ИНН <***>), ФИО3, ФИО4, временный управляющий ФИО5, финансовый управляющий ФИО6.

Определениями от 15.10.2020, от 12.11.2020 и от 02.12.2020 принято уточнение исковых требований в связи с предоставлением ответчиком части документов.

В судебном заседании представитель истца представил оформленный надлежащим образом окончательный вариант исковых требований с учетом принятых судом уточнений (вх.№33 от 11.01.2021г.)

Представитель ответчика исковые требования не признал по основаниям, изложенным в письменных возражениях на иск.

Представители третьих лиц в судебное заседание не явились, ходатайств не заявили.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства, проверив обоснованность доводов, изложенных в исковом заявлении, письменном отзыве на него, заслушав объяснения представителей сторон, суд приходит к выводу о наличии оснований для частичного удовлетворения иска ввиду нижеследующего.

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц, истец является участником Общества с ограниченной ответственностью «МЭЛТ» с принадлежащей ему долей 50% от уставного капитала.

Как видно из представленных доказательств, истец 02 июля 2020 года обращался к ответчику с запросом о предоставлении документов о хозяйственной деятельности Общества (т. 1 л.д.17-20).

Обществом требование истца исполнено частично, однако в установленный законом срок требования истца в полном объеме исполнены не были, что послужило основанием для подачи настоящего иска.

В соответствии с пунктом 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации и пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.98 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Пунктом 1 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» определен перечень документов, которые общество обязано хранить.

Пунктом 4 статьи 50 указанного Закона установлено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Поскольку Закон об обществах с ограниченной ответственностью не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества (п.17 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ").

Из содержания пункта 1 статьи 67 ГК РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества. Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Согласно ч.3 ст. 12 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» по требованию участника общества, аудитора или любого заинтересованного лица общество обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с уставом общества, в том числе с изменениями, либо уведомить любое заинтересованное лицо о том, что общество действует на основании типового устава, ознакомиться с которым можно бесплатно в открытом доступе на официальном сайте органа, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц. Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копию действующего устава общества. Плата, взимаемая обществом за предоставление копий, не может превышать затраты на их изготовление.

С момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов, а в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, общество обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

В соответствии с п.1 ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» Общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Возражая против исковых требований, ответчик указывает на отсутствие у общества ряда документов: соглашений о перемене лиц в обязательстве с участием общества, документов по безвозмездным сделкам, обращения к контрагентам с просьбой о заключении, расторжении договоров, соглашений, дополнительных соглашений, решения налоговых органов по документальным и камеральным налоговым проверкам, актов о списании, уничтожении имущества, инвентаризационная опись ТМЦ, акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами, ведомость учета результатов инвентаризации, акт инвентаризации наличных денежных средств.

В соответствии с пунктом 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

Таким образом, если отсутствие запрашиваемых документов не доказано, наличие и сохранность документации у общества презюмируется.

Суд отклоняет доводы об отсутствии у общества документов по указанным правоотношениям, как не подтвержденные надлежащими доказательствами. Такими доказательствами, в частности, могут служить расшифровки соответствующих счетов бухгалтерского учета общества за спорный период с указанием контрагентов (в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкцией по его применению утвержденному Приказом Минфина России от 31 октября 2000 г. N 94н). Отсутствие документальных и камеральных налоговых проверок может быть подтверждено справкой соответствующего налогового органа. Факт отсутствия переписки по договорам может подтверждаться журналом регистрации входящей и исходящей корреспонденции, распечаткой из официального электронного адреса общества. Отсутствие актов инвентаризации, в частности, может быть подтверждена журналом учета данных операций или распечаткой соответствующих разделов электронного программного обеспечения по ведению учета хозяйственных операций общества («1С», «Тензор» (СБИС), «СКБ «Контур», «ПАРУС» и т.п.) Однако такие доказательства суду не представлены. Кроме этого, из Картотеки Арбитражных дел следует, что на рассмотрении арбитражных судов находится ряд дел, в рамках которых оспариваются сделки общества по перемене лиц в обязательстве, заключенные в спорный период (№А65-8661/2020, А65-16002/2020), что опровергает доводы ответчика об отсутствии таких сделок.

Исходя из того. что в спорный период Общество осуществляло нормальную финансово-хозяйственную деятельность, суд критически относится доводам ответчика об отсутствии переписки с контрагентами относительно заключения, изменения, расторжения договоров, соглашений.

С учетом изложенных обстоятельств суд возлагает бремя доказывания отсутствия запрашиваемых документов именно на ответчика. Между тем такие доказательства суду не представлены.

В рассматриваемом случае, факт отсутствия документа может быть установлен на стадии исполнения судебного акта, при предоставлении ответчиком надлежащих документов об отсутствии соответствующих документов.

Вместе с тем суд считает обоснованными доводы ответчика о том, что часть запрашиваемых истцом документов (п. 13, 14 исковых требований, приложения к Книге покупок, и к Книге продаж – Налоговые декларации за спорный период, Раздел 8, Раздел 9) переданы истцу по актам о приеме – передач документов от 24.09.2020г. в связи с чем исковые требования в указанной части не подлежат удовлетворению.

Истом заявлены требования о взыскании с общества с ограниченной ответственностью «МЭЛТ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО2 денежной компенсации за неисполнение в полном объеме решения арбитражного суда по данному делу в размере 5 000 рублей за каждый день неисполнения.

В пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - постановление Пленума ВС N 7) разъяснено, что на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя.

Таким образом, действующее законодательство, исходя из вышеуказанных разъяснений, также позволяет взыскателю требовать компенсации за ожидание исполнения судебного акта.

В данном случае речь идет о взыскании денежных средств за неисполнение судебного акта в целях побуждения к своевременному исполнению судебного акта и компенсации за ожидание соответствующего исполнения. При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Изучив заявление ФИО2, приняв во внимание характер деятельности общества, возможность ответчика по исполнению судебного акта, характер подлежащего исполнению судебного акта, а также заинтересованность истца в исполнении судебного акта, суд считает, что с учетом сложившейся ситуации, цели побуждения к исполнению судебного акта с учетом принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 ГК РФ) будет способствовать присуждение заявителю компенсации за ожидание исполнения судебного акта по настоящему делу в виде денежной суммы, начисляемой периодически - в размере 500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, но не более 300 000 руб. в общей сумме.

Определение размера компенсации в виде суммы, начисляемой ежедневно, без ограничения максимального предела взыскания, не может отвечать принципу справедливости и балансу интересов сторон.

С учетом изложенного, а также принимая количество документов, подлежащих передаче истцу, возможную величину затрат на восстановление документов (в случае их утраты ответчиком), суд полагает, что установление компенсации за ожидание исполнения по 500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, но не более 300 000 руб. в общей сумме, отвечает принципам соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного и недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 ГК РФ), и, не нарушая баланс интересов сторон, приводит к тому, что исполнение судебного акта для ответчика является более выгодным, чем его неисполнение.

С учетом установления тридцатидневного срока на исполнение решения суда компенсация за неисполнение судебного акта подлежит начислению с 31 (тридцать первого) дня, после вступления решения в законную силу.

По правилам ст. 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины возлагаются на ответчика.

При изготовлении полного текста решения судом установлено, что при изготовлении резолютивной части решения судом допущена описка, а именно во втором абзаце резолютивной части решения пропущены слова «следующие документы Общества за период с 2018-2019г.»

Данная описка подлежит исправлению в соответствии со ст. 179 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 110, 112, 167 – 169, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л :

Исковые требования удовлетворить частично.

Обязать общество с ограниченной ответственностью "МЭЛТ", г. Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) течение 30 дней с даты вступления в законную силу решения по данному делу предоставить ФИО2 следующие документы Общества за период с 2018-2019г.:

1. Все соглашения, договоры о перемене лиц в обязательстве, в которых ООО «МЭЛТ» являлось кредитором или должником.

2. Документы по всем безвозмездным сделкам, заключенным ООО «МЭЛТ».

3. Все обращения ко всем контрагентам с просьбой о расторжении и заключении договоров, соглашений, дополнительных соглашений и т.п.

4. Решения налогового органа по документальным и камеральным налоговым проверкам в отношении ООО «МЭЛТ» ИНН <***>.

5. Акты о списании, об уничтожении имущества, товарных запасов.

6. Инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей (Унифицированная форма N ИНВ-3) (ОКУД 0317004) либо по форме, утвержденной руководителем экономического субъекта.

7. Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками, прочими дебиторами и кредиторами (Унифицированная форма N ИНВ-17) (ОКУД 0317015) либо по форме, утвержденной руководителем экономического субъекта.

8. Ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией (Унифицированная форма N ИНВ-26) (ОКУД 0317022) либо по форме, утвержденной руководителем экономического субъекта.

9. Акт инвентаризации наличных денежных средств (Унифицированная форма N ИНВ-15) (ОКУД 0317013) либо по форме, утвержденной руководителем экономического субъекта.

10. Акт инвентаризации товарно-материальных ценностей, отгруженных (Унифицированная форма N ИНВ-4) (ОКУД 0317005) либо по форме, утвержденной руководителем экономического субъекта.

11. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности организации ООО «МЭЛТ» на 31.12.2018, 31.12.2019 г.г. по форме утвержденной Приказом Минфина РФ от 10.03.1999 г. № 19н.

12. Заверенную Банком непрерывную (за весь период в хронологическом порядке) выписку по операциям на счетах (в соответствии с Приказом ФНС России от 25.07.2012 N ММВ- 7-2/519@ "Об утверждении Порядка представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (специальных банковских счетах), об операциях на счетах (специальных банковских счетах)»), полученную из каждого Банка, в котором у ООО «МЭЛТ» имеется или имелся расчетный счет, за 2018 год, 2019 год.

13. Книги покупок ООО «МЭЛТ» со всеми дополнениями, со всеми заполненными столбцами, каждый квартал в отдельной прошивке, за исключением документов, переданных по акту от 24.09.2020г.

14. Книги продаж ООО «МЭЛТ» со всеми дополнениями, со всеми заполненными столбцами, каждый квартал в отдельной прошивке, за исключением документов, переданных по акту от 24.09.2020г.

15. Журналы учета движения по каждому товару на каждом складе, по каждому товару в каждом магазине, составленные по Унифицированной форме №ТОРГ-18 (ОКУД 0330218), утвержденной Постановлением Госкомстата РФ от 25.12.1998 N 132, либо форме, утвержденной ответчиком самостоятельно, журналы по каждому складу в отдельной прошивке.

16. Карточки (книги) складского учета, составленные в соответствии с Методическими указаниями по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов (Утв. Приказом Минфина России от 28.12.2001 №119н).

17. распечатки оборотной ведомости по движению материальных ценностей, с указанием: номера лицевых счетов; номенклатурных номеров (если они имеются); наименования материальных ценностей и их отличительных признаков; единиц измерения; цены; остатка на начало отчетного периода; прихода за каждый отчетный период 2018 г. и 2019 г.; расхода за отчетный период 2018 г. и 2019 г.; остатка на конец отчетного периода 2018 г. и 2019 г.

18. Оборотно-сальдовые ведомости по указанным счетам бухгалтерского учета и открытым к ним субсчетам, содержащие: наименование должностных лиц, ответственных за ведение регистра, подписи лиц, ответственных за ведение регистра, с указанием их фамилий и инициалов (данное требование следует из учетной политики общества), по каждому отчетному периоду за каждый календарный год с 01.01.2018 г. по 31.12.2018 г., с 01.01.2019 г. по 31.12.2019 г.:

18.1. по счету 01 по видам основных средств (по субконто (группировка): основные средства, документ расчетов с контрагентом)

18.2. по субсчету 3 к счету 19.03 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным материально-производственным запасам» (по субконто (группировка): контрагенты и документ расчетов с контрагентом)

18.3. по счету 41 «Товары» (по субконто (группировка): номенклатура товара, организация, отбор: контрагенты и номенклатура)

18.4. по субсчету 1 к счету 41 - 41.01- «товары на складах» (по субконто (группировка): номенклатура товара, организация, отбор: контрагенты и номенклатура)

18.5. по субсчету 2 к счету 41 - 41.02- «товары в розничной торговле» (по субконто (группировка): номенклатура товара, контрагент, отбор: контрагенты и номенклатура).

18.6. по счету 45 «товары отгруженные» (по субконто (группировка): номенклатура, контрагент, отбор: контрагенты, отбор: контрагенты и номенклатура)

18.7. по счету 58 «финансовые вложения» (по субконто (группировка): дата, сумма, количество, контрагент, документ)

18.8. по счету 60 «расчеты с поставщиками и подрядчиками» (по субконто (сортировка): контрагент и документ расчетов с контрагентом)

18.9. по счету 62 «расчеты с покупателями и заказчиками» (по субконто (сортировка): контрагент, документ расчетов с контрагентом)

18.10. по счету 71 «расчеты с подотчетными лицами» (по субконто (группировка): работники организации, организация, отбор: работники организации)

18.11. по счету 76 «расчеты с покупателями и заказчиками» (по субконто (группировка): контрагенты, договоры, отбор: контрагенты, организация)

18.12. по счету 84 «нераспределенная прибыль» (сортировка и отбор: направления использования прибыли, сумма)

18.13. по субсчету 1 к счету 90- 90.01 «выручка» (по субконто (группировка, сортировка): номенклатурные группы, организация, отбор: номенклатурные группы и ставка НДС)

18.14. по субсчету 2 к счету 90- 90.02 «себестоимость продаж» (по субконто (группировка, сортировка): номенклатурные группы, организация, отбор: номенклатурные группы и ставка НДС)

18.15. по субсчету 3 к счету 90- 90.03 «по субконто (сортировка, группировка): номенклатурные группы, организация, отбор: номенклатурные группы, ставка НДС)

18.16. по субсчету 9 к счету 90- 90.09 «прибыль/убыток от продаж» (по субконто (сортировка, группировка): номенклатурные группы, организация, отбор: номенклатурные группы)

19. Карточка счета 41 «Товары» (по субконто (отбор): номенклатура, по показателю: количество) за каждый календарный год с 01.01.2018 г. по 31.12.2018 г., с 01.01.2019 г. по 31.12.2019 г.:

19.1) по субсчету 1 к счету 41 - 41.01- «товары на складах» (по субконто (отбор): номенклатура, по показателю: количество) за каждый календарный год с 01.01.2018 г. по 31.12.2018 г., с 01.01.2019 г. по 31.12.2019 г.

19.2). по субсчету 2 к счету 41 - 41.02- «товары в розничной торговле» (по субконто (отбор): номенклатура, по показателю: количество) за каждый календарный год с 01.01.2018 г. по 31.12.2018 г., с 01.01.2019 г. по 31.12.2019 г.

20. Все документы (договоры) по взаимоотношениям ООО «МЭЛТ» и ООО "ЮК "АСТРА ЛЕКС" ОГРН <***>, ИНН <***>, в том числе договоры, счета – фактуры, акты об оказании услуг, акты приема-передачи товаров (работ, услуг), товарные накладные (в случае если оформлялись), универсальные передаточные документы (в случае если оформлялись),п/поручения, переписка сторон и другие первичные учетные документы, составлявшиеся по фактам хозяйственной жизни ООО «МЭЛТ» по взаимоотношениям с ООО "ЮК "АСТРА ЛЕКС" ОГРН <***>, ИНН <***>.

21. Документальной расшифровки следующих строк бухгалтерского баланса за 2017 год:

21.1). Строки 1210 (запасы) на сумму 4 316 000 рублей - предоставить за подписью генерального директора ООО «МЭЛТ» ФИО4 сведения о составе запасов, отраженных в бухгалтерском балансе ООО «МЭЛТ» по состоянию на 31 декабря 2017 года на сумму 4 316 000 рублей, указать местонахождение указанных запасов в настоящее время, в случае их выбытия представить соответствующие подтверждающие документы, в случае реализации запасов представить доказательства поступления выручки от реализации запасов, отраженных на сумму 4 316 000 рублей в бухгалтерском балансе ООО «МЭЛТ», на расчетные счета ООО «МЭЛТ» в 2018-2020 г.г.

21.2). Строки 1230 (дебиторская задолженность) на сумму 32 189 000 рублей – предоставить документы- основания возникновения обязательств- договоры, соглашения, доп. соглашения, а также документы (акты, счета-фактуры, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и иные документы), подтверждающие наличие данных обязательств, соглашения о зачете, а также переписку сторон, доказательства погашения задолженности в 2018-2020 г.г.

21.3).Строки 1240 (финансовые вложения) на сумму 15 880 000 рублей - предоставить за подписью генерального директора ООО «МЭЛТ» ФИО4 расшифровку финансовых вложений в размере 14 457 000 рублей по состоянию на 31 декабря 2017 года.

21.4). Строки 1520 (кредиторская задолженность) на сумму 62 103 000 рублей – предоставить документы- основания возникновения обязательств - договоры, соглашения, а также документы (акты, счета-фактуры, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и иные документы), подтверждающие наличие данных обязательств, соглашения о зачете, а также переписку сторон, доказательства погашения задолженности.

21.5) Документальной расшифровки по отчету о финансовых результатах за 2017 год:

21.5.1).Строки 2340 (прочие доходы) на сумму 19 344 000 рублей – все документы в подтверждение данной строки.

21.5.2).Строки 2350 (прочие расходы) на сумму 4 777 000 рублей - все документы в подтверждение данной строки.

22. Документальной расшифровки следующих строк бухгалтерского баланса за 2018 год:

22.1). Строки 1210 (запасы) на сумму 3 164 000 рублей - предоставить за подписью генерального директора ООО «МЭЛТ» ФИО4 сведения о составе запасов, отраженных в бухгалтерском балансе ООО «МЭЛТ» по состоянию на 31 декабря 2018 года на сумму 3 164 000 рублей, указать местонахождение указанных запасов в настоящее время, в случае их выбытия представить соответствующие подтверждающие документы, в случае реализации запасов представить доказательства поступления выручки от реализации запасов, отраженных на сумму 3 164 000 рублей в бухгалтерском балансе ООО «МЭЛТ», на расчетные счета ООО «МЭЛТ» в 2019-2020 г.г.

22.2). Строки 1230 (дебиторская задолженность) на сумму 30 243 000 рублей – предоставить документы- основания возникновения обязательств- договоры, соглашения, доп. соглашения, а также документы (акты, счета-фактуры, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и иные документы), подтверждающие наличие данных обязательств, соглашения о зачете, а также переписку сторон, доказательства погашения задолженности в 2019-2020 г.г.

22.3).Строки 1240 (финансовые вложения) на сумму 14 857 000 рублей - предоставить за подписью генерального директора ООО «МЭЛТ» ФИО4 расшифровку финансовых вложений в размере 14 857 000 рублей по состоянию на 31 декабря 2018 года.

22.4). Строки 1520 (кредиторская задолженность) на сумму 52 757 000 рублей – предоставить документы- основания возникновения обязательств - договоры, соглашения, а также документы (акты, счета-фактуры, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и иные документы), подтверждающие наличие данных обязательств, соглашения о зачете, а также переписку сторон, доказательства погашения задолженности.

22.5) Документальной расшифровки по отчету о финансовых результатах за 2018 год:

22.5.1).Строки 2340 (прочие доходы) на сумму 7 673 000 рублей – все документы в подтверждение данной строки.

22.5.2).Строки 2350 (прочие расходы) на сумму 5 924 000 рублей - все документы в подтверждение данной строки.

23. Документальной расшифровки следующих строк бухгалтерского баланса за 2019 год:

23.1). Строки 1210 (запасы) на сумму 3 139 000 рублей - предоставить за подписью генерального директора ООО «МЭЛТ» ФИО4 сведения о составе запасов, отраженных в бухгалтерском балансе ООО «МЭЛТ» по состоянию на 31 декабря 2019 года на сумму 3 139 000 рублей, указать местонахождение указанных запасов в настоящее время, в случае их выбытия представить соответствующие подтверждающие документы, в случае реализации запасов представить доказательства поступления выручки от реализации запасов, отраженных на сумму 3 139 000 рублей в бухгалтерском балансе ООО «МЭЛТ», на расчетные счета ООО «МЭЛТ» в 2020 году.

23.2). Строки 1230 (дебиторская задолженность) на сумму 31 018 000 рублей – предоставить документы- основания возникновения обязательств- договоры, соглашения, доп. соглашения, а также документы (акты, счета-фактуры, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и иные документы), подтверждающие наличие данных обязательств, соглашения о зачете, а также переписку сторон, доказательства погашения задолженности в 2020 г.

23.3).Строки 1240 (финансовые вложения) на сумму 15 834 000 рублей - предоставить за подписью генерального директора ООО «МЭЛТ» ФИО4 расшифровку финансовых вложений в размере 16 236 000 рублей по состоянию на 31 декабря 2019 года.

23.4). Строки 1520 (кредиторская задолженность) на сумму 54 240 000 рублей – предоставить документы- основания возникновения обязательств - договоры, соглашения, а также документы (акты, счета-фактуры, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и иные документы), подтверждающие наличие данных обязательств, соглашения о зачете, а также переписку сторон, доказательства погашения задолженности.

23.5) Документальной расшифровки по отчету о финансовых результатах за 2019 год:

23.5.1).Строки 2340 (прочие доходы) на сумму 1 297 000 рублей – все документы в подтверждение данной строки.

23.5.2).Строки 2350 (прочие расходы) на сумму 1 708 000 рублей - все документы в подтверждение данной строки.

24. всех отчетов ООО «МЭЛТ» ИНН <***> - агента ООО «ТЕХХАУС» по агентскому договору №№1-4/2017 от 01.04.2017 г.; документов, подтверждающих получение ООО «МЭЛТ» ИНН <***> агентского вознаграждения от ООО «ТЕХХАУС» по агентскому договору №1-4/2017 от 01.04.2017 г., за исключением направленных ответчиком истцу 27.11.2020 г. почтой России копий следующих документов:

Прошивка на 17 листах в составе:

1) Счет-фактура № 0000003926 от 30 апреля 2017 г. на 1 листе.

2) Акт№ 0000001458 от 30 апреля 2017 г. на 1 листе.

3) Отчет агента об оформлении заказа клиента за апрель 2017 г. (по Агентскому договору № 1-4/2017 от «01» апреля 2017 года) на 1 листе.

4) Счет-фактура № 0000003894 от 31 мая 2017 г. на 1 листе.

5) Акт №0000001163 от 31 мая 2017 г. на 1 листе.

6) Отчет агента об оформлении заказа клиента за май 2017 г. (по Агентскому договору № 1-4/2017 от «01» апреля 2017 года) на 1 листе.

7) Счет-фактура № 0000003929 от 30 июня 2017 г. на 1 листе.

8) Акт№ 0000001476 от 30 июня 2017 г. на 1 листе.

9) Отчет агента об оформлении заказа клиента за июнь 2017 г. (по Агентскому договору № 1-4/2017 от «01» апреля 2017 года) на 1 листе.

10) Счет-фактура № 0000003979 от 03 августа 2017 г. на 1 листе.

11) Акт№ 0000001689 от 03 августа 2017 г. на 1 листе.

12) Отчет агента об оформлении заказа клиента за июль 2017 г. (по Агентскому договору № 1-4/2017 от «01» апреля 2017 года) на 1 листе.

13) Счет-фактура № 0000003996 от 31 августа 2017 г. на 1 листе.

14) Акт № 0000001690 от 31 августа 2017 г. на 1 листе.

15) Отчет агента об оформлении заказа клиента за август 2017 г. (по Агентскому договору № 1-4/2017 от «01» апреля 2017 года) на 1 листе.

16) Платежное поручение № 000004183 от 24.08.2017 г. на 1 листе.

17) Платежное поручение № 000006914 от 15.12.2017 г. на 1 листе.

25. все документы (договоры, дополнительные соглашения) по взаимоотношениям ООО «МЭЛТ» и ООО "ЮК "АСТРА ЛЕКС" ОГРН <***>, ИНН <***>, в том числе договоры, счета – фактуры, акты об оказании услуг, акты выполнения работ, акты приема-передачи товаров (работ, услуг), товарные накладные (в случае если оформлялись), универсальные передаточные документы (в случае если оформлялись), п/поручения, переписка сторон и другие первичные учетные документы, составлявшиеся по фактам хозяйственной жизни ООО «МЭЛТ» по взаимоотношениям с ООО "ЮК "АСТРА ЛЕКС" ОГРН <***>, ИНН <***> за период с 01.01.2017 г. по 31.12.2017 г., с 01.01.2020 г. по 01.11.2020 г., за исключением направленных ответчиком истцу 27.11.2020 г. почтой России копий следующих документов:

1) По взаимоотношениям между ООО «МЭЛТ» (ОГРН <***>, ИНН <***>) и ООО «ЮК «Астра Лекс»:

1) Копия Акта выполненных работ от 23.03.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 1 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

2) Копия Акта выполненных работ от 23.03.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 2 от 09.08.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

3) Копия Акта выполненных работ от 23.03.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 7 от 29.08.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

4) Копия Дополнительного соглашения № 10 от 27.03.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

5) Копия Дополнительного соглашения №11 от 14.04.2017 г, к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 2 листах

6) Копия Дополнительного соглашения №12 от 21.04.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 2 листах

7) Копия Дополнительного соглашения №4.1 от 24.04.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

8) Копия Дополнительного соглашения №13 от 22.05.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 2 листах

9) Копия Дополнительного соглашения №14 от 29.06.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 2 листах

10) Копия Дополнительного соглашения №15 от 29.06.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 2 листах

11) Копия Дополнительного соглашения №16 от 30.06.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

12) Копия Акта выполненных работ от 30.06.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 3 от 11.08.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

13) Копия Акта выполненных работ от 30.06.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 8 от 09.12.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

14) Копия Акта выполненных работ от 30.06.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 10 от 27.03.2017 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

15) Копия Акта выполненных работ от 30.06.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 11 от 14.04.2017 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

16) Копия Акта выполненных работ от 30.06.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 12 от 21.04.2017 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

17) Копия Акта выполненных работ от 30.06.2017 г, по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 16 от 30.06.2017 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

18) Копия Дополнительного соглашения №17 от 19.07.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

19) Копия Дополнительного соглашения №18 от 27.09.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

20) Копия Акта выполненных работ от 27.09.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 18 от 27.09.2017 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

21) Копия Дополнительного соглашения №19 от 20.10.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

22) Копия Дополнительного соглашения №20 от 20.10.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

23) Копия Дополнительного соглашения №28 от 15.12.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

24) Копия Дополнительного соглашения №21 от 15.12.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

25) Копия Дополнительного соглашения №22 от 22.12.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 2 листах

26) Копия Дополнительного соглашения №23 от 25.12.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

27) Копия Дополнительного соглашения №24 от 25.12.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

28) Копия Дополнительного соглашения №25 от 25.12.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

29) Копия Дополнительного соглашения №26 от 27.12.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

30) Копия Дополнительного соглашения №27 от 27.12.2017 г. к Договору об оказании услуг №07/07/16 от 07.07.2016 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

31) Копия Акта выполненных работ от 27.12.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 15 от 29.06.2017 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

32) Копия Акта выполненных работ от 27.12.2017 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 27 от 27.12.2017 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе.

2) По взаимоотношениям между ООО «МЭЛТ» (ОГРН <***>, ИНН <***>) и ООО «ЮК «Астра Лекс»:

1) Копия Акта выполненных работ от 13.01.2020 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 33 от 25.04.2018 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

2) Копия Акта выполненных работ от 05.02.2020 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 43 от 09.02.2019 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

3) Копия Акта выполненных работ от 05.02.2020 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 52 от 11.12.2019 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

4) Копия Досудебной претензии исх. 06.02-20-юр-2 от 06.02.2020 г. на 3 листах

5) Копия Ответа на претензию исх. №25/02-20 от 25.02.2020 г. на 1 листе

6) Копия Акта выполненных работ от 20.05.2020 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 37 от 20.08.2018 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

7) Копия Акта выполненных работ от 15.06.2020 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 50 от 12.11.2019 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

8) Копия Акта выполненных работ от 15.06.2020 г. по Договору №07/07/16 от 07.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 51 от 18.11.2019 г. (пронумерована, скреплена печатью и подписью Генерального директора) на 1 листе

9) Копия Досудебной претензии исх. 20.08-20-юр-2 от 20.08.2020 г. на 2 листах

3) Копии платежных поручений по перечислению ООО «МЭЛТ» (ОГРН <***>, ИНН <***>) денежных средств в адрес ООО «ЮК «Астра Лекс»:

1) Копия Платежного поручения № 000000307 от 29.03.2017 г. на 1 листе.

2) Копия Платежного поручения № 000000872 от 18.07.2017 г. на 1 листе.

3) Копия Платежного поручения № 000000873 от 18.07.2017 г. на 1 листе.

4) Копия Платежного поручения № 000000874 от 18.07.2017 г. на 1 листе.

5) Копия Платежного поручения № 000000875 от 18.07.2017 г. на 1 листе.

6) Копия Платежного поручения № 000000876 от 18.07.2017 г. на 1 листе.

7) Копия Платежного поручения № 000000877 от 18.07.2017 г. на 1 листе.

8) Копия Платежного поручения № 000000878 от 18.07.2017 г. на 1 листе.

9) Копия Платежного поручения № 000000879 от 18.07.2017 г. на 1 листе.

10) Копия Платежного поручения № 000002027 от 27.09.2017 г. на 1 листе.

11) Копия Платежного поручения № 000002028 от 27.09.2017 г. на 1 листе.

12) Копия Платежного поручения № 000002242 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

13) Копия Платежного поручения № 000002243 от 28.12,2017 г. на 1 листе.

14) Копия Платежного поручения № 000002244 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

15) Копия Платежного поручения № 000002245 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

16) Копия Платежного поручения № 000002246 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

17) Копия Платежного поручения № 000002247 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

18) Копия Платежного поручения № 000002248 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

19) Копия Платежного поручения № 000002249 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

20) Копия Платежного поручения № 000002250 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

21) Копия Платежного поручения № 000002251 от 28.12.2017 г. на 1 листе.

22) Копия Платежного поручения № 000000005 от 21.01.2020 г. на 1 листе.

23) Копия Платежного поручения № 000000006 от 21.01.2020 г. на 1 листе.

24) Копия Платежного поручения № 000000007 от 21.01.2020 г. на 1 листе.

25) Копия Платежного поручения № 000000008 от 21.01.2020 г. на 1 листе.

26) Копия Платежного поручения № 000000009 от 21.01.2020 г. на 1 листе.

27) Копия Платежного поручения № 000000010 от 21.01.2020 г. на 1 листе.

26. следующих документов, расшифровывающих следующие строки бухгалтерского баланса (промежуточного) на 31.08.2020 г.:

1) Строки 1230 (дебиторская задолженность) на сумму 41 947 тыс. рублей, в связи с чем предоставить заверенные копии:

– документов-оснований возникновения обязательств - договоры, соглашения, доп. соглашения, а также документов (акты, счета-фактуры, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и иные документы), подтверждающих наличие данных обязательств, соглашений о зачете, а также переписки сторон, доказательств погашения задолженности в 2020 г.;

- документов - оснований увеличения обязательств с 31 018 тыс. руб. до 41 947 тыс. рублей - договоры, соглашения, доп. соглашения, а также документы (акты, счета-фактуры, платежные поручения, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и иные документы), подтверждающие наличие данных обязательств, соглашения о зачете, а также переписку сторон, доказательства погашения задолженности в 2020 г. либо акты, приказы о списании дебиторской задолженности, предоставить за подписью генерального директора ООО «МЭЛТ» ФИО4 документы, подтверждающие причины не отражения дебиторской задолженности в бухгалтерском балансе на даты ее возникновения.

2) Строки 1240 (финансовые вложения) на сумму 13 378 тыс. рублей, в связи с чем предоставить заверенные копии:

- документов расшифровки финансовых вложений в размере 13 378 тыс. рублей по состоянию на 31 августа 2020 года;

- документов, подтверждающих причины, которые послужили основанием уменьшения финансовых вложений на 31.08.2020 г. с 15 834 тыс. рублей, которые отражены в строке 1240 по состоянию на 31 декабря 2019 года до 13 378 тыс. рублей.

3) Строки 1370 (нераспределенная прибыль) на сумму 40 550 тыс. рублей:

– документов, подтверждающих причины, которые послужили основанием увеличения нераспределенной прибыли на 31.08.2020 г. с минус (убыток) 3 662 тыс. рублей, которая отражена в строке 1240 по состоянию на 31 декабря 2019 года до прибыли в размере 40 550 тыс. рублей, а также справку, приказ или иной документ за подписью генерального директора ООО «МЭЛТ» ФИО4, подтверждающий расчет суммы по строке 1370 на 31.08.2020 г. в размере 40 550 тыс. рублей., решение участников общества об увеличении чистых активов общества до 40 550 тыс. руб.

4) Строки 1520 (кредиторская задолженность) на сумму 18 175 тыс. рублей:

- документов, подтверждающих причины, которые послужили основанием уменьшения кредиторской задолженности на 31.08.2020 г. с 54 240 тыс. рублей, которая отражена в строке 1520 по состоянию на 31 декабря 2019 года до 18 175 тыс. рублей (акты инвентаризации, приказы, справки и прочие).

В случае неисполнения решения Арбитражного суда Республики Татарстан по делу №А65-18234/2020 в установленный судом срок взыскать с общества с ограниченной ответственностью "МЭЛТ", г. Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО2, г.Казань, денежную сумму за неисполнение в размере 500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, но не более 300 000 руб. в общей сумме.

В остальной части иска отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "МЭЛТ", г. Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО2, <...> 000 руб. расходов по оплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца.

Судья Ю.С. Мусин