Решение от 29 февраля 2024 г. по делу № А67-10581/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

634050, пр. Кирова д. 10, г. Томск, тел. (3822)284083, факс (3822)284077, http://tomsk.arbitr.ru, e-mail: tomsk.info@arbitr.ru

Именем Российской Федерации



Р Е Ш Е Н И Е


г. Томск Дело № А67-10581/2023

27.02.2024 дата оглашения резолютивной части решения

29.02.2024 дата изготовления решения в полном объеме

Арбитражный суд Томской области в составе судьи Н.Н. Какушкиной,

при ведении протокола заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО2 Афик оглы к обществу с ограниченной ответственностью «Эливел» (ИНН <***>, ОГРН <***>) об обязании предоставить документы участнику общества,

в отсутствие сторон,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО2 Афик оглы обратился в Арбитражный суд Томской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Эливел» с требованиями, уточненными в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, просил:

1. Обязать общество с ограниченной ответственностью «Эливел» в течение 10 (десяти) рабочих дней с даты вступления в законную силу решения суда предоставить участнику общества ФИО2 Афик оглы (или его уполномоченному представителю) по описи заверенные в установленном порядке (подписью генерального директора и печатью Общества) на бумажном носителе копии документов о финансово-хозяйственной деятельности Общества в следующем объеме:

1) Протоколы общих собраний участников общества за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

2) Заключения аудитора, ревизионной комиссии (ревизора) общества, отчеты оценщиков, заключения оценщиков за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

3) Ежеквартальную бухгалтерскую отчетность с начала 2021 года по день вступления в законную силу решения суда по формам 1, 2 с расшифровками всех строк, по которым имеются численные показатели.

4) Состав кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2021, 31.12.2022, 31.12.2023, с начала 2024 года - по состоянию на дату окончания каждого квартала (3, 6, 9, 12 месяцев календарного года), по день вступления в законную силу решения суда, с указанием следующих сведений: • Кредитор (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица). Допускается обезличивание сведений в отношении кредиторов, являющихся покупателями продукции общества. • Сумма задолженности. • Основания возникновения долга (наименование и реквизиты договора либо других первичных документов).

5) Состав дебиторской задолженности по состоянию на 31.12.2021, 31.12.2022, 31.12.2023, с начала 2024 года - по состоянию на дату окончания каждого квартала (3, 6, 9, 12 месяцев календарного года), по день вступления в законную силу решения суда, с указанием следующих сведений: • Дебитор (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица). Допускается обезличивание сведений в отношении дебиторов, являющихся покупателями продукции общества.» Сумма задолженности. • Основания возникновения долга (наименование и реквизиты договора либо других первичных документов).

6) Список счетов компании в банках, используемых за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием наименования и адреса финансово-кредитного учреждения, номера, вида и даты открытия счета.

7) Выписки по используемым расчетным счетам за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда. Допускается обезличивание наименования (фамилии, имени, отчества) в отношении контрагентов, являющихся покупателями продукции общества.

8) Положение об учетной политике, в том числе об учетной политике в целях налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, действующих в обществе в период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

9) Справку о среднемесячной выручке поквартально за период с 01.07.2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

10) Справку о состоянии расчетов с бюджетами всех уровней поквартально за период с 01.07.2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

11) Материалы налоговых проверок, проверок уполномоченного органа за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

12) Справку обо всех обременениях имущества (залогах, арестах, ограничениях в праве пользования, владения и распоряжения и т.д.) за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с приложением документов, подтверждающих соответствующие обременения.

13) Справку о выданных обществом поручительствах, а также о выданных учредителями общества поручительствах по обязательствам общества за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием следующих сведений: • Поручитель (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица). • Сумма обязательства по поручительству и его срок. • Лицо (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица), по обязательствам которого выдано поручительство. • Лицо (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица), которому выдано поручительство. • Обязательство, в обеспечение которого выдано поручительство (наименование и реквизиты договора, из которого возникло или возникнет в будущем обеспечиваемое обязательство).

14) Справку об имуществе, выданном во временное владение и пользование третьим лицам за период с 2019 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием следующих сведений: • Наименования имущества. • Марка (модель) имущества. • Инвентаризационный номер имущества • Регистрационный номер имущества (при наличии). • Основание временного владения (норма закона и/или наименование и реквизиты документа). • Период временного владения. • Лицо (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица), которому передано имущество во временное владение.

15) Перечень имущества, принятого обществом к учету как объект основных средств не зависимо от времени этого события, которое было реализовано, списано или выбыло иным образом с баланса общества в период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда с приложением документов, подтверждающих выбытие.

16) Справку о среднесписочной численности работников с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

17) Лицензии, патенты и иные разрешения для занятия определенной деятельности, имеющиеся у общества с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

18) Сведения о выданных и действующих доверенностях в период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием номера и даты доверенности, срока и содержания полномочий, а также сведения об отмененных в указанный период доверенностях данного лица независимо от даты выдачи таких доверенностей.

19) Книгу покупок за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда. По сделкам с контрагентами по оказанию услуг, выполнению работ, поставке товаров для снабжения и обеспечения деятельности общества, которые не включают сумму налога на добавленную стоимость в цену товаров, работ, услуг (применяют упрощенную систему налогообложения или специальный налоговый режим) - реестр таких сделок, совершенных с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием контрагента (наименование юридического лица или фамилия имя 16 отчество физического лица), наименования и реквизитов договора либо иных первичных документов, цены сделки.

20) Аналитику (указание даты, суммы, основания (наименования, даты и номера первичного учетного документа) каждой операции по дебету и кредиту, с указанием контрагента) регистра бухгалтерского учета (карточка счета) счета 51 за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда. Допускается обезличивание наименования (фамилии, имени, отчества) в отношении контрагентов, являющихся покупателями продукции общества.

21) Реестр имущества, полученного в лизинг с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием лизингодателя (арендодателя) и предмета лизинга (наименования, марки (модели), инвентаризационного и регистрационного номера (при наличии)).

22) Документы (договоры, дополнительные соглашения, приложения к ним и пр.) по сделкам с лизингодателями (арендодателями), которые были заключены с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда обществом в качестве лизингополучателя (арендатора).

23) Справку об учете имущества, полученного в лизинг с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, на балансе или на забалансовых счетах, либо о его выбытии (уступке прав, продаже, списании и пр.) с приложением документов (договоры, дополнительные соглашения, приложения к ним и пр.), подтверждающих такое выбытие.

24) Реестр сделок (договоров, контрактов, дополнительных соглащений к ним), совершенных за период 2021 - 2022 годы с указанием даты заключения сделки, сведений о контрагенте, сущности и цены сделки).

2. Обязать общество с ограниченной ответственностью «Эливел» в случае отсутствия затребованных документов (информации), в течение 10 (десяти) рабочих дней с даты вступления в законную силу решения суда письменно сообщить об этом участнику общества ФИО2 Афик оглы (или его уполномоченному представителю), с указанием какие из затребованных документов (информации) отсутствуют и причины их отсутствия.

3. При неисполнении решения суда в добровольном порядке взыскать с ответчика в пользу истца судебную неустойку из расчета 2 000 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта по день фактического его исполнения.

В обоснование заявленных требований истец указал, что является участником общества с ограниченной ответственностью «Эливел» (доля участия 50%). Требования истца о предоставлении документов о финансово-хозяйственной деятельности общества оставлены ответчиком без удовлетворения. В качестве правового основания иска сослался на пункт 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 8, 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об ООО).

Ответчик представил отзыв на исковое заявление (л.д. 128-130 т. 1), в котором с предъявленными требованиями не согласился, указав, что истец является генеральным директором и единственным участником общества с ограниченной ответственностью «Партнер», которое осуществляет одинаковую (конкурентную) деятельность с ответчиком; запрашиваемая информация носит конфиденциальный характер, ее распространение может принести вред ответчику; истец расписку об обязанности сохранить конфиденциальную информацию не предоставил. Ответчик ссылается на злоупотребление правом истцом посредством повторного запроса бухгалтерской отчетности, а также на наличие корпоративного конфликта в обществе. Кроме того, ответчик указал, что истцом не представлено доказательств наличия у общества истребуемых документов.

В судебное заседание, назначенное на 27.02.2024 на 10 час. 30 мин., стороны явку представителей не обеспечили, истец заявил ходатайство о рассмотрении спора в его отсутствие.

Дело рассмотрено по правилам статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие сторон, извещенных надлежащим образом.

Исследовав и оценив в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные доказательства, суд считает исковые требования подлежащими частичному удовлетворению, при этом учитывает следующее.

Общество с ограниченной ответственностью «Эливел» зарегистрировано в ЕГРЮЛ в результате создания 16.09.2020. Уставной капитал общества в равных долях распределен между ФИО2 Афик оглы и ФИО3; при этом генеральным директором общества с момента создания является ФИО3.

Предметом настоящего спора является требование истца о передаче заверенных копий документов общества, участником которого он является.

В силу пункта 1 статьи 65.1 Гражданского кодекса Российской Федерации юридические лица, учредители (участники) которых обладают правом участия (членства) в них и формируют их высший орган в соответствии с пунктом 1 статьи 65.3 настоящего Кодекса, являются корпоративными юридическими лицами (корпорациями). К ним относятся хозяйственные общества. В связи с участием в корпоративной организации ее участники приобретают корпоративные (членские) права и обязанности в отношении созданного ими юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом (пункт 2 этой же статьи).

В соответствии с пунктом 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в том числе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией. Аналогичное правило содержится в пункте 1 статьи 8 Закона об ООО.

Из вышеприведенных положений действующего законодательства следует, что законодатель связывает возникновение корпоративных прав у участников общества с ограниченной ответственностью с наличием у них статуса участника общества.

В пунктах 5 и 6 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» отмечается, что с момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов.

Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об ООО следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункт 3 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, пункт 10 «Обобщения судебной практики по корпоративным спорам о предоставлении информации хозяйственными обществами», утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 15.11.2023, (далее - Обобщение)).

Согласно подпункту 3 пункта 4 статьи 50 Закона об ООО общество вправе отказать в предоставлении документов в случае, если документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Согласно пункту 1 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Гражданского кодекса Российской Федерации). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

При этом при оценке обоснованности заявленного иска судом принимаются во внимание разъяснения, изложенные в пункте 2 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, согласно которым для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения. По этой причине, если участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование.

15.09.2022 истец направил ответчику требование о предоставлении заверенных копий документов о деятельности общества (л.д. 60-65 т. 1). В ответ на запрос ответчиком были предоставлены истцу только копии годовых бухгалтерских балансов (за 2020 и 2021 годы), копии решений о распределении прибыли в 2020 и 2021 годах.

Следует обратить внимание, что в предмет рассматриваемого иска требование о предоставлении годовой бухгалтерской отчетности (которая ранее была предоставлена истцу) не включено.

В связи с непредставлением полного пакета документов истец повторно запросил их в феврале 2023 года (л.д. 74-76 т. 1).

15.02.2023 ответчик известил истца об отказе в удовлетворении требования, указав, что ФИО2 Афик оглы является генеральным директором и единственным участником общества с ограниченной ответственностью «Партнер», которое осуществляет одинаковую (конкурентную) деятельность с ответчиком; запрашиваемая информация носит конфиденциальный характер, ее распространение может принести вред ответчику. Ответчик предложил истцу предоставить расписку об обязанности сохранить полученную конфиденциальную информацию (л.д. 144 т. 1).

Согласно абзацу третьему пункта 2 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества.

В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять (пункт 15 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144).

Такая расписка была направлена в адрес ответчика после возбуждения производства по настоящему делу (л.д. 127 т. 1, л.д. 36 т. 2). Согласно отчету об отслеживании отправления корреспонденция прибыла в место вручения 09.02.2024 и ожидает адресата.

В силу пункта 1 статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации заявления, уведомления, извещения, требования или иные юридически значимые сообщения, с которыми закон или сделка связывает гражданско-правовые последствия для другого лица, влекут для этого лица такие последствия с момента доставки соответствующего сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним.

Следует обратить внимание, что ответчик не исполнил протокольные определения суда от 16.01.2024 и от 06.02.2024 и не конкретизировал, какая из запрошенной информации относится к конфиденциальной.

Из пункта 14 Обобщения следует, что при разрешении рассматриваемой категории споров отдельного внимания заслуживает вопрос соотнесения права участника (акционера) хозяйственного общества на информацию с принципом (критерием) добросовестности и запретом злоупотребления правом.

По общему правилу, закрепленному в пункте 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное.

Разумное и добросовестное осуществление корпоративных прав, проявление интереса к деятельности общества позволят участнику (акционеру) своевременно узнать о финансовом состоянии общества, ознакомиться с документацией общества, что, в свою очередь, обеспечивает возможность защитить нарушенные права и законные интересы в установленные законом сроки.

В то же время, исходя из положений пунктов 3, 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации, при предъявлении требования о предоставлении информации участник (акционер) должен действовать добросовестно и не вправе использовать свое право для причинения вреда, нарушения законных интересов хозяйственного общества, его остальных участников (акционеров). Поэтому отказы арбитражных судов в удовлетворении требования участника (акционера), если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (пункт 2 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации), в ходе обобщения признаны правильными.

Как показывает сложившаяся судебная практика, о наличии у участника правомерного (добросовестного) интереса в получении информации могут свидетельствовать такие действия с его стороны, как планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

По доводам представителя истца в судебном заседании 06.02.2024, запрошенная у ответчика информация необходима истцу для осуществления корпоративных прав, позволит узнать о финансовом состоянии общества и причинах нераспределения прибыли участникам корпорации.

Данный интерес является правомерным.

Доводы ответчика о том, что истец злоупотребляет правом на информацию, материалами дела не подтверждены.

Истец не оспаривает доводы ответчика о том, что является руководителем и единственным учредителем общества с ограниченной ответственностью «Партнер», вместе с тем указывает, что не намерен распространять запрашиваемую информацию во вред обществу с ограниченной ответственностью «Эливел». Данный довод подтверждается распиской о неразглашении конфиденциальной информации, направленной в адрес ответчика.

К доводам ответчика о том, что общество с ограниченной ответственностью «Партнер» является конкурентом ответчика, суд относится критически, поскольку из вступивших в силу судебных актов по делу № А67-3162/2022 усматривается, что обе организации являются партнерами, так, между обществом с ограниченной ответственностью «Партер» (заказчиком) и обществом с ограниченной ответственностью «Эливел» (исполнителем) был заключен договор об оказании услуг от 14.05.2021 № 25, на основании которого исполнитель оказывал заказчику транспортно-экспедиционные услуги.

Из содержания судебных актов по делу № А67-3162/2022 и № А67-1927/2023 наличие корпоративного конфликта в обществе с ограниченной ответственностью «Эливел» не усматривается.

Несмотря на определение суда от 06.12.2024, в котором ответчику предлагалось представить доказательства передачи истцу ранее документов, об истребовании которых заявлено в рассматриваемом иске, такие документы в материалы дела не представлены.

Право участника требовать предоставления документов обусловлено обязанностью общества хранить указанные документы в соответствии со статьей 50 Закона об ООО и иными законодательными актами. Перечень документов, предусмотренный пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО, не является закрытым (определение Верховного Суда РФ от 18.10.2019 № 306-ЭС19-18334 по делу № А06-7278/2018).

Ответчик указывает, что часть документов у него отсутствует, так как не составлялась.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьей 40 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов. Таким образом, обязанность хранения всех внутренних, финансовых, бухгалтерских и иных документов общества возложена в силу закона на его исполнительный орган.

Общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 02.02.2016 № 302-ЭС15-14349 по делу № А33-16565/2014, пункт 8 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144).

Исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению (постановление Президиума ВАС РФ от 30.03.2010 № 17074/09, постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 02.03.2021 № Ф06-992/2021 по делу № А65-858/2020, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 13.09.2021 № Ф01-3612/2021 по делу № А17-9329/2019, постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 23.05.2019 № Ф04-1797/2019 по делу № А45-37300/2018).

Как следует из пункта 19 Обобщения, в том случае, если хозяйственное общество не обладает необходимыми документами и не имеет возможности для их восстановления, оно обязано известить заявителя об отсутствии документов и о причинах их отсутствия, кроме того, причины такого отсутствия, невозможность восстановления и передачи каких-либо документов должны быть надлежащим образом обоснованы и документально подтверждены. В противном случае действует презумпция нахождения документов у хозяйственного общества.

Ссылаясь на отсутствие ряда истребуемых документов, ответчик конкретный перечень таких документов не приводит; определения суда от 16.01.2024 и от 06.02.2024 о конкретизации отсутствующей у общества информации оставляет без внимания.

Между тем, бремя доказывания невозможности представления запрашиваемых документов лежит на обществе (постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 18.12.2019 № Ф06-54595/2019 по делу № А65-12628/2018 и определение Верховного Суда РФ от 06.04.2020 № 306-ЭС20-2598 по этому же делу).

В силу пункта 4 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов.

Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

В данном случае истец не может установить перечень документов, имеющихся у общества именно потому, что ответчик препятствует раскрытию информации, имеющейся у общества.

Между тем, бремя доказывания распределяется судом таким образом, что все сомнения относительно невозможности предоставления документов должны толковаться в пользу истца (определение Верховного Суда РФ от 05.05.2023 № 302-ЭС23-5467 по делу № А33-710/2022), поскольку в противном случае ответчику открываются возможности для злоупотреблений - он может не исполнять требования участника общества о предоставлении документации, ссылаясь на любые, в том числе формальные препятствия, без их объективного подтверждения.

Как было сказано, из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об ООО вытекает, что участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. Исходя из пункта 2 статьи 50 Закона об ООО, общество обязано обеспечить доступ участнику по его требованию в том числе к внутренним документам общества.

В действующем законодательстве не содержится норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии.

При изложенных обстоятельствах, принимая во внимание наличие правомерного интереса у истца в получении информации, недоказанности факта злоупотребления истцом правом на информацию, учитывая направление истцом в адрес ответчика расписки о нераспространении конфиденциальной информации; а также принимая во внимание, что ответчик не раскрыл информацию о том, какие из запрошенных документов у него отсутствуют, какие ранее предоставлялись истцу, а также о том, какая информация носит конфиденциальный характер, у суда отсутствуют основания для отказа в удовлетворении заявленных требований, кроме требований о составе кредиторской и дебиторской задолженности с начала 2024 по состоянию на дату окончания каждого квартала.

Требование о предоставлении информации о составе кредиторской и дебиторской задолженности с начала 2024 по состоянию на дату окончания каждого квартала не может быть удовлетворено судом, поскольку на момент рассмотрения иска первый квартал 2024 года еще не окончился.

Как верно указано ответчиком, при разрешении спора об истребовании документов (исполнения обязательства в натуре), суд определяет, является ли такое исполнение объективно возможным, для этого суд устанавливает, имеется ли у ответчика истребуемая документация.

Вместе с тем, ответчик ошибочно полагает, что на истце лежит бремя доказывания наличия у ответчика истребуемых документов. Как было указано ранее, в 19 Обобщения разъяснено, что в том случае, если хозяйственное общество не обладает необходимыми документами и не имеет возможности для их восстановления, оно обязано известить заявителя об отсутствии документов и о причинах их отсутствия, кроме того, причины такого отсутствия, невозможность восстановления и передачи каких-либо документов должны быть надлежащим образом обоснованы и документально подтверждены. В противном случае действует презумпция нахождения документов у хозяйственного общества.

Принимая во внимание, что суд распределил бремя доказывания и предложил ответчику в определениях от 16.01.2024 и от 06.02.2024 конкретизировать, какая из запрошенной информации отсутствует и не может быть восстановлена, учитывая неисполнение определения суда ответчиком и наличие презумпция нахождения документов у хозяйственного общества, суд пришел к выводу о том, что все запрошенные истцом документы и информация у ответчика имеются.

При таких обстоятельствах не может быть удовлетворено требование истца об обязании общества с ограниченной ответственностью «Эливел» в случае отсутствия затребованных документов (информации), в течение 10 (десяти) рабочих дней с даты вступления в законную силу решения суда письменно сообщить об этом участнику общества ФИО2 Афик оглы, с указанием, какие из затребованных документов (информации) отсутствуют и причины их отсутствия.

При обращении с иском истец оплатил государственную пошлину в размере 6 000 руб. (л.д. 17 т. 1).

Как указано в пункте 23 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах», при частичном удовлетворении требования неимущественного характера, в том числе имеющего денежную оценку (например, требования о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок), расходы по уплате государственной пошлины в полном объеме взыскиваются с противоположной стороны по делу.

Согласно абзацу второму пункта 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.01.2016 № 1 «О некоторых вопросах применения законодательства о возмещении издержек, связанных с рассмотрением дела» правило о пропорциональном возмещении (распределении) судебных издержек не подлежит применению при разрешении исков неимущественного характера.

С учетом того, что заявленное истцом в рамках настоящего дела требование носило неимущественный характер, к спорным правоотношениям не применимо правило распределения расходов пропорционально размеру удовлетворенных требований, предусмотренное абзацем вторым части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

С учетом частичного удовлетворения неимущественного требования истца судебные расходы по оплате государственной пошлины относятся на ответчика в полном объеме.

На основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму на случай неисполнения судебного акта о присуждении к исполнению обязательства в натуре. Размер такой неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

Как указано в пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», упомянутая судебная неустойка присуждается в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре.

При этом судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника. Соразмерность судебной неустойки определяется исходя из степени сопротивления должника в исполнении обязательства и, соответственно, присуждается в целях преодоления имеющегося сопротивления и побуждения к исполнению (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 05.06.2018 № 305-ЭС15-9591).

Истец просил присудить неустойку из расчета 2 000 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта.

Возражений относительно размера судебной неустойки ответчиком не заявлено.

Принимая во внимание, что в течение рассмотрения спора ответчиком истцу вообще не представлены никакие из запрошенных документов, следует признать наличие высокой степени сопротивления ответчика по добровольному исполнению обязательства.

При таких обстоятельствах требование о взыскании астрента подлежит удовлетворению в заявленном размере.

Руководствуясь статьями 110, 167-171, 174 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

обязать общество с ограниченной ответственностью «Эливел» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в течение 10 (десяти) рабочих дней с даты вступления в законную силу настоящего решения предоставить участнику общества ФИО2 Афик оглы по описи заверенные в установленном порядке на бумажном носителе копии документов о финансово-хозяйственной деятельности общества в следующем объеме:

1) Протоколы общих собраний участников общества за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

2) Заключения аудитора, ревизионной комиссии (ревизора) общества, отчеты оценщиков, заключения оценщиков за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

3) Ежеквартальную бухгалтерскую отчетность с начала 2021 года по день вступления в законную силу решения суда по формам 1, 2 с расшифровками всех строк, по которым имеются численные показатели.

4) Состав кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2021, 31.12.2022, 31.12.2023 с указанием следующих сведений: • Кредитор (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица). Допускается обезличивание сведений в отношении кредиторов, являющихся покупателями продукции общества. • Сумма задолженности. • Основания возникновения долга (наименование и реквизиты договора либо других первичных документов).

5) Состав дебиторской задолженности по состоянию на 31.12.2021, 31.12.2022, 31.12.2023 с указанием следующих сведений: • Дебитор (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица). Допускается обезличивание сведений в отношении дебиторов, являющихся покупателями продукции общества. • Сумма задолженности. • Основания возникновения долга (наименование и реквизиты договора либо других первичных документов).

6) Список счетов компании в банках, используемых за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием наименования и адреса финансово-кредитного учреждения, номера, вида и даты открытия счета.

7) Выписки по используемым расчетным счетам за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда. Допускается обезличивание наименования (фамилии, имени, отчества) в отношении контрагентов, являющихся покупателями продукции общества.

8) Положение об учетной политике, в том числе об учетной политике в целях налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, действующих в обществе в период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

9) Справку о среднемесячной выручке поквартально за период с 01.07.2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

10) Справку о состоянии расчетов с бюджетами всех уровней поквартально за период с 01.07.2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

11) Материалы налоговых проверок, проверок уполномоченного органа за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

12) Справку обо всех обременениях имущества (залогах, арестах, ограничениях в праве пользования, владения и распоряжения и т.д.) за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с приложением документов, подтверждающих соответствующие обременения.

13) Справку о выданных обществом поручительствах, а также о выданных учредителями общества поручительствах по обязательствам общества за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием следующих сведений: • Поручитель (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица). • Сумма обязательства по поручительству и его срок. • Лицо (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица), по обязательствам которого выдано поручительство. • Лицо (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица), которому выдано поручительство. • Обязательство, в обеспечение которого выдано поручительство (наименование и реквизиты договора, из которого возникло или возникнет в будущем обеспечиваемое обязательство).

14) Справку об имуществе, выданном во временное владение и пользование третьим лицам за период с 2019 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием следующих сведений: • Наименования имущества. • Марка (модель) имущества. • Инвентаризационный номер имущества • Регистрационный номер имущества (при наличии). • Основание временного владения (норма закона и/или наименование и реквизиты документа). • Период временного владения. • Лицо (наименование юридического лица или фамилия имя отчество физического лица), которому передано имущество во временное владение.

15) Перечень имущества, принятого обществом к учету как объект основных средств не зависимо от времени этого события, которое было реализовано, списано или выбыло иным образом с баланса общества в период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда с приложением документов, подтверждающих выбытие.

16) Справку о среднесписочной численности работников с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

17) Лицензии, патенты и иные разрешения для занятия определенной деятельности, имеющиеся у общества с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда.

18) Сведения о выданных и действующих доверенностях в период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием номера и даты доверенности, срока и содержания полномочий, а также сведения об отмененных в указанный период доверенностях данного лица независимо от даты выдачи таких доверенностей.

19) Книгу покупок за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда. По сделкам с контрагентами по оказанию услуг, выполнению работ, поставке товаров для снабжения и обеспечения деятельности общества, которые не включают сумму налога на добавленную стоимость в цену товаров, работ, услуг (применяют упрощенную систему налогообложения или специальный налоговый режим) - реестр таких сделок, совершенных с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием контрагента (наименование юридического лица или фамилия имя 16 отчество физического лица), наименования и реквизитов договора либо иных первичных документов, цены сделки.

20) Аналитику (указание даты, суммы, основания (наименования, даты и номера первичного учетного документа) каждой операции по дебету и кредиту, с указанием контрагента) регистра бухгалтерского учета (карточка счета) счета 51 за период с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда. Допускается обезличивание наименования (фамилии, имени, отчества) в отношении контрагентов, являющихся покупателями продукции общества.

21) Реестр имущества, полученного в лизинг с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, с указанием лизингодателя (арендодателя) и предмета лизинга (наименования, марки (модели), инвентаризационного и регистрационного номера (при наличии)).

22) Документы (договоры, дополнительные соглашения, приложения к ним и пр.) по сделкам с лизингодателями (арендодателями), которые были заключены с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда обществом в качестве лизингополучателя (арендатора).

23) Справку об учете имущества, полученного в лизинг с 2021 года по день вступления в законную силу решения суда, на балансе или на забалансовых счетах, либо о его выбытии (уступке прав, продаже, списании и пр.) с приложением документов (договоры, дополнительные соглашения, приложения к ним и пр.), подтверждающих такое выбытие.

24) Реестр сделок (договоров, контрактов, дополнительных соглашений к ним), совершенных за период 2021 - 2022 годы с указанием даты заключения сделки, сведений о контрагенте, сущности и цены сделки).

В удовлетворении остальной части исковых требований отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Эливел» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО2 Афик оглы 6 000 руб. в возмещение расходов по уплате государственной пошлины.

При неисполнении решения суда в добровольном порядке взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Эливел» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО2 Афик оглы судебную неустойку из расчета 2 000 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта.

Решение суда может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления решения в полном объеме) путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Томской области.


Судья Н.Н. Какушкина