Решение от 11 ноября 2019 г. по делу № А27-11999/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КЕМЕРОВСКОЙ ОБЛАСТИ

Красная ул., д. 8, Кемерово, 650000,

тел. (384-2) 58-43-26, тел./факс (384-2) 58-37-05

E-mail: info@kemerovo.arbitr.ru

http://www.kemerovo.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А27-11999/2019
город Кемерово
11 ноября 2019 года
Дата оглашения резолютивной части решения: 05 ноября 2019 года

Дата изготовления судебного акта в полном объёме: 11 ноября 2019 года

Арбитражный суд Кемеровской области в составе судьи Шикина Г.М.

при ведении протокола с использованием средств аудиозаписи секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Лидер-Трейд» (ОГРН <***>, ИНН <***>), поселок Аничково, Московская область,

к публичному акционерному обществу «Сбербанк России» (ОГРН <***>, ИНН <***>), город Москва,

о признании незаконными действий банка

при участии:

от истца: ФИО2, директор, приказ от 28.05.2018 № 1, паспорт; ФИО3, представитель, доверенность от 04.03.2019 № 1, паспорт;

от ответчика: ФИО4, представитель, доверенность от 24.06.2019 № 8615-72/188-Д, паспорт,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Лидер-Трейд» обратилось в Арбитражный суд Кемеровской области с иском к публичному акционерному обществу «Сбербанк России»:

- о признании незаконным отказа Сбербанка (публичное акционерное общество) от исполнения договора от 11.03.2019, выразившиеся в прекращении приема ответчиком от истца платежных электронных документов с 21.03.2019 в одностороннем порядке, без предварительного уведомления истца;

- о признании незаконным отказа Сбербанка (публичное акционерное общество) в совершении операции в соответствии с поручением истца от 03.04.2019 по платежному поручению № 8 на сумму 1 000 000 руб., получатель ООО «ГУСТА», с назначением платежа «Оплата за поставку нефтепродуктов по договору»;

- о признании незаконным отказа Сбербанка (публичное акционерное общество) в совершении операции, в соответствии с платежным документом № 11 от 09.04.2019 об осуществлении перевода денежных средств в адрес ООО «ТД «Транс-Ойл» на сумму 1 155 000 руб.;

- о признании незаконным отказа Сбербанка (публичное акционерное общество) в совершении операции, в соответствии с платежным документом № 16 от 23.04.2019 об осуществлении перевода денежных средств в адрес ООО «ГУСТА» на сумму 857 484 руб.;

- о признании незаконным отказа Сбербанка (публичное акционерное общество) в совершении операции, в соответствии с платежным документом № 20 от 26.04.2019 об осуществлении перевода денежных средств в адрес ИП ФИО5 на сумму 817 829 руб.;

- об обязании Сбербанка (публичное акционерное общество) возобновить обслуживание истца по электронным каналам «дистанционное банковское обслуживание».

Кроме того истцом заявлено требование о взыскании расходов по оплате услуг представителя в размере 25 000 руб. (с учётом уточнения).

Исковые требованиями со ссылками на статьи 309, 310, 845, 858 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), мотивированы незаконным отказом ответчиком в выполнении распоряжения о совершении четырех операций по счету клиента: по платежному поручению от 03.04.2019 № 8 на сумму 1 000 000 руб. в пользу ООО «ГУСТА», по платежному поручению от 09.04.2019 № 11 на сумму 1 155 000 руб. в пользу ООО «ТД Транс-Ойл», по платежному поручению от 23.04.2019 № 16 в пользу ООО «ГУСТА» на сумму 857 484 руб., по платежному поручению от 26.04.2019 № 20 в адрес ИП ФИО5 на сумму 817 829 руб.

Определением арбитражного суда от 05.06.2019 исковое заявление принято к производству, предварительное судебное заседание назначено на 04.07.2019, в котором суд закончил подготовку дела к судебному разбирательству и назначил дату судебного заседания на 30.07.2019, затем судебное заседание неоднократно откладывалось, в том числе, по ходатайствам сторон.

Определением арбитражного суда от 04.07.2019 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований на предмет спора, были привлечены: Межрегиональное управление по Сибирскому Федеральному округу Федеральной службы по Финансовому мониторингу, г. Новосибирск (ОГРН <***>; ИНН <***>); Сибирское главное управление Банка России, г. Новосибирск (ОГРН <***>; ИНН <***>).

Третьи лица явку представителей в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены в соответствии с требованиями статьей 121 и 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

В соответствии со статьей 156 АПК РФ, суд рассматривает дело в отсутствие надлежащим образом уведомленных представителей третьих лиц.

В материалы дела от третьего лица Федеральной службы по финансовому мониторингу поступило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие своего представителя.

Рассмотрев и оценив представленные по делу доказательства, заслушав представителей сторон, суд пришел к выводу о наличии достаточных оснований для отказа в удовлетворении иска, исходя из следующего.

Истец в настоящем судебном заседании исковые требования поддержал по основаниям, изложенным в исковом заявлении.

Представитель ответчика исковые требования не признавал, в обоснование своих доводов представил в материалы дела выписку из правил организации внутреннего контроля, а также копии договоров поставки, копии запросов банка в адрес истца, копии пояснений истца, представленные в банк, выписку по операциям на счете истца.

В отзыве на исковое заявление ответчик пояснил, что 11.03.2019 ООО «Лидер-Трейд» в Банк было подано заявление о присоединении к Договору – Конструктору (правилам банковского обслуживания) согласно ст. 428 ГК РФ, в соответствии с которым Клиент присоединился к действующей редакции Договора – Конструктора (правилами банковского обслуживания), включающего в себя условия договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания и договора банковского счета.

Клиент присоединился к действующей редакции Условий открытия и обслуживания расчетного счета (далее – Условия), известных Клиенту и имеющих для него обязательную силу.

В ПАО Сбербанк разработаны и действуют Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 29.03.2016 № 881-9-р (далее – ПВК).

Должностным лицом (уполномоченный сотрудник по ПОД/ФТ) ПАО Сбербанк, действующим в целях реализации ПВК, были установлены следующие факты и обстоятельства в отношении ООО «Лидер-Трейд».

Согласно выписки из ЕГРЮЛ ООО «Лидер-Трейд» зарегистрирован 28.05.2018, основной вид деятельности: торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и связанными продуктами.

Согласно заключению уполномоченного сотрудника по ПОД/ФТ о деятельности ООО «Лидер-Трейд» за анализируемый период с 14.03.2019 по 02.04.2019 по счету Клиента № 40702810326000023126 проводились операции, которые соответствовали признакам, указывающим на их необычный характер.

В соответствии с пунктом 5.2. Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение Банка России № 375-П), перечень (классификатор) признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержится в Приложении к данному Положению. Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Операции ООО «Лидер-Трейд», проводимые в период с 14.03.2019 по 02.04.2019 с такими контрагентами как ООО «Транснедро» (ИНН <***>), ООО «Густа» (ИНН <***>), ООО «Грант Сервис» (ИНН <***>) в соответствии с Приложением к Положению Банка России № 375-П признаны подозрительными, соответствующими признакам, указывающим на необычный характер.

Совокупный анализ параметров, операций и документов клиента выявил следующие характеристики деятельности:

- транзитный характер операций: списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления; операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно); операции проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев); операции клиента не имеют очевидного экономического смысла и очевидной законной цели;

- имитация реальной финансово-хозяйственной деятельности, которая заключается в том, что истцом не полностью предоставлены документы, подтверждающие факт передачи материальных ценностей, выполнения работ, оказания услуг (акты приема-передачи, акты выполнения работ, акты оказания услуг и пр.).

В предоставленных в банк истцом документах по покупке нефтепродуктов отсутствуют реальные адреса грузополучателей, а в документах по продаже товара отсутствуют реальные адреса грузоотправителей; в соответствующих полях заполнен адрес истца с указанием офиса, из чего следует, что отгрузка и выгрузка нефтепродуктов осуществлялась по адресу офиса истца, что не может отражать действительность.

Штатная численность сотрудников не соответствует объему и виду выполняемых работ/оказанных услуг в соответствии с заявленным видом деятельности/проводимыми операциями. Общество осуществляет посредническую деятельность по торговле топливом, при этом штатная численность 3 человека (генеральный директор, главный бухгалтер, заместитель генерального директора по коммерции).

Истцом не подтверждено наличие материально-технической базы, что заключается в отсутствии платежей, подтверждающих расходы по эксплуатации транспортных средств, отсутствии платежей, подтверждающих расходы по аренде складских помещений для ведения основного вида деятельности, отсутствии операций, указывающих на ведение административно-хозяйственной деятельности (оплата коммунальных услуг, эксплуатационных расходов помещений, канцелярские расходы), не подтверждении аренды офиса.

Показатели хозяйственной деятельности клиента (на основании предоставленных в банк документов).

При рассмотрении хозяйственной деятельности клиента на основании представленных документов установлено, что денежные средства зачисляются на расчетный счет с назначением платежей за дизельное топливо; списываются за поставку нефтепродуктов.

21.03.2019 в адрес ООО «Лидер-Трейд» был направлен запрос о предоставлении информации с целью пояснения экономического смысла осуществляемых операций по счету № 4070281032600002316 за период с 14.03.2019 по 02.04.2019 с такими контрагентами как ООО «Транснедро», ООО « Густа», ООО «Гарант Сервис».

Банком были запрошены следующие документы:

- документы, подтверждающие источник образования (поступления/расходования (списания) денежных средств (договоры с контрагентами, договоры купли-продажи имущества, купли-продажи ценных бумаг, договоры займа, спецификации, приложения, дополнительные соглашения и другие документы, являющиеся неотъемлемой частью данных договоров и т.п.);

- документы, подтверждающие их исполнение (счета, счета-фактуры, транспортные, товарные, товарно-транспортные накладные, заказы-наряды на предоставление транспортного средства, путевые листы, акты приема-передачи, акты выполненных работ/оказанных услуг, авансовые отчеты, расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, кассовые чеки и т.п.) по операциям с контрагентами, указанными выше;

- документы, подтверждающие уплату налогов, и иных обязательных платежей (расширенная выписка по операциям на счетах, открытых в сторонних кредитных организациях, платежные поручения, квитанции об уплате налогов, сборов, оплата третьим лицам (платежные поручения, квитанции, документы-основания возникновения обязательств, документы (сведения), подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов;

- документы, подтверждающие наличие материально-технической базы (данные о численности и составе работников (6-НДФЛ, штатное расписание, сведения о застрахованных лицах: Форма СЗЫ-М, приказы и распоряжения о включении работника в штат, о назначении на должность, договоры найма работников, транспортных средств и расходов по их эксплуатации (ПТС, приказы об утверждении норм расхода топлива и ГСМ, договор арены/лизинга с приложениями, первичные документы, подтверждающие исполнение договора аренды/лизинга, офисные, складские помещения (свидетельство о праве собственности, выписка из ЕГРП, кадастровый паспорт, договор аренды, первичные документы, подтверждающие исполнение договора аренды (акт приема – передачи) и оплату услуг, подтверждение прав собственности арендодателя);

- бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах за последний отчетный период с пометками налогового органа о принятии;

- налоговые декларации за последний отчетный период с отметками налогового органа о принятии с приложением книги учета доходов и расходов и или/книги продаж и книги покупок;

- оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам с указанием субсчетов;

- оборотно-сальдовые ведомости по основным счетам бухгалтерского учета 01,10,50,51,58,60,62,66,67,68,70,76 с детализацией по субсчетам.

Иные документы, а именно:

- расширенная выписка по операциям на счетах, открытых в сторонних кредитных организациях с указанием плательщика, ИНН, назначения платежа (на дату закрытия, если счет закрыт);

- документы, подтверждающие выплату заработной платы и уплаты НДФЛ, страховых взносов.

Письменные пояснения:

- разъясняющие экономический смысл операций;

- причин и необходимости проведения подобных расчетов;

- какими силами и средствами обеспечивается деятельность организации

21.03.2019 запрос о предоставлении документов был направлен Клиенту по средствам Сбербанк Бизнес Онлайн с последующим (22.03.2019) направлением СМС-уведомления.

Срок на предоставление Клиентом вышеуказанной информации/документов был установлен не позднее 01.04.2019.

01.04.2019 и 03.04.2019 Клиентом были представлены документы (частично, не полный комплект запрашиваемого Банком), из анализа которых следовало следующее.

Денежные средства зачисляются со счета Клиента стороннего Банка ООО «Транснедро», операции которого были признаны подозрительными, а также со счета клиента стороннего Банка ООО «Купец», денежные средства списываются на счета клиентов стороннего банка ООО «Густа», ООО «Гарант Сервис», Торговый Дом «Транс-Ойл». Денежные средства зачисляются на расчетный счет за дизельное топливо, списываются за поставку нефтепродуктов.

ООО «Лидер-Трейд» зарегистрировано в Московской области. Из представленных письменных пояснений следует, что Клиент открыл обособленное подразделение в г. Кемерово, деятельность которого началась в феврале 2019 года.

Из представленных ведомостей по заработной плате и сведениям о застрахованных лицах штатная численность состоит из трех сотрудников. Численность персонала не соответствует объему проводимыми операциями по счетам. В собственности учредителя имеется нежилое помещение площадью 116,2 кв. м, используемое под склад. Наличие необходимого оборудования, для хранения нефтепродуктов, не подтверждено. Согласно пояснений для хранения товара клиент пользуется услугами нефтеперерабатывающих заводов. Документы, подтверждающие ответственное хранение топлива привлеченными организациями, не предоставлены.

С контрагентами предоставлены договоры, документы, подтверждающие их исполнение, а также документы по транспортировке. Часть транспортных накладных вызывает сомнения: оформлены, на третьих лиц, клиент нигде не фигурирует, не указаны, дата и место разгрузки. Документы имеют признаки фиктивности.

Движение денежных средств по расчетному счету соответствует признакам транзита д/с: средства зачисляются крупными суммами, далее в короткий промежуток времени 1-3 дня списываются практически в полном объёме. Основной контрагент Клиента – покупатель ООО «Трансэнерго» осуществляет списания в пользу ООО «Лидер-Трейд» на два счета, один из которых открыт в ПАО Сбербанк, второй в АО Альфа-банк, списания осуществляются частично, равномерно, однотипными платежами (по 1 216 376 руб. и 1 195 525 руб. соответственно).

Исходя из данных пояснений и оборотно-сальдовой ведомости по счету 51, клиент имеет еще два расчетных счета сторонних кредитных организациях (ПАО Промсвязьбанк и АО Альфа-банк). Выписка представлена только по расчетному счету, открытому в Промсвязьбанке за период с 01.03.2019 по 18.03.2019, согласно которой зачисления составили 3,7 млн. руб., списания 3,4 млн. руб., операции, аналогичные операциям в ПАО Сбербанк – зачисления крупных сумм за нефтепродукт, далее списания в короткий промежуток времени с незначительным остатком. По основному расчетному счету, открытому в АО Альфа-банк, объемы проведения операций значительны (зачисления 20,7 млн. руб., списания 20,7 млн. руб.). Запрошенная выписка из АО Альфа-банка не представлена.

Кроме того, часть транспортных накладных вызвала обоснованные сомнения в их подлинности, поскольку документы имели признаки фиктивности, частично оформлены на третьих лиц, клиент нигде не фигурирует, не указаны дата и место разгрузки товара. В частности, речь идет о товарно-транспортных накладных, представленных в подтверждение правоотношений с ООО «Транснедро» (справа внизу блок с подписями и печатью явно вставлен из другого текста, отличается печатный шрифт, размазан текст, по краю заметны полосы от вставки).

В связи с вышеизложенным, а также в связи с непредоставлением со стороны Клиента информации относительно хранения, перевозки товаров, объемам безналичных оборотов, учитывая отсутствие материально-технической базы и трудовых ресурсов, принимая во внимание транзитный характер операций по счету ООО «Лидер-Трейд», Банком было принято решение операции Клиента признать подозрительными.

Анализ операций по счету и документов, частично представленных Клиентом, дал Банку основание полагать, что клиент проводит финансовые операции, направленные на увеличение конечной стоимости реализованного товара с целью вывода прибыли от хозяйственной деятельности. Для проведения транзитных операций используются притворные договоры, заключение которых не имеет экономического смысла.

Порядок формирования и направления кредитной организацией сведений, предусмотренных Федеральным законом, в уполномоченный орган описан в Положении Банка России от 29.08.2008 № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

03.04.2019, 10.04.2019, 24.04.2019, 30.04.2019 Банком отказано ООО «Лидер-Трейд» в выполнении распоряжения о совершении операции по счету клиента: по платежному поручению от 03.04.2019 № 8 на сумму 1 000 000 руб. в пользу ООО «ГУСТА», по платежному поручению от 09.04.2019 № 11 на сумму 1 155 000 руб. в пользу ООО «ТД Транс-Ойл», по платежному поручению от 23.04.2019 № 16 в пользу ООО «ГУСТА» на сумму 857 484 руб., по платежному поручению от 26.04.2019 № 20 в адрес ИП ФИО5 на сумму 817 829 руб.

24.04.2019 истец обратился в банк с заявлением, содержащем просьбу пояснить причины отказа в выполнении распоряжения о совершении операций по счету.

24.04.2019 Банком направлен ответ истцу, в котором указал на наличие возможности пользования расчетным счетом, а именно – осуществлять операции путем предоставления в Банк платежных поручений на бумажном носителе.

26.04.2019 Клиентом на согласование было представлено платежное поручение № 20 с назначением платежа «частичная оплата за поставку нефтепродуктов (ДГК вид!!) по договору нп11/2019 от 10.04.2019 по сч. 219 от 22.04.2019 с/ф 133 от 22.04.2019 Сумма 817829,30 в т.ч. НДС (20%) 136304,88» в пользу ИП ФИО5.

26.04.2019 Банком у Клиента были запрошены документы, подтверждающие исполнение договора с контрагентом ИП ФИО5 (заявки, сертификаты качества, путевые листы, в случае отсутствия, указано на необходимость запроса данных документов у контрагента – за период с 18.04.2019 по н.в.), договор на грузоперевозки, письменные пояснения относительно место хранения товара.

29.04.2019 от клиента частично были представлены запрашиваемые документы, не были представлены документы основания, а именно договор на грузоперевозки, а также информация о месте хранения товара.

Банком были проанализированы представленные документы: договор с контрагентом, документы, подтверждающие их исполнение, транспортировку, паспорт (сертификат соответствия компании «Нефтехимсервис», зарегистрированной по адресу: Кемеровская область, г. Новокузнецк).

По условиям поставки с ИП ФИО5, отгрузка товара осуществляется самовывозом с ТЗК АЭРОФЬЮЭЛЗ ИНН <***> (г. Москва), с нефтебазы «ТЗК Томск» ИНН <***> (Томская область). По счет-фактуре продавец ИП ФИО5 (ОКВЭД предоставление займов и прочих видов кредита), грузоотправитель ООО Торговая компания «Энергия» 2225185298 (г. Барнаул), покупатель ООО «Лидер-Трейд».

Анализ транспортных накладных вызвали у Банка обоснованные сомнения: оформлены на третьих лиц, клиент нигде не фигурирует, не указаны дата и место разгрузки (фактическое).

Таким образом, по результатам анализа представленных в банк документов, а также анализа операций по счетам, ввиду отсутствия пояснений, разъясняющих экономический смысл проведения операций, ввиду отсутствия документов, подтверждающих наличие материально-технической базы, а также выписок по счетам организации в сторонних банках за годовой период операции клиента квалифицированы подозрительными, не имеющими экономической целесообразности.

На основании изложенного ответчик возражал относительно удовлетворения исковых требований, пояснил, что удовлетворение требований ООО «Лидер-Трейд» создает условия для нарушения прав добросовестных участников гражданских правоотношений и возможности для злоупотребления правом, что противоречит основным началам гражданского законодательства и не может иметь места с учетом положений части 3 статьи 17 Конституции Российской Федерации (осуществление прав и свобод человека и гражданина не должно нарушать права и свободы других лиц) и пункта 1 статьи 10 Гражданского Кодекса Российской Федерации (недопустимость при осуществлении гражданских прав злоупотребления правом).

Изучив материалы дела, суд установил следующее.

11.03.2019 между ООО «Лидер-Трейд» (клиент) и ПАО «Сбербанк России» (банк) путем присоединения к Правилам банковского обслуживания, был заключен договор- конструктор № ЕД8615/0143/0289196, включающий в себя условиядоговора банковского счета (в рублях Российской Федерации) № 4070281032600002316.

В апреле 2019 года истцом в соответствии с условиями заключенного договора ответчику были предоставлены распоряжения о совершении операции по расчетному счету: по платежному поручению от 03.04.2019 № 8 на сумму 1 000 000 руб. в пользу ООО «ГУСТА», по платежному поручению от 09.04.2019 № 11 на сумму 1 155 000 руб. в пользу ООО «ТД Транс-Ойл», по платежному поручению от 23.04.2019 № 16 в пользу ООО «ГУСТА» на сумму 857 484 руб., по платежному поручению от 26.04.2019 № 20 в адрес ИП ФИО5 на сумму 817 829 руб., в выполнении которых ответчиком было отказано уведомлениями от 03.04.2019, 10.04.2019, 24.04.2019, 30.04.2019.

Отказ ПАО «Сбербанк» основан на ссылке на часть 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ).

Претензией от 24.04.2019 истец обратился к ответчику с требованием об отмене ограничительных мер по операциям ООО «Лидер-Трейд», и в связи с не выполнением требований претензии обратился в суд с настоящим иском.

Суд отказывает в удовлетворении иска в связи со следующим.

В соответствии со статьей 846 ГК РФ при заключении договора банковского счета Клиенту открывается счет в Банке на условиях, согласованных сторонами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно статье 858 ГК РФ ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

В соответствии со статьей 428 ГК РФ клиент присоединился к действующей редакции Условий открытия и обслуживания расчетного счета (далее – Условия), известных Клиенту и имеющих для него обязательную силу.

В силу положений статьи 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями и требованиями закона. Односторонний отказ от исполнения обязательств и одностороннее изменение его условий не допускается.

Согласно пункту 7.3. Условий Банк вправе запрашивать от Клиента любые документы и информацию, необходимые для проверки соответствия проводимых по счету Клиента операций нормам действующего законодательства РФ, а также для обеспечения соблюдения действующего законодательства РФ самим Банком.

В соответствии с пунктом 8.1. Условий Клиент обязуется предоставлять в Банк одновременно с распоряжениями и в установленные пунктами 7.4. и 7.5. Условий расчетно-кассового обслуживания сроки, сведения и документы, необходимые для выполнения Банком функций, установленных Законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ и нормативными актами Банка России.

Согласно пункту 8.5. Условий банк вправе полностью или частично приостановить операции клиента, а так же отказать в совершении операций, за исключением операций по зачислению денежных средств, в случаях, установленных законодательством РФ, а также, если у банка возникнут подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

Основания и порядок приостановления операций с денежными средствами, отказа в выполнении расчетных операций и расторжения договора банковского счета предусмотрены Законом № 115-ФЗ.

Закон № 115-ФЗ регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Статьей 7 Закона № 115-ФЗ определены права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. В частности, установлено, что такие организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Подпунктом 1.1. пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов, в том числе иностранных структур без образования юридического лица, получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с данной организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов. Характер и объем указанных мер определяются с учетом степени (уровня) риска совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно пункту 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Основаниями документального фиксирования информации является следующее. Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами; выявление неоднократного совершения операции или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В случае, если у работников кредитной организации на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях (пункт 3 статьи 7 Закона № 115-ФЗ).

В силу пункта 10 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами, вправе приостановить соответствующую операцию на срок до пяти рабочих дней, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, незамедлительно представляют информацию о приостановленных операциях в уполномоченный орган.

При неполучении в течение срока, на который была приостановлена операция, постановления уполномоченного органа о приостановлении соответствующей операции на дополнительный срок (часть 3 статьи 8 Закона № 115-ФЗ), организации осуществляют операцию с денежными средствами по распоряжению клиента, если в соответствии с законодательством Российской Федерации не принято иное решение, ограничивающее осуществление такой операции.

Согласно пункту 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с Условиями Банк вправе приостановить операции в случае подозрения или выявления в деятельности клиента признаков необычных и (или) сомнительных операций либо проведения клиентом операций, совершаемых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

Обязанность по доказыванию того, что совершаемые клиентом операции (сделки) противоречат закону, совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, возложена на Банк (статья 65 АПК РФ).

В письме Банка России от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», указано, что Банк России рекомендует кредитным организациям в рамках реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма: запрашивать у клиента документы (надлежащим образом заверенные копии), подтверждающие уплату таким клиентом налогов за последний налоговый (отчетный) период, либо документы (надлежащим образом заверенные копии) (сведения), подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации; обеспечить повышенное внимание всем операциям такого клиента; направлять в уполномоченный орган информацию об операциях такого клиента, соответствующих указанным выше признакам. В случае непредставления клиентом документов, Банк России рекомендует кредитным организациям реализовывать в отношении такого клиента право, предусмотренное пунктом 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ, отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств.

В соответствии с пунктом 5.2 Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение Банка России № 375-П) перечень (классификатор) признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержится в Приложении к данному Положению. Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению.

Пунктом 6.3 Положения Банка России № 375-П предусмотрены следующие факторы, по отдельности или по совокупности влияющие на принятие кредитной организацией решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ:

а) клиентом систематически и (или) в значительных объемах совершаются операции, содержащие признаки, указывающие на необычный характер сделки, указанные в приложении к настоящему Положению, или признаки, включенные кредитной организацией в ПВК по ПОД/ФТ дополнительно к указанным в приложении к настоящему Положению;

б) неоднократное применение кредитной организацией к клиенту мер, направленных на предотвращение совершения им операций, в отношении которых у кредитной организации возникали подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, при этом клиентом (представителем клиента) не представлялись документы и информация, подтверждающие очевидный экономический смысл и очевидную законную цель проводимых операций, либо на основании представленных документов и информации кредитная организация затруднялась сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимых операций, в том числе мер, результатом применения которых явились отказы в выполнении распоряжений клиента о совершении операций;

в) действия (бездействие) клиента, препятствующие кредитной организации завершить обновление сведений, полученных в результате идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;

г) иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией.

С учетом вышеизложенных норм права и разъяснений, имевшиеся в распоряжении банка сведения о финансовых операциях, проводимых клиентом, в совокупности с представлением обществом недостоверных сведений о местонахождении его контрагентов по договорам, свидетельствовали о подозрительном характере операции и являлись достаточным основанием для осуществления банком документального фиксирования сведений о таких операциях в рамках требований Закона № 115-ФЗ.

В связи с изложенным, направление банком в адрес общества запроса о необходимости представления дополнительных документов; выписки по счетам организации в сторонних банках на дату подачи заявления за годовой период согласуется с целями противодействия легализации денежных средств и не выходят за пределы полномочий, предоставленных в этой части кредитным организациям, соответственно срок, на который была приостановлена операция, был продлен на дополнительный срок в связи с необходимостью предоставления дополнительных пояснений, которые истцом не были своевременно представлены банку, соответственно, банк в соответствии с законодательством Российской Федерации принял решение, об ограничении осуществления операций по счету до момента представления дополнительных пояснений, которые до рассмотрения судом спора в адрес банка так и не были представлены.

Непредставление клиентом запрошенных документов является в силу пункта 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ достаточным основанием для отказа банка в выполнении распоряжения клиента о совершении операций по счету.

По результатам анализа представленных в банк документов, а также анализа операций по счетам, ввиду отсутствия пояснений, разъясняющих экономический смысл проведения операций, ввиду отсутствия документов, подтверждающих наличие материально-технической базы, а также выписок по счетам организации в сторонних банках за годовой период операции клиента квалифицированы подозрительными, не имеющими экономической целесообразности.

Порядок формирования и направления кредитной организацией сведений, предусмотренных Федеральным законом, в уполномоченный орган описан в Положении Банка России от 29.08.2008 № 321-П.

В соответствии с указанным Положением в Уполномоченный орган Банком направлена информация в виде электронных сообщений по коду 6001 (операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).

Кроме того, положениями статьи 4 Закона № 115-ФЗ установлен запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным Законом № 115-ФЗ.

В силу статьи 10 ГК РФ не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

В соответствии с правилами внутреннего контроля (ПВК) в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 29.03.2016 № 881-9-р уполномоченный сотрудник по ПОД/ФТ выполняет следующие функции (пункт 2.6.1.):

- принимает решение при возникновении сомнений в части правомерности классификации операции как операции, подлежащей обязательному контролю;

- принимает решение об отнесении операций Клиентов к операциям, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, и направлении сведений о таких операциях в уполномоченный орган по коду 6001;

- принимает решение о действиях Банка в отношении операций Клиентов, по которым возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также в отношении клиентов, совершающих такие операции;

- организует и контролирует представление в уполномоченный орган сведений об операциях (сделках), подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операциях, а также сведений об отказах в заключении договоров банковского счета (вклада) с физическим или юридическом лицом, отказах в выполнении распоряжений клиентов о совершении операции и сведений о расторжении договоров банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, а также сведений о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц и о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Пунктом 4.13 Правил № 881-9-р предусмотрено, что в отношении клиентов, которым по результатам оценки присвоен уровень риска «Повышенный», могут применяться следующие меры:

- повышенное внимание к операциям с денежными средствами и иным имуществом;

- направление, в случае принятия решения Уполномоченным сотрудником по ПОД/ФТ, сведений в уполномоченный орган;

- в случае классификации операций, совершаемых клиентом, как подозрительных – ограничение предоставления банковских продуктов/услуг, приостановление оказание услуги по дистанционному банковскому обслуживанию.

Сведения, представленные ООО «Лидер-Трейд» по запросу Банка. являются противоречивыми, не создают предпосылок к устранению подозрений относительно того, что сделки осуществлялись в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

С учетом изложенного, банк пришел к выводу о том, что у ООО «Лидер-Трейд» присутствуют признаки юридического лица, осуществляющего транзитные операции, а также действия истца могут свидетельствовать о создании мнимого документооборота и имитации реальной финансово-хозяйственной деятельности; модель ведения бизнеса и экономический смысл совершаемых операций, взаимоотношения с клиентами и роль ООО «Лидер-Трейд» не пояснена банку. Предоставленные истцом документы не устранили признаков сомнительности операции.

Непредставление и несвоевременное представление ООО «Лидер-Трейд» запрошенных документов, а также возникновение у работников Банка обоснованных подозрений, относительно того, что операция совершается в целях легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, являлись в силу пункта 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ достаточными основаниями для отказа Банка в выполнении распоряжения Клиента.

В материалы дела ответчиком представлены полученные от истца на запрос копии транспортных накладных от 08.03.2019, от 15.03.2019 (т. 1, л.д. 145, 147, т. 3, л.д. 29, 32). По запросу суда истец представил подлинники указанных накладных, внешний вид которых явно отличается от направленных истцом в адрес Банка по его запросу: так, например, копия товарно-транспортной накладной от 08.03.2019 (т. 3, л.д. 29) имеет справа внизу явно вставленный из другого документа блок с подписями и печатью, о чём свидетельствует, в частности, наличие дважды повторенного текста «По доверенности № _________________ от «___»____________ г.», кроме того, отличается печатный шрифт, размазан текст, по краю заметны полосы от вставки. То же самое относится к представленной копии товарно-транспортной накладной от 15.03.2019 (т. 3, л.д. 32).

Суд отмечает, что подобные документы не могли не вызвать у сотрудников Банка обоснованных сомнений в их подлинности, ввиду чего их действия по квалификации операций клиента как подозрительных были правомерны.

Оценив представленные в материалы дела доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, в том числе Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ПАО «Сбербанк России» от 29.03.2016 № 881-9-р, предусматривающие возможность приостановления банком предоставления услуг, в случае, если у банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также в случае непредставления клиентом в срок, установленный договором банковского обслуживания информации, документов, необходимых для исполнения банком требований Закона № 115-ФЗ, учитывая, что спорные операции вызвали у банка подозрения, документы, представленные истцом банку, не пояснили экономический смысл операций, проводимых по расчетному счету, суд пришел к выводу о том, что, отказав в выполнении распоряжений о совершении операции по расчетному счету: по платежному поручению от 03.04.2019 № 8 на сумму 1 000 000 руб. в пользу ООО «ГУСТА», по платежному поручению от 09.04.2019 № 11 на сумму 1 155 000 руб. в пользу ООО «ТД Транс-Ойл», по платежному поручению от 23.04.2019 № 16 в пользу ООО «ГУСТА» на сумму 857 484 руб., по платежному поручению от 26.04.2019 № 20 в адрес ИП ФИО5 на сумму 817 829 руб., банк действовал в рамках возложенных на него Федеральным законом № 115-ФЗ публично-правовых обязанностей по осуществлению контроля за расчетными операциями (статья 858 ГК РФ, пункт 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ). Доказательств обратного истцом в материалы дела в нарушение статьи 65 АПК РФ представлено не было.

Исходя из того, что в связи с выявлением в операциях истца вышеперечисленных критериев и признаков у банка отсутствовали основания для выполнения спорных распоряжений о совершении операции по счету, суд приходит к выводу об отказе в удовлетворении заявленных требований.

При таких обстоятельствах иск удовлетворению не подлежит. Расходы по оплате государственной пошлины за рассмотрение иска в силу нормы статьи 110 АПК РФ относятся на истца.

Руководствуясь статьями 167-171, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Седьмой арбитражный апелляционный суд, г. Томск, через Арбитражный суд Кемеровской области.

Судья Г.М. Шикин