Решение от 24 мая 2023 г. по делу № А21-75/2023

Арбитражный суд Калининградской области Рокоссовского ул., д. 2-4, г. Калининград, 236040

E-mail: kaliningrad.info@arbitr.ru

http://www.kaliningrad.arbitr.ru

Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е

г. Калининград «24» мая 2023г. дело № А21-75/2023

Резолютивная часть решения объявлена 23 мая 2023г. Решение изготовлено в полном объеме 24 мая 2023 г.

Арбитражный суд Калининградской области в составе судьи Гениной С.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО2 к обществу с ограниченной ответственностью «Новое Высоковское» об обязании предоставить документы,

от истца – ФИО3, представитель по доверенности от 9.06.2022г. и адвокатскому удостоверению, ФИО4, представитель по доверенности от 23.07.2019г., паспорту и диплому,

от ответчика – ФИО5, представитель по доверенности от 11.01.2023г., диплому и паспорту,

установил:

участник ООО «Новое Высоковское» ФИО2 (г.Москва; далее – ФИО2, истец) обратился в Арбитражный суд Калининградской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Новое Высоковское» (ОГРН <***>, ИНН <***>; адрес: 238606, <...>; далее – ООО «Новое Высоковское», Общество, ответчик) об обязании представить следующие документы (с учетом уточненных 26.04.2023г. и в ходе судебного заседания 23.05.2023г. в части п.3, 7, 32 , 29, 33 исковых требований, принятых судом к рассмотрению в порядке ст.49 АПК РФ):

1.Договоры, соглашения и иные документы, подтверждающие перевод, переуступку долга ООО «Новое Высоковское» со следующими контрагентами за период 2018-2021г.г.:

- ООО «ПРОДСНАБ2011» ( ИНН <***>),

- ООО «АГРО-БАЛТ» (ИНН <***>).

2.Все договоры, соглашения и иные документы, подтверждающие взаимоотношения ООО «Новое Высоковское» со следующими контрагентами за период с 01.01.2018г. по 30.03.2023г.:

- ООО «АГРОМЕНЕДЖМЕНТ» (ИНН <***>), - ООО «СОСНОВКА» (ИНН <***>), - ООО «ЗАЛЕССКИЕ КОРМА» (ИНН <***>), - ООО «ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЫСОКОЕ» (ИНН <***>),


- ЗАО «ЗАЛЕССКОЕ МОЛОКО» (ИНН <***>),

- ООО «МОЛОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ» (ИНН <***>), - ООО «МОЛОЧНЫЕ ПРОДУКТЫ» (ИНН <***>),

- ОАО «ПРЕДПРИЯТИЕ ЕМЕЛЬЯНОВКА», - СПК АШКАДАРСКИЙ (ИНН <***>), - ГКФК РАДЖАБОВ ГУРБАН ДЖАНГИР ОГЛЫ (ИНН <***>), - ООО «ИНТЕРГЕН РУС» (ИНН <***>),

- ООО «ДОМ ЛЕСНИКА» (ООО «ЭДЕЛЬХИРШ») ИНН <***>, - ООО «ЦЕНТР ВЕТЕРИНАРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ» (ИНН <***>),

- ООО «ВЕГА» (ИНН <***>), - ООО «ВЕСНА» (ИНН <***>), - ООО «ЗАЛЕСЬЕ АГРО» (ИНН <***>), - ООО «СЕРВИС АГРО» (ИНН <***>)

с приложением всех документов, подтверждающих факт взаиморасчетов: счетов- фактур, накладных, актов приемки сдачи работ, услуг, банковских выписок, содержащих проводки по данному контрагент платежных поручений, актов сверок, документов, подтверждающих взаимозачеты или переводы долга и иные документы.

3. Все агентские договоры на поставку нетелей 01.01.2018г. по 30.03.2023 г, в том числе с ООО «КАШТАНОВКА» за указанный период; с ООО «МАЛИНОВКА» (ИНН <***>) за период со 2.07.2020г. по 30.03.2023г.,

с приложением всех документов, подтверждающих факт взаиморасчетов: счетов- фактур, накладных, актов приемки сдачи работ, услуг, банковских выписок, содержащих проводки по данному контрагенту, платежных поручений, актов сверок, документов, подтверждающих взаимозачеты или переводы долга и иные документы.

4. Документы (регистры налогового учета с расшифровкой статей расходов) подтверждающих убыток от продажи КРС - 44 985 тыс. руб. указанный в годовом отчете ООО «Новое Высоковское» за 2020г.

5. Первичные документы (распоряжения, постановления, решения, соглашения, заявления) подтверждающие подачу заявок с обоснованием испрашиваемого размера финансирования и выделение средств бюджета всех уровней в рамках соответствующих федеральных и региональных норм в 2020, 2021г. и 2022 г.

6. Документы (договоры поручительства, независимые гарантии и иные способы обеспечения) по полученным обеспечениям и платежам, сальдо по которым сформировано на 31.12.2020 г., на 31.12.2020г. и на 31.12.2022.

7. Документы (договоры поручительства, независимые гарантии и иные способы обеспечения) по выданным обеспечениям обязательств и платежей, сальдо по которым сформировано на 31.12.2020 г., на 31.12.2021, на 31.12.2022г.

8. Банковские выписки по расчетным, текущим валютным, транзитным валютным, депозитным счетам аккредитивам и иным специальным счетам за период с 01.01.2020 г. по 30.03.2023г.

9. Договоры с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, прочими дебиторам и кредиторами (в том числе займа, кредитования, поручительства, комиссии, лизинга, пожертвований, переуступки долга, соглашения на взаимозачеты и другие), заключенные в период с 10.08.2021 г 30.03.2023 г.


10. Оборотно-сальдовые ведомости общие с группировкой по субсчетам за периоды 2020 г., 2021 г., 2022г. и 1 квартал 2023 г.

11. Оборотно-сальдовые ведомости с группировкой по субсчетам, контрагентам и договорам по счетам 60, 62, 66, 67, 76 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

12. Анализ счета с группировкой по субсчетам по счетам 58, 60, 62, 66, 67, 76 за 2- й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1-й квартал 2023 г.

13. Оборотно-сальдовая ведомость с группировкой по субсчетам, всем банковским счетам и статьям движения денежных средств по счету 50, 51, 52, 55 за 2-й, 3-й, 4- й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

14. Анализ счета с группировкой по субсчетам и периодичностью по месяцам по счетам 50, 51,52,55 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1-й квартал 2023 г.

15. Оборотно-сальдовые ведеомости с группировкой по субсчетам и основным средствам по счетам 01, 02, 04, 05, 07, 08 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2- й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

16. Оборотно-сальдовые ведомости с группировкой по субсчетам по счетам 68, 69 за 2-й, 3-й, кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

17. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, контрагентам, договорам по счету 62 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

18. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, прочим доходам и расходам по счетам за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й квартал 2022 г., 1 квартал 2023г.

19. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, по счетам 86, 97, 98 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

20. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, по счетам 71,73,75 за периоды с 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

21. Оборотно-сальдовая ведомость с группировкой по субсчетам, по счетам 10, 11, 20(статьям затрат), 28(статьям затрат), 41(номенклатуре), 43(номенклатуре), 44(статьям затрат), 45(контрагентам), 90 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 <...>, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

22. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, по всем забалансовым счетам за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 <...>, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

23. предоставить расшифровку и документы формирования сумм по следующим строкам бухгалтерского баланса на 31.12.2020 г.:

-стр.11505 Арендованное имущество на сумму 7 075 тыс.руб. (перечень арендованного имущества, в т.ч. земельных участков, а также договоры к ним),

-стр.1240 Финансовые вложения (предоставленные займы) на сумму 25 300 тыс.руб. (договоры),

-стр.1450 Прочие обязательства на сумму 6 195 тыс.руб. (сопутствующие документы),


-стр.1530 Доходы будущих периодов (безвозмездные поступления) 30 тыс.руб.

24. Предоставить расшифровку и документы формирования сумм по следующим строкам бухгалтерского баланса на 31.12.2022 г.:

-стр. 1240 Финансовые вложения (предоставленные займы) на сумму 57 800 тыс.руб. (договоры),

-стр.1450 Прочие обязательства на сумму 9 763 тыс.руб. (сопутствующие документы).

25. Приказ о проведении инвентаризации перед составление годовой бухгалтерской отчетности за 2020, 2021, 2022 г.

26. Инвентаризационные описи, сличительные ведомости, протоколы рассмотрения результатов инвентаризации за 2020 г., 2021г., 2022г. по всем видам активов и обязательств: основным средствам, капитальным вложениям, материально-производственным запасам, незавершенному производству, финансовым вложениям, заемным обязательствам, дебиторской и кредиторской задолженности, резервам по сомнительным долгам, оценочным обязательствам, денежным средствам, обеспечениям полученным и выданным, арендованным и сданным в аренду основным средствам, товарно-материальные ценности на ответственном хранении, за балансовым активам и обязательствам.

27.Решения по камеральным, выездным налоговым проверкам принятые (исполненные) в 2020-2022г.г.

28. Приказы о списании дебиторской и кредиторской задолженности за 2020 г., 1- й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1-й квартал 2023 г.

29. Документы по формированию и списанию резервов 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1- й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1-й квартал 2023 г.

30.Двухсторонние акты сверок, подтверждающие остатки дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2020г., на 31.12.2021, на 31.12.2022г.

31. Бухгалтерские справки за 2020 г., 2021 г. и с 01.01.2022 по 30.03.2023 г.

32. Налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2-4 кварталы 2020г., 1-4 кварталы 2021 г., 1-4 кварталы 2022 г.(с корректировками при наличии). 33. Книги покупок и продаж за 2-4 кварталы 2020г., 1-4 кварталы 2021 <...> (с дополнительными листами при наличии).

34. Налоговую декларацию по Единому сельскохозяйственному налогу за период с 2020 по 2022 г. (с регистрами налогового учета по строкам дохода и расхода, сумм убытка, полученного за предыдущие периоды, сумм целевого использования имущества и денежных средств).

35. Первичные документы на покупку (счета-фактуры, товарные накладные, акты выполненных работ) за 2021 г., 2022 г.

36. Первичные документы на продажу (счета-фактуры, товарные накладные, акты выполненных работ) за 2021 г., 2022 г.

37. Реестры первичных учетных документов (номер, дата, контрагент, сумма) по принятым к учету документам поступления за 2021 г., 2022г.

38. Реестры первичных учетных документов (номер, дата, контрагент, сумма) по отраженным в учете документам реализации за 2021 г., 2022 г.

39. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 91 с группировкой по субсчетам, по статьям доходов и расходов за 2021 г., 1 -е и 2-е полугодие 2022 г.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Новое Высоковское» в пользу ФИО2, на случай несвоевременного исполнения


судебного акта, судебную неустойку в размере 10 000 рублей за каждый день просрочки начисляемую по истечении месяца с даты вступления в законную силу решения суда по день фактического исполнения судебного акта.

Истец, настаивал на удовлетворении исковых требований с учетом уточненных требований.

Ответчик, возражая против удовлетворения требований, сослался на не возможность предоставления документов, указанных в справках № 1, № 2 от 23.03.2023г. и справках № 1, № 2, № 3 от 19.05.2023г., возражал против удовлетворения требований; указал, что часть запрашиваемых документов была ранее представлена истцу, часть документов отсутствует; представлены отзыв и письменные пояснения.

Как следует из материалов дела, ООО «Новое Высоковское» зарегистрировано в качестве юридического лица 7.10.2002г.

ФИО2 является участником Общества с 25,5% доли.

Судом установлено, что истец обращался к Обществу с запросами о предоставлении документов.

Факт получения требований ответчиком не оспаривается.

Заслушав пояснения представителей сторон, исследовав доказательства по делу, суд, считает, исковые требования подлежащими частичному удовлетворению.

В соответствии с положениями абз. 3 п. 1 ст. 65.2 ГК РФ, участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации знакомится с ее бухгалтерской и иной документацией.

Право участников общества получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке предусмотрено также ст. 8 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».

В силу п. 1 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В п. 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" указано, что судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

В соответствии с п. 3 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в


пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Порядок предоставления информации участникам Общества также предусмотрен Уставом ООО «Новое Высоковское».

Истец является участником общества и в силу положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью заинтересован в развитии его деятельности и управлении обществом. Действие участников общества по участию в управлении и в деятельности общества предполагаются добросовестными, пока не доказано иное.

Истец, обосновывая свои исковые требования, указал на наличие корпоративного конфликта между участниками и другими юридическими лицами с теми же участниками.

Анализируя возражения Общества, доводы истца и представленные документы, суд считает, исковые требования подлежащими удовлетворению в части.

В выписке с расчетного счета организации отражаются сведения о поступлении и списании денежных средств, сумме поступивших и списанных денежных средств, источнике поступления денежных средств и получателе денежных средств, основаниях поступления или списания денежных средств. Таким образом, в выписке с расчетного счета организации содержится информация об определенных событиях и обстоятельствах, связанных с хозяйственной и финансовой деятельностью общества.

При этом отношения между банком и клиентом в связи с открытием счета регулируются договором банковского счета (статья 845 ГК РФ). В силу статьи 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а иным лицам, государственным органам и их должностным лицам – исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом. Таким образом, участник общества не имеет возможности самостоятельно получить в банке сведения о движении денежных средств на расчетном счете общества, при том что само общество, не будучи обязанным хранить по месту своего нахождения выписки с расчетного счета, открытого в учреждении банка, вправе в любой момент обратиться в банк за получением соответствующей выписки.

Напротив, отказ общества по формальным причинам предоставить участнику выписку с расчетного счета за определенный период может свидетельствовать о


нежелании раскрыть информацию перед участником, который вправе знать о том, каким образом расходуются денежные средства общества.

Непредставление ответчиком банковских выписок влечет нарушение прав истца на получение от ответчика реальной информации по расчетным счетам Общества.

Из материалов дела видно, что ответчик не предоставил истцу спорные банковские выписки. На невозможность получения выписок с расчетного счета либо на наличие обстоятельств, при которых может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, Общество не ссылалось.

При таких обстоятельствах требование о предоставление банковских выписок Общества подлежит удовлетворению.

Ссылка на отсутствие истребуемых истцом документов, при отсутствии письменного уведомления об этом ответчика, не принята судом во внимание.

Довод ответчика о том, что часть документов, ранее предоставлялись истцу, отклоняется судом, поскольку сведений и документов, свидетельствующих об этом, не представлено; акты от 2.07.2020г. не опровергают правомерности требований ФИО2 и касаются документов иного периода, в связи с чем истцом уточнены исковые требования в части периода.

Положения пункта 8 Информационного письма № 144, в соответствии с которыми судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности).

Учитывая представленные справки об отсутствии части испрашиваемых документов с обоснованием причин их отсутствия, что истцом не опровергнуто, суд полагает, что в указанной части следует отказать.

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ) (абзац четвертый пункта 1 информационного письма № 144), в ходе рассмотрения спора указанных обстоятельств судом не установлено.

Арбитражный суд по требованию истца вправе присудить в его пользу денежную сумму, подлежащую взысканию с ответчика на случай неисполнения судебного акта, в размере, определяемом арбитражным судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (часть 4 статьи 174 АПК РФ).

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 Кодекса) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и


недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Кодекса).

В соответствии с разъяснениями, данными в пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Постановление N 7), на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статьи 304 названного Кодекса), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

Также в силу пунктов 31, 32 Постановления N 7 суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

В данном случае суд, исходит из общих принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из недобросовестного поведения, необходимости соблюдения баланса интересов сторон, требования об обязательности и неукоснительности исполнения судебных актов, отсутствие доказательств каких-либо препятствий для исполнения ответчиком решения в установленный срок, а также конкретных обстоятельств дела, считает возможным удовлетворить требование истца о взыскании судебной неустойки в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки начисляемую по истечении месяца с даты вступления в законную силу решения суда по день фактического исполнения судебного акта.

В соответствии с положениями ст.110 АПК РФ государственная пошлина подлежит отнесению на истца.

Руководствуясь статьями 110, 167-171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд,

Р Е Ш И Л :

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Новое Высоковское» в течении 5 (пяти) дней с даты вступления судебного акта в законную силу предоставить ФИО2 заверенные подписью руководителя и печатью Общества копии следующих документов:

1.Все договоры, соглашения и иные документы, подтверждающие взаимоотношения ООО «Новое Высоковское» со следующими контрагентами за период с 01.01.2018г. по 30.03.2023г.:

- ООО «АГРОМЕНЕДЖМЕНТ» (ИНН <***>), - ООО «СОСНОВКА» (ИНН <***>), - ООО «ЗАЛЕССКИЕ КОРМА» (ИНН <***>),


- ООО «ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЫСОКОЕ» (ИНН <***>),

- ЗАО «ЗАЛЕССКОЕ МОЛОКО» (ИНН <***>),

- ООО «МОЛОЧНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ» (ИНН <***>), - ООО «МОЛОЧНЫЕ ПРОДУКТЫ» (ИНН <***>),

- ОАО «ПРЕДПРИЯТИЕ ЕМЕЛЬЯНОВКА», - СПК АШКАДАРСКИЙ (ИНН <***>), - ГКФК РАДЖАБОВ ГУРБАН ДЖАНГИР ОГЛЫ (ИНН <***>), - ООО «ИНТЕРГЕН РУС» (ИНН <***>),

- ООО «ДОМ ЛЕСНИКА» (ООО «ЭДЕЛЬХИРШ») ИНН <***>, - ООО «ЦЕНТР ВЕТЕРИНАРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ» (ИНН <***>),

- ООО «ВЕГА» (ИНН <***>), - ООО «ВЕСНА» (ИНН <***>), - ООО «ЗАЛЕСЬЕ АГРО» (ИНН <***>), - ООО «СЕРВИС АГРО» (ИНН <***>)

с приложением всех документов, подтверждающих факт взаиморасчетов: счетов- фактур, накладных, актов приемки сдачи работ, услуг, банковских выписок, содержащих проводки по данному контрагент платежных поручений, актов сверок, документов, подтверждающих взаимозачеты или переводы долга и иные документы.

2. Все агентские договоры на поставку нетелей 01.01.2018г. по 30.03.2023 г, в том числе с ООО «КАШТАНОВКА» за указанный период; с ООО «МАЛИНОВКА» (ИНН <***>) за период со 2.07.2020г. по 30.03.2023г.,

с приложением всех документов, подтверждающих факт взаиморасчетов: счетов- фактур, накладных, актов приемки сдачи работ, услуг, банковских выписок, содержащих проводки по данному контрагенту, платежных поручений, актов сверок, документов, подтверждающих взаимозачеты или переводы долга и иные документы.

3. Документы (регистры налогового учета с расшифровкой статей расходов) подтверждающих убыток от продажи КРС - 44 985 тыс. руб. указанный в годовом отчете ООО «Новое Высоковское» за 2020г.

4. Первичные документы (распоряжения, постановления, решения, соглашения, заявления) подтверждающие подачу заявок с обоснованием испрашиваемого размера финансирования и выделение средств бюджета всех уровней в рамках соответствующих федеральных и региональных норм в 2020, 2021г. и 2022 г.

5. Документы (договоры поручительства, независимые гарантии и иные способы обеспечения) по полученным обеспечениям и платежам, сальдо по которым сформировано на 31.12.2020 г., на 31.12.2020г. и на 31.12.2022.

6. Документы (договоры поручительства, независимые гарантии и иные способы обеспечения) по выданным обеспечениям обязательств и платежей, сальдо по которым сформировано на 31.12.2020 г., на 31.12.2021, на 31.12.2022г.

7. Банковские выписки по расчетным, текущим валютным, транзитным валютным, депозитным счетам аккредитивам и иным специальным счетам за период с 01.01.2020 г. по 30.03.2023г.

8. Договоры с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, прочими дебиторам и кредиторами (в том числе займа, кредитования, поручительства, комиссии, лизинга, пожертвований, переуступки долга, соглашения на взаимозачеты и другие), заключенные в период с 10.08.2021 г 30.03.2023 г.


9. Оборотно-сальдовые ведомости общие с группировкой по субсчетам за периоды 2020 г., 2021 г., 2022г. и 1 квартал 2023 г.

10. Оборотно-сальдовые ведомости с группировкой по субсчетам, контрагентам и договорам по счетам 60, 62, 66, 67, 76 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

11. Анализ счета с группировкой по субсчетам по счетам 58, 60, 62, 66, 67, 76 за 2- й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1-й квартал 2023 г.

12. Оборотно-сальдовая ведомость с группировкой по субсчетам, всем банковским счетам и статьям движения денежных средств по счету 50, 51, 52, 55 за 2-й, 3-й, 4- й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

13. Анализ счета с группировкой по субсчетам и периодичностью по месяцам по счетам 50, 51,52,55 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1-й квартал 2023 г.

14. Оборотно-сальдовые ведеомости с группировкой по субсчетам и основным средствам по счетам 01, 02, 04, 05, 07, 08 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2- й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

15. Оборотно-сальдовые ведомости с группировкой по субсчетам по счетам 68, 69 за 2-й, 3-й, кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

16. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, контрагентам, договорам по счету 62 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

17. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, прочим доходам и расходам по счетам за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й квартал 2022 г., 1 квартал 2023г.

18. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, по счетам 86, 97, 98 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

19. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, по счетам 71,73,75 за периоды с 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

20. Оборотно-сальдовая ведомость с группировкой по субсчетам, по счетам 10, 11, 20(статьям затрат), 28(статьям затрат), 41(номенклатуре), 43(номенклатуре), 44(статьям затрат), 45(контрагентам), 90 за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 <...>, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

21. Оборотно-сальдовую ведомость с группировкой по субсчетам, по всем забалансовым счетам за 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2020 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 <...>, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1 квартал 2023 г.

22. предоставить расшифровку и документы формирования сумм по следующим строкам бухгалтерского баланса на 31.12.2020 г.:

-стр.11505 Арендованное имущество на сумму 7 075 тыс.руб. (перечень арендованного имущества, в т.ч. земельных участков, а также договоры к ним),

-стр.1240 Финансовые вложения (предоставленные займы) на сумму 25 300 тыс.руб. (договоры),

-стр.1450 Прочие обязательства на сумму 6 195 тыс.руб. (сопутствующие документы),


-стр.1530 Доходы будущих периодов (безвозмездные поступления) 30 тыс.руб.

23. Предоставить расшифровку и документы формирования сумм по следующим строкам бухгалтерского баланса на 31.12.2022 г.:

-стр. 1240 Финансовые вложения (предоставленные займы) на сумму 57 800 тыс.руб. (договоры),

-стр.1450 Прочие обязательства на сумму 9 763 тыс.руб. (сопутствующие документы).

24. Приказ о проведении инвентаризации перед составление годовой бухгалтерской отчетности за 2020, 2021, 2022 г.

25. Инвентаризационные описи, сличительные ведомости, протоколы рассмотрения результатов инвентаризации за 2020 г., 2021г., 2022г. по всем видам активов и обязательств: основным средствам, капитальным вложениям, материально-производственным запасам, незавершенному производству, финансовым вложениям, заемным обязательствам, дебиторской и кредиторской задолженности, резервам по сомнительным долгам, оценочным обязательствам, денежным средствам, обеспечениям полученным и выданным, арендованным и сданным в аренду основным средствам, товарно-материальные ценности на ответственном хранении, за балансовым активам и обязательствам.

26. Приказы о списании дебиторской и кредиторской задолженности за 2020 г., 1- й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1-й квартал 2023 г.

27. Документы по формированию и списанию резервов за 3-й, 4-й кварталы 2021 г., 1-й, 2-й, 3-й, 4-й кварталы 2022 г., 1-й квартал 2023 г.

28. Бухгалтерские справки за 2020 г., 2021 г. и с 01.01.2022 по 30.03.2023 г.

29. Налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2-4 кварталы 2020г., 1-4 кварталы 2021 г., 1-4 кварталы 2022 г.(с корректировками при наличии). 30. Книги покупок и продаж за 2-4 кварталы 2020г., 1-4 кварталы 2021 <...> (с дополнительными листами при наличии).

31. Налоговую декларацию по Единому сельскохозяйственному налогу за период с 2020 по 2022 г. (с регистрами налогового учета по строкам дохода и расхода, сумм убытка, полученного за предыдущие периоды, сумм целевого использования имущества и денежных средств).

32. Первичные документы на покупку (счета-фактуры, товарные накладные, акты выполненных работ) за 2021 г., 2022 г.

33. Первичные документы на продажу (счета-фактуры, товарные накладные, акты выполненных работ) за 2021 г., 2022 г.

34. Реестры первичных учетных документов (номер, дата, контрагент, сумма) по принятым к учету документам поступления за 2021 г., 2022г.

36. Реестры первичных учетных документов (номер, дата, контрагент, сумма) по отраженным в учете документам реализации за 2021 г., 2022 г.

36. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 91 с группировкой по субсчетам, по статьям доходов и расходов за 2021 г., 1 -е и 2-е полугодие 2022 г.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Новое Высоковское» в пользу ФИО2, на случай несвоевременного исполнения судебного акта, судебную неустойку в размере 10 000 рублей за каждый день просрочки начисляемую по истечении месяца с даты вступления в законную силу решения суда по день фактического исполнения судебного акта и государственную пошлину в размере 6 000руб.


В удовлетворении остальной части иска отказать. Решение может быть обжаловано в месячный срок со дня его принятия в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд. Судья С.В.Генина

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство РоссииДата 20.03.2023 4:37:00Кому выдана Генина Светлана Вадимовна