Решение от 23 февраля 2026 г. АС Краснодарского края

Арбитражный суд Краснодарского края

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

№ А32-45530/2025
г. Краснодар
24 февраля 2026 г.
Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Суханова Р.Ю.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Королевской Е.Ю.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

ООО «РПФ» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к ФИО1 (ИНН <***>)

- обязать ответчика в течение 10-ти дней с даты вступления в законную силу судебного акта передать генеральному директору ООО «РПФ» ФИО2 оригиналы документов:

- Протоколов всех общих собраний участников (очередных и внеочередных) с 10.09.2019 по 10.03.2025;

- Документов бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Общества за период с 10.09.2019 по 10.03.2025 г.г.;

- по продаже товаров (работ, услуг, имущественных прав), а именно: гражданско-правовых договоров, заключенных ООО «РПФ» с приложением актов приема-сдачи выполненных работ (оказанных услуг) обществом;

- выставленных счетов за выполненные работы (услуги); иных первичных документов по учету продажи товаров (работ и услуг);

- выставленных счетов за выполненные работы (услуги), иных первичных документов по учету продажи товаров (работ и услуг);

- по приобретению товаров (работ, услуг, имущественных прав), а именно: гражданско-правовых договоров, заключенных ООО «РПФ» с приложением актов приема-сдачи выполненных работ (услуг), универсальных передаточных документов, накладных, счетов-фактур на прием товаров (работ, услуг); счетов, оформленных на их основании, платежных поручений на их оплату, иных первичных документов по учету приобретения товаров (работ и услуг);

- актов сверки задолженности с контрагентами;

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;

в том числе, должны быть предоставлены документы по следующим контрагентам:

- Автокомпонент Сызрань ИНН <***> договор 000002794 от 31.12.2019 в сумме 52 232,00 руб.,

- МУРОМ ЗАО ИНН<***> основной договор 30.04.2020 в сумме 32 000,00 руб.,

- СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ АРК ООО ИНН <***> договор 000004495 31.12.2019 в сумме 315 000,00 руб.,

- ТД МАРКЕН ООО ИНН <***> договор 000004456 от 31.12.2019 в сумме 27 920,00 руб.,

- БАЛТТУРБОТЭК ООО ИНН <***> договор от 31.12.2019 в сумме 45 885,00 и т.д.

- сведения о предоставленных и полученных ООО кредитах и займах (договора, акты сверок с кредиторами и займополучателями);

- годовые отчеты Общества, подписанные генеральным директором и главным бухгалтером Общества;

- Документы об инвентаризации активов Общества;

- пояснительные записки к бухгалтерским балансам за 2022-2024 г.г.;

-сведения о дебиторской задолженности в размере 17 899 836 рублей 08 копеек, включая договоры с дебиторами;

- оригинал кассовой книги ООО «РПФ» за период с 01.01.2022 по 10.03.2025

о взыскании неустойки, в случае неисполнения решения Арбитражного суда в добровольном порядке, в размере 500 рублей за каждый календарный день неисполнения судебного акта с момента истечения 10-ти рабочих дней со дня вступления решения в законную силу до дня фактического исполнения решения суда,

о взыскании судебных расходов по оплате государственной пошлины в размере 50 000 рублей (уточненные требования)


третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора:

ФИО3;

ФИО2;


при участии:

от истца: ФИО4 – по доверенности;

от ответчика: ФИО5 – по доверенности

УСТАНОВИЛ:

Истец обратился в суд с заявлением к ответчику:

- обязать ответчика в течение 10-ти дней с даты вступления в законную силу судебного акта передать генеральному директору ООО «РПФ» ФИО2 оригиналы документов:

- Протоколов всех общих собраний участников (очередных и внеочередных) с 10.09.2019 по 10.03.2025;

- Документов бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Общества за период с 10.09.2019 по 10.03.2025 г.г.;

- по продаже товаров (работ, услуг, имущественных прав), а именно: гражданско-правовых договоров, заключенных ООО «РПФ» с приложением актов приема-сдачи выполненных работ (оказанных услуг) обществом;

- выставленных счетов за выполненные работы (услуги); иных первичных документов по учету продажи товаров (работ и услуг);

- выставленных счетов за выполненные работы (услуги), иных первичных документов по учету продажи товаров (работ и услуг);

- по приобретению товаров (работ, услуг, имущественных прав), а именно: гражданско-правовых договоров, заключенных ООО «РПФ» с приложением актов приема-сдачи выполненных работ (услуг), универсальных передаточных документов, накладных, счетов-фактур на прием товаров (работ, услуг); счетов, оформленных на их основании, платежных поручений на их оплату, иных первичных документов по учету приобретения товаров (работ и услуг);

- актов сверки задолженности с контрагентами;

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;

в том числе, должны быть предоставлены документы по следующим контрагентам:

- Автокомпонент Сызрань ИНН <***> договор 000002794 от 31.12.2019 в сумме 52 232,00 руб.,

- МУРОМ ЗАО ИНН<***> основной договор 30.04.2020 в сумме 32 000,00 руб.,

- СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ АРК ООО ИНН <***> договор 000004495 31.12.2019 в сумме 315 000,00 руб.,

- ТД МАРКЕН ООО ИНН <***> договор 000004456 от 31.12.2019 в сумме 27 920,00 руб.,

- БАЛТТУРБОТЭК ООО ИНН <***> договор от 31.12.2019 в сумме 45 885,00 и т.д.

- сведения о предоставленных и полученных ООО кредитах и займах (договора, акты сверок с кредиторами и займополучателями);

- годовые отчеты Общества, подписанные генеральным директором и главным бухгалтером Общества;

- Документы об инвентаризации активов Общества;

- пояснительные записки к бухгалтерским балансам за 2022-2024 г.г.;

-сведения о дебиторской задолженности в размере 17 899 836 рублей 08 копеек, включая договоры с дебиторами;

- оригинал кассовой книги ООО «РПФ» за период с 01.01.2022 по 10.03.2025

о взыскании неустойки, в случае неисполнения решения Арбитражного суда в добровольном порядке, в размере 500 рублей за каждый календарный день неисполнения судебного акта с момента истечения 10-ти рабочих дней со дня вступления решения в законную силу до дня фактического исполнения решения суда,

о взыскании судебных расходов по оплате государственной пошлины в размере 50 000 рублей (уточненные требования).

В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные требования в уточненной редакции.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения иска по основаниям, изложенным в отзыве на иск.

От третьего лица ФИО2 поступил отзыв на иск, просит удовлетворить исковые требования в полном объеме.

16.02.2026 в судебном заседании был объявлен перерыв до 24.02.2026 до 10-00. После перерыва судебное заседание продолжено в отсутствие представителей сторон. Судом рассмотрено ранее заявленное ходатайство ответчика об истребовании документов и отклонено, как не обоснованное.

Исследовав документы и оценив в совокупности все представленные доказательства, суд считает исковые требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ООО «РПФ» (ИНН <***>) состоит на налоговом учет в ИФНС России №2 по г. Краснодару.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ, генеральным директором ООО «РПФ» в период с 09.02.2006 по 10.03.2025 года являлся ФИО1 (ИНН <***>).

Уставный капитал Общества составляет 458 400 ,00 рублей и распределён между участниками следующим образом: ФИО1- 25%, ФИО6 - 25%, ФИО2 - 50%.

Согласно Решения внеочередного собрания участников ООО «РПФ» от 03.03.2025 полномочия генерального директора ООО «РПФ» ФИО1 досрочно прекращены 100% голосов участников Общества.

Главным бухгалтером ООО «РПФ» была ФИО3.

10.03.2025 года генеральным директором ООО «РПФ» стал ФИО2, сведения внесены в ЕГРЮЛ.

Письмом №50/07 от 08.07.2025 ООО «РПФ» направила требование о передаче документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности в сумме 17 899 836,08 рублей, а также письмом №49/07 от 08.07.2025 ООО «РПФ» направила требование о передаче оригиналов документов по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2018-по 2025 года.

Вышеуказанные требования бывшим директором ФИО1 исполнены не были.

Непередача бывшим директором документов Общества нынешнему директору явилось основанием для обращения с настоящими требованиями в суд.

На основании пункта 2 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом, который подотчетен общему собранию участников общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Закон об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 статьи 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

В целях осуществления своих полномочий руководитель имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов. В статье 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ перечислены документы, которые обязано хранить общество. При этом данные документы общество должно хранить по месту нахождения его руководителя или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ).

Законом № 14-ФЗ не установлен порядок передачи документов прежним руководителем вновь избранному директору. Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета также предусмотрена статьей 29 Федерального закона № 402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете», пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Пункт 1 статьи 29 Закона № 402-ФЗ возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Согласно пункту 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации, при этом порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В статье 3 Закона № 402-ФЗ указано, что под бухгалтерской (финансовой) отчетностью понимается информация о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период.

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона № 402-ФЗ).

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Согласно пункту 7 статьи 3 Закона № 402-ФЗ руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со статьей 29 этого Закона первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, при смене единоличного исполнительного органа общества должны быть переданы вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

При отсутствии добровольного исполнения указанной обязанности общество вправе обратиться в арбитражный суд с соответствующими требованиями об обязании осуществить их передачу.

Поскольку заявленные требования имеют признаки виндикационного иска общества к бывшему руководителю об истребовании документов, это обусловливает обязанность истца доказать сам факт составления и наличия этих документов у ответчика на момент рассмотрения спора.

Согласно статье 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений, следовательно общество должно представить доказательства того, что истребуемые документы находились у бывшего руководителя в период исполнения им полномочий генерального директора общества и на момент рассмотрения спора, а ответчик должен доказать передачу им указанных документов новому директору общества либо факт выбытия документации из его владения помимо его воли.

Истребуемые истцом сведения касаются информации об имущественном и финансовом положении общества, используются в бухгалтерском учете и при формировании бухгалтерской отчетности, а также для целей управления обществом. На исполнительный орган в силу закона возложена обязанность по хранению всех внутренних, финансовых, бухгалтерских и иных документов общества.

Соответственно требование о передаче подлежащих обязательному хранению документов должно предъявляться к лицу, ранее являвшемуся руководителем юридического лица.

Действуя разумно и добросовестно, именно руководитель, исполняя свои обязанности единоличного исполнительного органа, обязан организовать процесс передачи документов Обществу в лице нового руководителя, обеспечив соответствующую фиксацию этого процесса, при этом не имеет правового значения где, у кого и как они хранятся/находятся. При отсутствии таких доказательств, бывший руководитель несет риск наступления неблагоприятных последствий (неисполнении/ненадлежащего исполнения своих обязанностей руководителя) в силу действующего законодательства.

Доказательств предоставления истцу всех запрашиваемых документов ответчик не представил, равно как и не предоставлено доказательств невозможности исполнения требования общества.

В пункте 4 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации

№ 144 от 18.01.2011 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» разъяснено, что степень должной конкретизации требования о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом, обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления своих прав.

Например, обращенное к обществу требование о представлении протоколов общих собраний участников за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления протокола и их номеров, которые заявитель может не знать.

В соответствии со ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете», ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, то есть, в настоящем деле - ответчиком.

В соответствии со ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учете», каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. К первичным документам для целей указанного закона, относятся, в частности, договоры, иные сделки, а также документы, подтверждающие их исполнение (платежные документы, накладные, акты приема-передачи, акты о выполнении работ, и.т.д., в зависимости от содержания договора).

В соответствии со ст. 10 ФЗ «О бухгалтерском учете» устанавливает, что данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета.

Бухгалтерский учет ведется посредством двойной записи на счетах бухгалтерского учета, если иное не установлено федеральными стандартами. Формы регистров бухгалтерского учета утверждает руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета.

Регистр бухгалтерского учета составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.

Согласно п. 1 ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете», первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Таким образом, в отношении первичной учетной документации и регистров бухгалтерского учета, у Ответчика – бывшего директора Общества существовали обязанности по хранению в безопасных условиях указанной документации, а равно по передаче последующему ее руководителю Общества.

Аналогичные обязанности в отношении корпоративной документации Общества, возлагает на руководителя ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Кроме того, истцом заявлено о взыскании судебной неустойки, в случае неисполнения решения суда в добровольном порядке, в размере 500 рублей за каждый календарный день неисполнения судебного акта с момента истечения 10-ти рабочих дней со дня вступления решения в законную силу до дня фактического исполнения решения суда.

Требование о передаче документов является требованием, которое подлежит исполнению в натуре.

В соответствии с п. 1 ст. 308.3 ГК РФ, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Истец полагает, что, учитывая длительность неисполнения обязанности по передаче документов (с июля 2025 года), соразмерным назначение судебной неустойки в заявленном истцом размере после истечения добровольного срока на исполнение решения суда.

Как разъяснено в пунктах 31 и 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 №7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре; судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Если требование о взыскании судебной неустойки заявлено истцом и удовлетворяется судом одновременно с требованием о понуждении к исполнению обязательства в натуре, началом для начисления судебной неустойки является первый день, следующий за последним днем установленным решением суда для исполнения обязательства в натуре (абзац 2 пункта 28 Постановления №7).

Взыскание неустойки в данном размере является обоснованным и не нарушающим баланс интересов лиц, участвующих в деле.

В этой связи, исковые требований подлежат удовлетворению в полном объеме.

Руководствуясь статьями 110, 167–170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении ходатайства ответчика об истребовании доказательств – отказать.

Обязать ФИО1 (ИНН <***>) в течение десяти рабочих дней с даты вступления судебного акта по настоящему делу в законную силу передать ООО «РПФ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) оригиналы документов общества:

- протоколы всех общих собраний участников (очередных и внеочередных) с 10.09.2019 по 10.03.2025;

- документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Общества за период с 10.09.2019 по 10.03.2025 г.г.:

- по продаже товаров (работ, услуг, имущественных прав), а именно: гражданско-правовых договоров, заключенных ООО «РПФ» с приложением актов приема-сдачи выполненных работ (оказанных услуг) обществом;

- выставленных счетов за выполненные работы (услуги); иных первичных документов по учету продажи товаров (работ и услуг);

- выставленных счетов за выполненные работы (услуги), иных первичных документов по учету продажи товаров (работ и услуг);

- по приобретению товаров (работ, услуг, имущественных прав), а именно: гражданско-правовых договоров, заключенных ООО «РПФ» с приложением актов приема-сдачи выполненных работ (услуг), универсальных передаточных документов, накладных, счетов-фактур на прием товаров (работ, услуг); счетов, оформленных на их основании, платежных поручений на их оплату, иных первичных документов по учету приобретения товаров (работ и услуг);

- актов сверки задолженности с контрагентами;

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;

в том числе, по следующим контрагентам:

- АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АВТОКОМПОНЕНТ СЫЗРАНЬ» (ИНН <***>) договор 000002794 от 31.12.2019 в сумме 52 232,00 руб.,

- ЗАО « МУРОМ » (ИНН <***>) договор 30.04.2020 в сумме 32 000,00 руб.,

- ООО «СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ «АРК» (ИНН <***>) договор 000004495 31.12.2019 в сумме 315 000,00 руб.,

- ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «МАРКЕН» (ИНН <***>) договор 000004456 от 31.12.2019 в сумме 27 920,00 руб.,

- ООО «БАЛТТУРБОТЭК» (ИНН <***>) договор от 31.12.2019 в сумме 45 885,00 рублей.

- сведения о предоставленных и полученных ООО «РПФ» кредитах и займах (договора, акты сверок с кредиторами и займополучателями);

- годовые отчеты Общества, подписанные генеральным директором и главным бухгалтером Общества;

- документы об инвентаризации активов Общества;

- пояснительные записки к бухгалтерским балансам за 2022-2024 г.г.;

- сведения о дебиторской задолженности в размере 17 899 836 рублей 08 копеек, включая договоры с дебиторами;

- кассовые книги ООО «РПФ» за период с 01.01.2022 по 10.03.2025.

В случае неисполнения ответчиком решения суда, начиная со дня истечения срока, установленного для исполнения решения суда до даты его фактического исполнения, взыскать с ФИО1 (ИНН <***>) в пользу ООО «РПФ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) неустойку за неисполнение судебного акта в размере 500 рублей в день.

Взыскать с ФИО1 (ИНН <***>) в пользу ООО «РПФ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) судебные расходы по оплате государственной пошлины в размере 50 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня изготовления полного текста судебного акта в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд.


Судья Р.Ю. Суханов