Решение от 15 сентября 2020 г. по делу № А40-115793/2020

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

г. Москва Дело № А40-115793/20-159-866

15.09.2020г.

Резолютивная часть решения объявлена 02.09.2020г.

Полный текст решения изготовлен 15.09.2020г.

Арбитражный суд г. Москвы в составе:

Судья Константиновская Н.А., единолично,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в судебном заседании дело по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРЭНД" (123060, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА НАРОДНОГО ОПОЛЧЕНИЯ, ДОМ 43, КОРПУС 2, ОФИС 19, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 04.04.2016, ИНН: <***>)

к ФИО2 об обязании передать документы

при участии:

от истца: ФИО3 по доверенности от 26.02.2020г.

от ответчика: неявка

У С Т А Н О В И Л:

Иск заявлен об обязании предоставить ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРЭНД" документы Общества. Кроме того, истец просит взыскать в случае неисполнения решения суда в течение 5 рабочих судебную неустойку в размере 5 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения.

В обоснование заявленных требований истец указывает, на то, что ответчик уклоняется от предоставления документов, запрошенных истцом.

В судебном заседании истец поддержал исковые требования.

Ответчик, извещенный надлежащим образом о месте и времени судебного заседания, не явился, отзыва на иск не представил.

Суд, рассмотрев материалы дела, выслушав представителя истца, приходит к выводу, что исковые требования подлежат частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, Решением единственного участника ООО «БРЭНД» (ИНН: <***> ОГРН: <***>, далее - Общество) №7 от 17 февраля 2020 года ФИО2 был освобожден с должности Генерального директора Общества и назначен новый Генеральный директор - ФИО4 Ан гон Сергеевич.

Соответствующие изменения 25.02.2020 года внесены в Единый государственный реестр юридических лиц за ГРН: 2207701613030.

В соответствии с п. 4 ст. 32 Федерального закона от 08.02.1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Пунктом 1 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлена обязанность Общества хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 1 ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ответственность за ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета возлагается на руководителя экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

При этом на основании п. 4 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В п. 10.2 Устава Общества установлено, что документы хранятся по месту нахождения его единоличного исполнительного органа, или в ином месте известном и доступном участникам Общества.

Так, из совокупности вышеизложенных норм следует, что обязанность хранения документов бухгалтерского учета Общества возложена на единоличный исполнительный орган Общества (руководителя), а при его смене должна быть обеспечена передача документов от прекратившего свои полномочия руководителя к вновь избранному.

Во исполнение указанных положений законодательства Российской Федерации и устава Общества 05.03.2020 года ФИО4 в адрес ФИО2 было направлено требование о передаче документов бухгалтерского учета Общества в срок не более пяти рабочих дней с даты получения требования.

Однако требование было оставлено без удовлетворения.

Таким образом, Истец обращался к ответчику с требованиями о предоставлении документов, что подтверждается доказательствами, представленными в материалы дела.

Никаких доказательств предоставления запрашиваемых Истцом документов, либо их отсутствия по каким-либо причинам у ответчика суду ответчиком не представлено.

Таким образом, Ответчик, имея возможность предоставить запрашиваемые документы, намеренно игнорировал требование о предоставлении документов, тем самым нарушил нормы действующего законодательства.

Оценив представленные сторонами доказательства в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу о том, что Ответчик уклонился от предоставления документов.

На основании изложенного требования о предоставлении документов являются правомерными, обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Требование Истца о взыскании судебной неустойки подлежит частичному удовлетворению.

Как отмечается в п. 3 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.04.2014 № 22 «О некоторых вопросах присуждения взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта», в целях побуждения к своевременному исполнению судебного акта по не денежному требованию и компенсации за ожидание соответствующего исполнения суд по требованию истца, заявляемому в исковом заявлении либо в ходатайстве по ходу рассмотрения дела, в резолютивной части решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия или воздержаться от совершения определенного действия, вправе присудить денежные средства на случай неисполнения судебного акта.

Размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение. Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Денежные средства, присуждаемые истцу на случай неисполнения судебного акта, определяются в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо денежной сумме, начисляемой периодически; возможно также установление прогрессивной шкалы (например, за первую неделю неисполнения одна сумма, за вторую - сумма в большем размере и т.д.).

Суд определяет момент, с которого соответствующие денежные средства подлежат начислению. Так, возможно начисление денежных средств с момента вступления решения в законную силу либо по истечении определенного судом срока, который необходим для добровольного исполнения судебного акта (часть 2 статьи 174 АПК РФ).

Должник, исполнивший судебный акт по существу спора (совершивший требуемое действие) с просрочкой, вправе обратиться в суд с заявлением о снижении размера денежного присуждения, представив свои доводы о причинах такой просрочки.

На основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

В соответствии с пунктом 11 Информационного письма №144, которым установлено, что «оценивая соблюдение обществом срока исполнения обязанности по предоставлению участнику копий запрошенных документов, следует принимать во внимание объективные возможности общества по его соблюдению, в частности в случае значительного объема документов, копирование которых необходимо произвести, а также то, что реализация права участника на информацию путем предъявления требования о предоставлении копий документов не должна приводить к приостановлению или существенному затруднению деятельности общества».

Суд считает, что судебная неустойка в размере в размере 500 рублей за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда, будет мотивировать ответчика в кратчайшие сроки передать истребуемые документы и информацию, будет способствовать скорейшему исполнению решения суда и соблюдению прав Истца.

Расходы по госпошлине в соответствии со ст.110 АПК РФ относятся на ответчика.

Учитывая изложенное и руководствуясь ст. ст. 65, 67, 71, 110, 123, 124, 67-171, 176, 180, 181, 319 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Исковые требования ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРЭНД" (123060, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА НАРОДНОГО ОПОЛЧЕНИЯ, ДОМ 43, КОРПУС 2, ОФИС 19, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 04.04.2016, ИНН: <***>) в части истребования документов, удовлетворить в полном объеме.

Обязать ФИО2 в течении 10-ти дней с даты вступления решения в законную силу передать ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРЭНД" (123060, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА НАРОДНОГО ОПОЛЧЕНИЯ, ДОМ 43, КОРПУС 2, ОФИС 19, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 04.04.2016, ИНН: <***>) документы Общества:

Штатное расписание.

Сведения о численности работников, состоящих в штате организации с указанием паспортных данных, адреса места регистрации. ИНН. СНИЛС по каждому работнику.

Приказы о приеме и увольнении работников.

Личные карточки работников.

Ведомости начисления и выплаты заработной платы.

Сведения о задолженности по заработной плате работникам организации с указанием фамилии, имени, отчества работника, паспортных данных, адреса места регистрации.

Положение об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочий план счетов бухгалтерского учета.

Книги покупок и продаж, включая счета-фактуры входящие и исходящие.

Платежные поручения, выписки по расчетному счету.

Кассовые книги.

Приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера.

Накладные по регистрационным формам учета 1 и 2 ЕГАИС и бумажный носитель; сопроводительные документы разделов А и Б, справки к ТТН/ГТД ЕГАИС и бумажный носитель; отдельные коды алкогольной продукции при ее импорте ЕГАИС и бумажный носитель. Все документы должны соответствовать требованиям действующего законодательства РФ.

Авансовые отчеты.

Журналы регистрации кассовых документов.

Отчеты по движению денежных средств.

Регистры налогового учета по НДФЛ.

Карточки учета по страховым взносам

Оборотно сальдовые ведомости по счетам 01-99.

Карточки счета 01-99.

Общие оборотно-сальдовые ведомости по месяцам.

Главная книга.

Регистры налогового учета по налогам.

Первичные документы бухгалтерского учета, подтверждающих дебиторскую, кредиторскую задолженность по контрагентам ООО «БРЭНД» (накладные, счета, акты выполненных работ (услуг), акты сверок и т.п.).

Договоры, заключенные за период осуществления деятельности Генерального директора ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>) ФИО2 с дополнительными соглашениями, дополнениями, изменениями.

Журналы учета полученных и выданных: счетов-фактур, писем, доверенное гей. иной документации.

Данные ежегодной инвентаризации за все годы осуществления деятельности Генерального директора ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>) ФИО2.

Первичные документы, подтверждающие приобретение и принятие на учет имущества и товара ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>).

Перечень имеющегося имущества, товарных остатков ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>).

Документы, подтверждающие приобретение и отчуждение имущества/товара ООО «БРЭНД» (ОГРН: 1 167746331026).

Сведения о представлении в ПФ РФ сведений по персонифицированному учету застрахованных лиц за период деятельности Генерального директора ООО «БРЭНД» (ОГРН:. <***>) ФИО2.

Сведения о передаче в архив документов, подлежащих обязательному хранению за период деятельности Генерального директора ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>) ФИО2.

Сведения по имуществу ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>) по основным средствам.

Сведения по запасам ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>).

Документы, подтверждающие финансовые вложения, полученные (выданные) по договорам: займа, кредитным, залоговым и иным обязательствам, в т.ч. ценные бумаги полученные-выданные.

Сведения по имуществу ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>) по прочим оборотным активам.

Сведения, необходимые для проведения анализа финансового состояния:

балансовая стоимость активов;

- наличие и краткая характеристика основных средств;

- степень износа основных средств;

- наличие и краткая характеристика полностью изношенных основных средств; -наличие и краткая характеристика обремененных основных средств, если

таковые имеются;

-наличие товарных остатков и их стоимость;

-материалы налоговых, аудиторских проверок за период деятельности Генерального директора ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>) ФИО2;

-сведения о фонде оплаты труда, средней заработной плате за период деятельности Генерального директора ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>) ФИО2;

- сведения о наличии имущества ограниченного оборота;

- сведения об имеющихся торговых ограничениях;

-сведения о количестве и стоимости товара по состоянию на 25.02.2020г., принадлежащее ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>);

-сведения о системе документооборота, внутреннего контроля, страхования ООО «БРЭНД» (ОГРН: <***>);

- данные по всем поставщикам товара, и всем покупателям товара;

- сведения о вложениях в материальные ценности с указанием получаемого

дохода;

-сведения о долгосрочных финансовых вложениях;

-сведения о краткосрочных финансовых вложениях с указанием имущества, внесенного в качестве краткосрочных финансовых вложений.

-сведения по полученным (отправленным) претензиям, искам, делах в судах, исполнительных производств, судебных актов.

Налоговую, бухгалтерскую и иную отчетность, сданную в налоговые органы,

внебюджетные фонды и иные Органы;

Печати, штампы Общества.

Иные сведения, базы 1С. документы, материальные ценности, права и обязательства, не перечисленные выше и касающиеся деятельности Общества.

Взыскать с ФИО2 в пользу ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРЭНД" (123060, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА НАРОДНОГО ОПОЛЧЕНИЯ, ДОМ 43, КОРПУС 2, ОФИС 19, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 04.04.2016, ИНН: <***>) 6 000 (шесть тыс.) руб.- расходы по госпошлине.

В случае неисполнения решения суда в течение 30 рабочих дней с даты вступления настоящего решения в законную силу взыскать с ФИО2 в пользу ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРЭНД" (123060, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА НАРОДНОГО ОПОЛЧЕНИЯ, ДОМ 43, КОРПУС 2, ОФИС 19, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 04.04.2016, ИНН: <***>) судебную неустойку в размере 500 (пятьсот) руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда.

В остальной части во взыскании неустойки отказать.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый Арбитражный апелляционный суд.

Судья: Н.А. Константиновская