Постановление от 21 июля 2023 г. по делу № А76-38122/2021

405/2023-123299(2)



ВОСЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 18АП-7883/2023
г. Челябинск
21 июля 2023 года
Дело № А76-38122/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 18 июля 2023 года. Постановление изготовлено в полном объеме 21 июля 2023 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Поздняковой Е.А.,

судей Матвеевой С.В., Румянцева А.А., при ведении протокола

секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрел в открытом

судебном заседании апелляционную жалобу ФИО3

Владимировича на решение Арбитражного суда Челябинской области от

29.03.2023 по делу № А76-38122/2021. В заседании приняли участие:

представитель общества с ограниченной ответственностью «Симплекс

ЗМИ» - ФИО2 (паспорт; доверенность от

05.09.2022 сроком на 1 год; диплом); ФИО3 (паспорт).

Общество с ограниченной ответственностью "Симплекс ЗМИ", ОГРН <***>, г. Челябинск, 26.10.2021 обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к ФИО3, г. Челябинск, об истребовании документов.

Заявлением от 07.03.2923 № 763 МИ/45 истец уточнил предмет иска, заявил об отказе от части требований.

Так истец просит принять отказ от требования указанного в пункте 2.5. уточненного заявления № 76ЗМИ/173 от «05» августа 2022 г. «Положение о филиалах и представительствах за период с момента государственной регистрации общества по дату фактической передачи документов. В случае отсутствия истребуемых документов за пределами сроков хранения, представить акты комиссии об уничтожении соответствующих документов».

Судом в порядке ч.5 ст. 49 АПК РФ принят отказ от части требований.

С учетом отказа от части требований ООО «Симплекс ЗМИ» просил истребовать у бывшего руководителя общества ФИО3 следующие документы:

1.1. Устав/изменения к уставу за период с 07.02.2011г. по 26.08.2019г.

1.2. Все Решения единственного участника Общества за период с 07.02.2011г. по 26.08.2019г.

1.3. Свидетельства (уведомления) о постановке на учет в налоговых органах (ИНН, ОГРН) за период с 07.02.2011г. по 26.08.2019г.

1.4. Печати/штампы за период с 07.02.2011г. по 26.08.2019г.


1.5. Приказы и распоряжения директора за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.6. Доверенности, выданные от имени Общества за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.7. Бухгалтерская отчетность; бухгалтерские регистры за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.8. База программы, в которой велся бухгалтерский учет Общества (1С Бухгалтерии) за период 07.02.2011г. по 26.08.2019г.

1.9. Авансовые отчеты за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.10. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.11. Документы, подтверждающие права Общества на все имущество/ имущественные права за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.12. Документы, подтверждающие отчуждение Обществом основных средств, недвижимого имущества, иного имущества или имущественных прав за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.13. Кассовые книги с приходно-кассовыми ордерами за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.14. Книги покупок и книги продаж за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.15. Справку о представленных и полученных кредитах, и займах за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.16. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.д.) за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.17. Договоры, соглашения, контракты, заключенные, а также действующие со всеми юридическими и физическими лицами за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.18. Реестр договоров Общества за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.19. Первичные документы (счета, счета-фактуры и товарные накладные, акты, и т.д.) с контрагентами за период с 01.01.2017г. по 26.08.2019г.

1.20. Трудовые договоры со всеми работниками за период с 07.02.2011г. по 26.08.2019г.

1.21. Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, директора, а также иных лиц, включая документы, подтверждающие такую информацию за период с 01.01.2016г. по 26.08.2019г.

1.22. Штатное расписание за период с 07.02.2011г. по 26.08.2019г.

1.23. Платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам за период с 01.01.2016г. по 26.08.2019г.

1.24. Акт о выделении к уничтожению архивных документов, не подлежащих хранению за 2016г., 2017г., 2018г., 2019,

а также взыскать судебную неустойку, начиная с даты вступления решения суда в законную силу по день фактического исполнения решения суда в размере 2 000руб. за каждый календарный день просрочки,

в возмещение расходов по оплате государственной пошлины в сумме 6 000 руб.

Решением Арбитражного суда Челябинской области от 29.03.2023 производство по делу в части истребования у ФИО3


Владимировича документов, указанных в пункте в пункте 2.5. уточненного заявления № 76ЗМИ/173 от «05» августа 2022 г. «Положение о филиалах и представительствах за период с момента государственной регистрации общества по дату фактической передачи документов, прекращено.

В остальной части исковые требования удовлетворены.

Суд обязал ФИО3 в течение 10 дней со дня вступления в законную силу решения суда передать по акту приема-передачи уполномоченному представителю общества с ограниченной ответственностью «СИМПЛЕКС ЗМИ» следующие документы;

1.1. Устав/изменения к уставу за период с 07.02.2011 г. по 26.08.2019 г.

1.2. Все Решения единственного участника Общества за период с 07.02.2011 г. по 26.08.2019 г.

1.3. Свидетельства (уведомления) о постановке на учет в налоговых органах (ИНН, ОГРН) за период с 07.02.2011 г. по 26.08.2019 г.

1.4. Печати/штампы за период с 07.02.2011 г. по 26.08.2019 г.

1.5. Приказы и распоряжения директора за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.6. Доверенности выданные от имени Общества за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.7. Бухгалтерская отчетность; бухгалтерские регистры за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.8. База программы, в которой велся бухгалтерский учет Общества (1С Бухгалтерии) за период 07.02.2011 г. по 26.08.2019 г.

1.9. Авансовые отчеты за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.10. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.11. Документы, подтверждающие права Общества на все имущество/ имущественные права за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.12. Документы, подтверждающие отчуждение Обществом основных средств, недвижимого имущества, иного имущества или имущественных прав за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.13. Кассовые книги с приходно-кассовыми ордерами за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.14. Книги покупок и книги продаж за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.15. Справку о представленных и полученных кредитах, и займах за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.16. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.д.) за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.17. Договоры, соглашения, контракты, заключенные, а также действующие со всеми юридическими и физическими лицами за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.18. Реестр договоров Общества за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.19. Первичные документы (счета, счета-фактуры и товарные накладные, акты, и т.д.) с контрагентами за период с 01.01.2017 г. по 26.08.2019 г.

1.20. Трудовые договоры со всеми работниками за период с 07.02.2011 г. по 26.08.2019 г.


1.21. Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, директора, а также иных лиц, включая документы, подтверждающие такую информацию за период с 01.01.2016 г. по 26.08.2019 г.

1.22. Штатное расписание за период с 07.02.2011 г. по 26.08.2019 г.

1.23. Платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам за период с 01.01.2016 г. по 26.08.2019 г.

1.24. Акт о выделении к уничтожению архивных документов, не подлежащих хранению за 2016 г., 2017 г., 2018 г., 2019.

В случае неисполнения ФИО3 решения суда ФИО3 обязан выплатить в пользу общества с ограниченной ответственностью «Симплекс ЗМИ», ОГРН <***>, г. Челябинск судебную неустойку в размере 2 000 рублей - за каждый день неисполнения судебного акта по дату фактического исполнения судебного акта.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, ФИО3 (далее – податель апелляционной жалобы, апеллянт) обратился в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил отменить решение Арбитражного суда Челябинской области от 29.03.2023 по делу № А76-38122/2021 и отказать в удовлетворении исковых требований.

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.05.2023 апелляционная жалоба принята к производству суда. Судебное заседание назначено на 04.07.2023.

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.07.2023 судебное заседание отложено на 18.07.2023 для представления дополнительных доказательств.

На основании статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) и пункта 37 Регламента арбитражных судов Российской Федерации произведена замена судьи Кожевниковой А.Г., в связи с нахождением в очередном отпуске, судьей Румянцевым А.А.

До начала судебного заседания, посредством системы подачи документов в электронном виде «Мой Арбитр» от апеллянта поступило ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных доказательств, согласно перечню, а именно уведомление в адресу участника ООО «Симплекс ЗМИ» ФИО4 от имени ФИО3 о приостановлении исполнения обязанностей директора ООО «Симплекс ЗМИ», датированное 29.08.2017 (в копии), решение учредителей № 4 ООО «Симплекс ЗМИ» о назначении директора от 25.05.2017 (в копии) (рег. № 41928).

Представленные документы, в порядке статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), приобщены судом к материалам дела, поскольку представлены во исполнение определения суда.

В судебном заседании податель апелляционной жалобы поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме. Просил определение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.


Представитель ООО «Симплекс ЗМИ» возражал против доводов апелляционной жалобы. Просил определение оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы уведомлены посредством размещения информации на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в судебное заседание представителей не направили.

В соответствии со статьями 123, 156 АПК РФ дело рассматривалось судом апелляционной инстанции в отсутствие представителей иных лиц, участвующих в деле.

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Исследовав обстоятельства дела, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемого судебного акта в силу следующего.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьей 40 Федерального закона № 14-ФЗ от 08.02.1998 «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

Согласно пункту 4 статьи 40 Закона № 14-ФЗ порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества устанавливается: уставом общества, внутренними документами общества, договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона № 14-ФЗ, а также пункта 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации,


уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

На основании части 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», далее - Закон № 402-ФЗ).

Из содержания статьей 1, 2, 29 Закона № 402-ФЗ, а также пункта 16 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» следует, что общество обязано вести и хранить бухгалтерскую документацию. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании полученных в установленном порядке относимых, допустимых и достоверных доказательств путем оценки совокупности представленных в дело доказательств (статьи 64, 67, 68, 71 АПК РФ).

Как следует из материалов дела, решением № 3 единственного участника ООО «СИМПЛЕКС ЗМИ» от 26.08.2019 ФИО3 освобожден от исполнения обязанностей директора ООО «СИМПЛЕКС ЗМИ», исполнение обязанностей директора общества возложено на ФИО5.

27.01.2020 ООО «СИМПЛЕКС ЗМИ» в лице директора ФИО5 обратился к ФИО3 с запросом о предоставлении сведений в отношении общества, однако запрос остался без ответа.

15.09.2021 директор ООО «СИМПЛЕКС ЗМИ» обратился с требованием о передаче документов обосновывающие перечисления денежных средств, а также передаче учредительных документов к ФИО3 с целью продолжения осуществления нормальной финансово-хозяйственной деятельности общества.

Ссылаясь на неисполнение ФИО3 указанного требования, ООО «СИМПЛЕКС ЗМИ» обратилось в суд с исковыми требованиями.


В рассматриваемом случае истец должен представить доказательства того, что спорные документы находились или должны были находиться у ответчика в период исполнения им полномочий, а ответчик должен доказать передачу указанных документов новому директору общества (истца).

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя Общества предполагается и является обязательным требованием закона.

Довод апелляционной жалобы о недоказанности истцом наличия у ответчика спорных документов не может быть принят во внимание, поскольку ответственность за ведение и сохранность документации общества и обязанность ее передать лежит на бывшем руководителе общества.

Ссылаясь на приостановление исполнение обязанностей руководителя, о чем в адрес участника ООО «Симплекс ЗМИ» было направлено уведомление от 29.08.2017 (копия которого представлена в материалы дела), вместе с тем в нарушение ст. 65 АПК РФ ФИО3 не представил суду доказательств, позволяющих с достоверностью сделать вывод о том, что ФИО3 как руководтелем, прекратившим исполнение обязанностей предприняты все разумные и достаточные меры, направленные на передачу документов по финансово-хозяйственной деятельности общества его участнику.

Более того, как пояснил ФИО3 в судебном заседании, трудовой договор с ООО «Симплекс ЗМИ» он не расторгал, поскольку считает, что за время приостановления обязанностей руководителя, ему причитается к начислению и выплате заработной платы.

В связи с чем, суд апелляционной инстанции приходит к выводу что ФИО3 считал себя руководителем вплоть до снятия с него таких полномочий.

Более того, как следует из представленных в материалы дела по запросу суда ответа ГУ ОПФР по Челябинской области от 24.10.2022, за ФИО3 в период 2017-2019 представлялась отчетность с отражением сведений о нем как лице, за которое производится начисление и уплата страховых взносов.

Кроме того, отчетность в ПФР предоставлялась, в том числе и о других сотрудниках ООО «Симплекс ЗМИ», что свидетельствует о ведении обществом финансово-хозяйственной деятельности.

Следовательно, на ФИО3, как на руководителе лежит обязанность по обеспечению сохранности документации общества, в силу положений Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Доказательств, позволяющих сделать однозначный вывод о совершении действий, направленных на передачу и сохранность документов, не представлено.

Доказательств того, что запрашиваемые документы и имущество в период осуществления ответчиком полномочий единоличного исполнительного органа Общества не имелись в наличии, не составлялись по каким-либо причинам, ответчиком не представлено.

Суд апелляционной инстанции, повторно оценив и исследовав представленные в материалы дела доказательства в порядке, установленном статьей 71 АПК РФ, приходит к выводу о том, что исковые требования в части понуждения ответчика передать истцу документы и имущество Общества,


перечень которого приведен в уточненном исковом заявлении, были удовлетворены правомерно.

Взыскания судебной неустойки в размере 2 000 рублей является законным и обоснованным. Размер неустойки, взысканной судом, соответствует принципу разумности, соразмерен заявленным требованиям и не приведет к нарушению прав ни одной из сторон настоящего спора.

Более того, возражения в указанной части апелляционная жалоба не содержит.

Доводы заявителя, изложенные в апелляционной жалобе, не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем, признаются апелляционным судом несостоятельными и не могут служить основанием для отмены решения Арбитражного суда Челябинской области.

При изложенных обстоятельствах апелляционный суд считает, что выводы суда первой инстанции основаны на полном и всестороннем исследовании материалов дела, при правильном применении норм действующего законодательства.

Нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием к отмене судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

Оснований для отмены обжалуемого судебного акта не имеется.

Судебные расходы подлежат распределению в порядке ст.110 АПК РФ и относятся на апеллянта.

Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Челябинской области от 29.03.2023 по делу № А76-38122/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу ФИО3 - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья Е.А. Позднякова

Судьи: С.В. Матвеева

А.А. Румянцев