Решение от 12 февраля 2020 г. по делу № А13-21851/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Герцена, д. 1 «а», Вологда, 160000,


Именем Российской Федерации



Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А13-21851/2019
город Вологда
12 февраля 2020 года



Резолютивная часть решения объявлена 10 февраля 2020 года.

Полный текст решения изготовлен 12 февраля 2020 года.


Арбитражный суд Вологодской области в составе судьи Парфенюка А.В. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению кредитного потребительского кооператива «Народный капитал» об изменении постановления Отделения по Вологодской области Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации от 01.11.2019 № 19-22700/3110-1 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

при участии: от Центрального банка Российской Федерации ФИО2 по доверенности от 07.06.2018,



у с т а н о в и л:

кредитный потребительский кооператив «Народный капитал» (далее – кооператив) обратился в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением об изменении постановления Отделения по Вологодской области Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк России) от 01.11.2019 № 19-22700/3110-1 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, путем назначения административного штрафа менее минимального размера.

В обоснование заявленных требований кооператив указал на возможность снижения размера штрафа в связи с тяжелым финансовым положением, заявителем признается вина в совершении административного правонарушения.

Заявитель извещен надлежащим образом о времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание своего представителя не направил.

Банк России в отзыве на заявление и его представитель в судебном заседании считают вынесенное постановление законным и обоснованным, указывают на отсутствие оснований для снижения размера административного штрафа.

Дело рассмотрено в порядке части 2 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) в отсутствие представителя кооператива.

Исследовав письменные доказательства по делу, заслушав объяснения представителя Банка России, арбитражный суд считает заявленные требования подлежащими удовлетворению.

Как следует из материалов дела, Банком России в рамках осуществления надзора за деятельностью кредитных потребительских кооперативов направлено в адрес кооператива направлено предписание от 21.08.2019 № Т2-52-21/34777ДСП, в разделе II которого на заявителя возложены следующие обязанности:

в срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписания представить в Главное управление через личный кабинет участника информационного обмена на сайте Банка России следующие документы:

- актуальный реестр членов (пайщиков), составленный в соответствии с требованиями и статьи 12 Федерального закона № 190-ФЗ, по состоянию на дату получения настоящего предписания (в формате *хls или *хlsx),

- актуальный реестр договоров но привлеченным и предоставленным денежным средствам но состоянию на дату получения настоящего предписания (в формате *хls или *хlsx),

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского аналитического учета денежных средств, финансовых вложений, резервов под обесценение финансовых вложений, резервного фонда, паевого фонда, краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов, краткосрочной и долгосрочной кредиторской задолженности, по состоянию на дату получения настоящего предписания (в формате *хls или *хlsx),

- пояснения относительно отмеченных Главным управлением фактов расхождения информации;

не реже одного раза в две недели (по средам, начиная с 11.09.2019) представлять через личный кабинет участника информационного обмена на сайте Банка России информацию о выполнении введенного запрета на осуществление привлечения денежных средств членов (пайщиков) – физических лиц на основании договора передачи личных сбережений, прием новых членов и выдачу займов с приложением:

- актуального реестра членов (пайщиков) по состоянию на дату направления ответа на настоящее предписание (в формате *хls или *хlsx),

- актуального реестра договоров по привлеченным и предоставленным денежным средствам по состоянию на дату направления ответа на настоящее предписание (в формате *хls или *хlsx),

- оборотно-сальдовых ведомостей по счетам бухгалтерского аналитического учета денежных средств, финансовых вложений, резервов под обесценение финансовых вложений, резервного фонда, паевого фонда, краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов краткосрочной и долгосрочной кредиторской задолженности по состоянию на дату направления ответа на настоящее предписание (в формате *хls или *хlsx);

обеспечить соблюдение установленных значений финансовых нормативов и представлять информацию о расчете финансовых нормативов в составе отчета в соответствии с пунктом 2 раздета II предписывающей части настоящего предписания;

в срок не позднее 11.09.2019 (включительно):

4.1 представить, в случае выявления недостоверности сведений, откорректированные отчеты о деятельности кооператива на 31.12.2018 и 30.06.2019, а также отчет о деятельности кооператива на 31.03.2019 (через раздел личного кабинета «предоставление отчетности»),

4.2 принять меры, направленные на обеспечение в дальнейшей деятельности корректности и достоверности информации, представляемой кооперативом в Банк России,

4.3 представить в Главное управление через личный кабинет участника информационного обмена на сайте Банка России:

- отчет о принятых мерах (с приложением подтверждающих документов),

- пояснения кооператива относительно используемых подходов к оценке кредитных рисков при выдаче займов и работе с просроченной задолженностью, а также экономическое обоснование значительных остатков денежных средств с учетом размеров выдаваемых займов (в контексте вопросов, обозначенных в пункте 11 установочной части предписания);

представить информацию и документы, подтверждающие проведение кооперативом мероприятий в соответствии с пунктом 2 статьи 189.2 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в порядке и сроки, определенные законодательством.

Предписание получено кооперативом 30.08.2019.

Информация, подлежащая представлению в Банк России во исполнение предписания от 21.08.2019 № Т2-52-21/34777ДСП, в установленный срок кооперативом не представлена.

По данному факту ведущим юрисконсультом юридического отдела Отделения по Вологодской области Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации в отношении кооператива составлен протокол об административном правонарушении от 09.10.2019 № ТУ-19-ЮЛ-19-22700/1020.

В протоколе об административном правонарушении от 09.10.2019 № ТУ-19-ЮЛ-19-22700/1020 зафиксировано, что кооператив не выполнил в установленный срок (не позднее 06.09.2019) предписание Банка России от 21.08.2019 № Т2-52-21/34777ДСП, что свидетельствует о нарушении пункта 8.2 части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Ответственность за данное правонарушение предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Управляющий Отделением по Вологодской области Северо-Западного главного управления Банка России, рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, вынес постановление от 01.11.2019 № 19-22700/3110-1 о привлечении кооператива к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, и назначении административного наказания в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Кооператив не согласился с вышеуказанным постановлением в части назначенного наказания, в связи с чем, обратился в арбитражный суд с заявленными требованиями.

В соответствии с частями 6 и 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

На основании части 1 статьи 28.3 КоАП РФ протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных настоящим Кодексом, составляются должностными лицами органов, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях в соответствии с главой 23 настоящего Кодекса, в пределах компетенции соответствующего органа.

В силу части 1 статьи 23.74 КоАП РФ Банк России рассматривает дела об административных правонарушениях, предусмотренных частью 9 статьи 19.5 настоящего Кодекса. Согласно пункту 3 части 2 статьи 23.74 КоАП РФ рассматривать дела об административных правонарушениях от имени Банка России вправе руководители территориальных подразделений Центрального банка Российской Федерации, их заместители, в компетенцию которых входят вопросы в области надзора и контроля в сфере финансовых рынков (за исключением банковской деятельности).

Протокол об административном правонарушении от 09.10.2019 № ТУ-19-ЮЛ-19-22700/1020 составлен, а дело об административном правонарушении рассмотрено уполномоченными должностными лицами в пределах предоставленных им полномочий.

В силу части 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Подпунктом 4 пункта 3 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Закон № 190-ФЗ) предусмотрено право Банка России проводить проверки соблюдения установленных финансовых нормативов и соответствия деятельности кредитного кооператива настоящему Федеральному закону, другим федеральным законам, нормативным правовым актам Российской Федерации и нормативным актам Банка России в порядке, установленном Банком России.

На основании подпункта 8.2 пункта 2 статьи 5 Закона № 190-ФЗ Банк России дает кредитным кооперативам предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

Статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» предусмотрено, что Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Порядок проведения проверок, в том числе определение обязанностей проверяемых лиц по содействию в проведении проверок, и порядок применения иных мер устанавливаются нормативными актами Банка России.

Факт невыполнения кооперативом в установленный срок (не позднее 06.09.2019) предписания Банка России от 21.08.2019 № Т2-52-21/34777ДСП, зафиксирован в протоколе об административном правонарушении от 09.10.2019 № ТУ-19-ЮЛ-19-22700/1020, подтверждается материалами дела и не оспаривается кооперативом в заявлении.

В силу части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ предусмотрено, что лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за совершение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ).

В материалах дела не имеется доказательств того, что заявитель до истечения установленного срока (не позднее 06.09.2019) предпринимал меры для своевременного выполнения предписания от 21.08.2019 № Т2-52-21/34777ДСП.

Установленный факт нарушения свидетельствует о наличии вины кооператива в совершении вмененного правонарушения, поскольку им не приняты своевременные меры по соблюдению установленных законодательством норм и выполнения предписания.

С учетом изложенного, в действиях кооператива имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Оспариваемое постановление вынесено Банком России в пределах установленного срока давности.

Существенных нарушений установленного КоАП РФ порядка привлечения к административной ответственности административным органом не допущено.

Согласно статье 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Как разъяснил Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 18 постановления от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее - Постановление № 10), при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Как разъяснено в пункте 18 Постановления № 10 такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Совершенное кооперативом правонарушение характеризуется формальным составом, поэтому отсутствие вредных последствий не свидетельствует о его малозначительности.

Ходатайства о продлении срока исполнения предписания кооперативом не заявлено. Доказательств принятия мер в срок, установленный в предписании, суду не представлено, что говорит о пренебрежительном отношении кооператива к соблюдению установленных норм права в области контроля и надзора в сфере финансовых рынков.

Обстоятельства совершения административного правонарушения не свидетельствуют о возможности применения статьи 2.9 КоАП РФ, поскольку не выполнение законного предписания создает существенную угрозу охраняемым законом правоотношениям, которая выражается в пренебрежительном отношении кооператива к исполнению своих обязанностей, создает препятствия в исполнении Банком контрольных функций.

Каких-либо исключительных обстоятельств, с учетом которых могут быть применены положения статьи 2.9 КоАП РФ, заявителем не приведено и судом не установлено.

Таким образом, в данном случае оснований для признания правонарушения малозначительным не имеется.

Вместе с тем, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для применения того размера административного штрафа, который назначен заявителю оспариваемым постановлением. При этом суд исходит из следующего.

Оспариваемым постановлением кооперативу назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 руб.

Согласно части 1 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом.

При назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (часть 3 статьи 4.1 КоАП РФ).

В Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 15.07.1999 № 11-П отмечено, что санкции штрафного характера должны отвечать требованиям справедливости и соразмерности. Принцип соразмерности, выражающий требования справедливости, предполагает установление публично-правовой ответственности лишь за виновное деяние и дифференциацию ответственности в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств, обусловливающих индивидуализацию при применении взыскания.

Указанные принципы привлечения к ответственности в равной мере относятся к физическим и юридическим лицам.

Как разъяснено в пункте 19 Постановления № 10 при рассмотрении заявления об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности судам необходимо исходить из того, что оспариваемое постановление не может быть признано законным, если при назначении наказания не были учтены обстоятельства, указанные в частях 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ.

Суд, установив отсутствие оснований для применения конкретной меры ответственности и руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ, принимает решение о признании незаконным и об изменении оспариваемого постановления в части назначения наказания. В данном случае в резолютивной части решения указывается мера ответственности, назначенная судом с учетом названных обстоятельств.

Необходимо иметь в виду, что постановление административного органа может быть признано незаконным и изменено и в случае, когда арбитражным судом на основании части 2 статьи 4.2 КоАП РФ будут признаны смягчающими обстоятельства, не указанные в КоАП РФ или в законах субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях. Суд может признать эти обстоятельства в качестве смягчающих независимо от того, ходатайствовал ли заявитель об их учете на стадии рассмотрения дела административным органом.

Административным органом при рассмотрении дела об административном правонарушении не установлены обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

В данном случае на основании положений части 2 статьи 4.2 КоАП РФ суд признает в качестве смягчающего ответственность обстоятельства, совершение кооперативом правонарушения впервые (доказательства иного в материалах дела отсутствуют).

Частью 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ установлено, что при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

В данном случае суд констатирует наличие оснований для снижения штрафа, назначенного кооперативу, принимая во внимание характер и обстоятельства совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение кооператива, факт совершения кооперативом правонарушения впервые.

С учетом вышеизложенного, постановление Банка России от 01.11.2019 № 19-22700/3110-1 подлежит признанию незаконным и изменению в части назначения административного наказания в виде административного штрафа в размере 500 000 руб. Суд считает возможным в качестве административного наказания по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ назначить кредитному потребительскому кооперативу «Народный капитал» административное наказание в виде административного штрафа в размере 250000 руб.

Руководствуясь статьями 167 – 170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Вологодской области



р е ш и л:

постановление Центрального Банка Российской Федерации в лице Северо-Западного главного управления от 01.11.2019 № 19-22700/3110-1 о привлечении кредитного потребительского кооператива «Народный капитал» (адрес места нахождения: 162602, <...> «а», офис 3; ОГРН <***>; ИНН <***>) о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, признать незаконным и изменить в части назначения административного наказания в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

Назначить кредитному потребительскому кооперативу «Народный капитал» (адрес места нахождения: 162602, <...> «а», офис 3; ОГРН <***>; ИНН <***>) административное наказание по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 250 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия.

Настоящий судебный акт выполнен в форме электронного документа, подписан усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, и в соответствии со статьей 177 АПК РФ будет направлен лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа не позднее следующего для после дня его принятия.


Судья А.В. Парфенюк