Решение от 15 мая 2020 г. по делу № А24-9365/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КАМЧАТСКОГО КРАЯ


Именем Российской Федерации



РЕШЕНИЕ

Дело № А24-9365/2019
г. Петропавловск-Камчатский
15 мая 2020 года
Резолютивная часть решения объявлена 13 мая 2020 года.

Полный текст решения изготовлен 15 мая 2020 года.


Арбитражный суд Камчатского края в составе судьи Алферовой О.С., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело

по иску

ФИО2 (ИНН <***>),

к ответчику



третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора

обществу с ограниченной ответственностью «Камчатское нефтехозяйство» (ИНН <***>, ОГРН <***>)



ФИО3


об обязании предоставить документы о деятельности общества,

при участии:

от истца:

не явились,

от ответчика:


от третьего лица:

ФИО4 – представитель по доверенности от 26.11.2019 (сроком на 3 года),

ФИО3 – лично,



установил:

ФИО2 (683002, <...>, далее – истец, ФИО2) обратился в Арбитражный суд Камчатского края с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Камчатское нефтехозяйство» (683020, <...> сооружение 3, далее – ответчик, ООО «КНХ») об обязании предоставить документы (в копиях) о деятельности общества, а именно:

1) устав Общества в действующей редакции, утвержденный учредителями (участниками) Общества, а также внесенные в устав Общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения начиная с 01 января 2016 года по дату предъявления иска;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей Общества, а также иные решения, связанные с внесением изменений в Обществе (в том числе признанными ИФНС России по г. Петропавловску-Камчатскому недействительными) начиная с 01 января 2016 года по дату предъявления иска;

3) документы, на основании которых вносились изменения сведений, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц начиная с 01 января 2016 года по дату предъявления иска;

4) документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе (собственность, аренда и т.п.):

- документы, подтверждающие право на земельный участок (собственность, аренда и др.);

- сведения о наличие обременении у объектов, включая обременение залогом или долговыми обязательствами, арендой, юридическими оговорками, соглашений, контрактов, договоров, специальных налоговых обложений и иных ограничений по использованию (если есть);

- техническая документация на объекты недвижимости, земельные участки;

- данные об имуществе (если такое имеется), не являющемся недвижимым, но подлежащем оценке в составе последнего;

5) список банковских счетов открытых/закрытых счетов Общества за период с 2016 года по дату подачи иска;

6) выписки по всем банковским счетам Общества за период с 2016 года по дату подачи иска;

7) протоколы общих собраний участников Общества и ревизионной комиссии Общества начиная с 01 января 2016 года по дату предъявления иска;

8) заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

9) штатное расписание, положение об оплате труда, положение о премировании, коллективный договор, действовавшие с января 2016 года по дату предъявления иска;

10) приказы отдела кадров о назначении руководителя и главного бухгалтера начиная с января 2016 года по дату предъявления иска;

11) приказы об утверждении учетной политики и учетные политики, действовавшие начиная с января 2016 года по дату предъявления иска;

12) главные книги начиная с января 2016 года по дату предъявления иска (в виде анализа всех счетов по субсчетам и субконто поквартально);

13) книги покупок с дополнительными листами поквартально начиная с января 2016 года по дату предъявления иска;

14) книги продаж с дополнительными листами поквартально начиная с января 2016 года по дату предъявления иска;

15) анализ счетов 60, 62, 76 по субсчетам и субконто, детализация: контрагенты (поквартально) начиная с января 2016 года по дату предъявления иска;

16) оборотно-сальдовая ведомость (по субсчетам) за начиная с января 2016 года по дату предъявления иска поквартально;

17) оборотно-сальдовые ведомости в разрезе контрагентов и договоров сч.58, 60, 62, 66, 67 начиная с января 2016 года по дату предъявления иска;

18) оборотно-сальдовые ведомости по счетам с 01 по 99, с 001 по 011 в разрезе аналитического учета начиная с января 2016 года по дату предъявления иска поквартально;

19) налоговый регистр по расшифровке доходов и расходов за 2016-2018 годы, 2019 год поквартально, составленный согласно первичным годовым налоговым декларациям за 2016-2018 годы;

20) налоговый регистр по расшифровке доходов и расходов за 2016-2018 годы, 2019 год поквартально, составленный по уточнённым налоговым декларациям за 2016-2019 годы;

21) бухгалтерский баланс (форма по ОКУД 0710001) и отчет о финансовых результатах (форма по ОКУД 0710002) за 2016-2017 годы, 2018 год поквартально;

22) налоговая декларация по налогу на прибыль за 2016-2018 годы, 2019 год поквартально с отметками о принятии ИФНС;

23) договоры с контрагентами за 2016-2019 годы включительно, в частности с ООО «Колибри Логистик» (ИНН <***>) на основании которых последнее предъявляет исковые требования к ООО «Камчатское нефтехозяйство» в рамках арбитражного дела №А41-65975/2019 находящегося в производстве Арбитражного суда Московской области;

24) лицензии, выданные Обществу, начиная с января 2016 года по дату предъявления иска.

Требования заявлены истцом со ссылкой на статьи 8, 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», пункты 5.2.2, 5.2.6 Устава ООО «КНХ».

Определением суда от 03 февраля 2020 года к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена ФИО3.

К судебному заседанию от истца во исполнение определения суда от 03.02.2020 поступило уточнение перечня документов.

В порядке статьи 156 АПК РФ судебное заседание проводилось в отсутствие надлежаще извещенного истца.

В судебном заседании представитель ответчика и третье лицо не возражали против принятия судом уточнений.

Суд в порядке статьи 49 АПК РФ принял уточнение исковых требований.

Представитель ответчика и третье лицо возражали против удовлетворения заявленных требований согласно отзыву на иск.

Исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства в порядке статьи 71 АПК РФ, арбитражный суд приходит к следующему выводу.

Из материалов дела судом установлено, что участниками ООО «КНХ» являются ФИО2 с размером доли в уставном капитале – 24% и ФИО3 с размером доли в уставном капитале – 76%, генеральным директором общества является ФИО5.

23.04.2019 истец направил ответчику требование от 22.04.2019 № е2 о созыве и проведении очередного общего собрания участников общества, о предоставлении документов (отчет о хозяйственной деятельности общества в 2017 году; сведения обо всех банковских счетах общества, по которым проводились расчеты в 2017 году; выписки по всем банковским счетам общества, по которым проводились расчеты в 2017 году; сведения обо всех расчетных финансовых операциях общества произведенных в 2017 году с использованием наличных денег; кассовые книги общества за 2017 год; сведения об источниках поступления денег в общество, полный пакет документов, подтверждающий порядок приобретения обществом Сооружения дорожно-заправочного пункта (инв. № 8626), специализированного оборудования, установленного на нем; полный пакет документов, подтверждающих порядок строительства, введения в эксплуатацию, реконструкцию Сооружения дорожно-заправочного пункта (инв. № 8626), специализированного оборудования, установленного на нем; документы, подтверждающие соответствие Сооружения дорожно-заправочного пункта (инв. № 8626) и специализированного оборудования, установленного на нем нормам и требованиям действующего законодательства, включая законодательство о пожарной безопасности).

Указанное требование было направлено по адресу: 683023, <...>, впоследствии данный адрес был изменен на новый: 683020, <...> сооружение 3.

07.10.2019 истец направил по новому адресу ответчика запрос о предоставлении информации о деятельности Общества и об ознакомлении с бухгалтерской и иной документацией (перечень документов, указанных в запросе соответствует перечню, указанному в просительной части искового заявления).

10.10.2019 истец повторно направил в адрес ответчика требование о созыве и проведении очередного общего собрания участников Общества, о предоставлении документов.

Согласно общедоступным сведениям, размещенным на официальном сайте федерального государственного унитарного предприятия «Почта России» в сети Интернет в разделе «Отслеживание регистрируемых почтовых отправлений» запрос от 07.10.2019 и требование от 10.10.2019 получены ответчиком.

Однако, поскольку ответы на запрос и требование не поступили, истец обратился в суд с иском об обязании ООО «КНХ» предоставить ФИО2 заверенные копии документов о деятельности общества.

Из положений статей 7 и 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» следует, что все участники общества вправе участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и уставом общества; получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Исходя из положений Закона, право участника на информацию не ограничено ознакомлением с определенным перечнем документов и включает в себя получение такой информации из любого возможного источника, имеющегося у общества. Предоставление информации о деятельности общества является необходимым условием для реализации участником общества его правомочий на участие в управлении делами общества, а также иных правомочий, предусмотренных законом.

В силу пункта 1 статьи 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества. Пунктом 4 названой статьи общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов.

Бремя доказывания невозможности представления запрашиваемых документов лежит на ответчике.

Действие участников общества по участию в управлении и в деятельности общества предполагаются добросовестными, пока не доказано иное.

Право на участие участников общества в деятельности общества, в том числе право на получение документов относительно деятельности общества регламентировано законом.

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ).

Согласно абзацу 4 пункта 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 144 от 18.01.2011 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее – Информационное письмо № 144 от 18.01.2011), суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом. Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Таким образом, отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), и запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Суд не находит оснований полагать, что раскрытие истребуемой информации повлечет вред законным интересам общества, поскольку соответствующих доказательств в материалы дела не представлено.

При реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Истребуемые документы имеют непосредственное отношение к корпоративной и хозяйственной деятельности общества, не выходят за рамки обусловленного участием в обществе интереса истца.

Возражая против удовлетворения исковых требований, ответчик в том числе, сослался на то обстоятельство, что часть запрашиваемых документов уже была передана, что установлено в рамках дела № А24-3399/2017.

Судом установлено, что определением суда от 27.09.2017 по делу № А24-3399/2017 принят отказ ФИО2 от исковых требований, в рамках указанного дела ФИО2 просил обязать ООО «КНХ» предоставить документы, часть которых заявлена в настоящем деле.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 1 Информационного письма № 144 от 18.01.2011, участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

В подтверждение передачи части документов ответчиком предоставлены следующие документы: письма ООО «КНХ», полученные ФИО2 14.09.2017, содержащее сведения о том, что за период с 01.01.2013 по дату предоставления ответа аудиторские проверки не проводились, ревизионные комиссии не создавались, лицензии компании не выдавались, кроме того, 14.09.2017 истец получил от ответчика приказы об утверждении учетной политики и учетные политики за период с 2013 по дату предоставления ответа.

14.09.2017 между ФИО2 и ООО «КНХ» был составлен акт приема-передачи документов, часть документов, указанных в просительной части искового заявления, также указаны в акте.

В связи с заявленными доводами ответчика, суд в определении от 03.02.2020 предложил истцу письменно уточнить период и перечень документов, в отношении которых заявлены требования, что было исполнено истцом.

Кроме того, возражая против удовлетворения исковых требований, ответчик и третье лицо указали, что запрашиваемые истцом документы у общества отсутствуют, поскольку бывшим руководителем ООО «КНХ» ФИО6 документы не переданы, о чем составлен акт от 13.02.2019 об отсутствии учредительных документов и иных документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «КНХ».

В соответствии с пунктом 8 Информационного письма № 144 от 18.01.2011 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

Непредставление участнику указанной в настоящем пункте информации является нарушением права участника на информацию, за которое общество может быть привлечено к ответственности в установленном законодательством порядке (часть 1 статьи 15.19 КоАП РФ).

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьей 40 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Таким образом, исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.03.2010 № 17074/09).

Акт об отсутствии документов от 13.02.2019, составленный без привлечения незаинтересованных лиц, не свидетельствует об утрате документов, а также невозможности их восстановления.

До обращения истца с рассматриваемыми требованиями в суд, общество не указывало на факт отсутствия документации.

Доказательств того, что общество предприняло попытки для восстановления документации, в том числе, доказательства обращения в правоохранительные органы, в материалы дела не представлено.

Отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения обязанности общества предоставить истцу документы, поскольку в этом случае соответствующая документация подлежит восстановлению за счет общества.

В соответствии с положениями части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.

Согласно части 1 статьи 2 АПК РФ и пункту 1 статьи 1 ГК РФ основной задачей судопроизводства в арбитражных судах является защита нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов лиц, осуществляющих предпринимательскую и иную экономическую деятельность.

В силу пункта 4 письма № 144 от 18.01.2011 от 18.01.2011 судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

Рассмотрев уточненные требования истца, суд считает, что они в достаточной степени конкретизированы и позволяют определить документы, необходимые для получения информации о деятельности общества.

Вместе с тем, суд считает, что требования относительно последнего пункта перечня документов – лицензии, выданные обществу начиная с января 2016 года по дату предъявления иска – подлежат удовлетворению частично, а именно начиная с сентября 2017 года, поскольку 14.09.2017 истец получил от ООО «КНХ» ответ о том, что лицензии компании не выдавались.

При таких обстоятельствах, принимая во внимание отсутствие доказательств передачи истцу запрашиваемых документов, а также доказательств невозможности восстановления утраченных документов, суд считает, что требования истца (с учетом заявленного уточнения) подлежат удовлетворению частично (с изменением периода предоставления сведений о выданных лицензиях).

В силу статьи 110 АПК РФ расходы истца по уплате государственной пошлины в размере 6 000 рублей относятся на ответчика и подлежат взысканию с него в пользу истца.



Руководствуясь статьями 1–3, 17, 27–28, 49, 101–103, 110, 167–170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд



решил:

принять уточнение истцом перечня документов согласно ходатайству от 12.05.2020.

Иск удовлетворить частично.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Камчатское нефтехозяйство» предоставить ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов ООО «Камчатское нефтехозяйство»:

1) протокол (протоколы) собрания учредителей Общества, а также иные решения, связанные с внесением изменений (в том числе признанными ИФНС России по г. Петропавловску-Камчатскому недействительными) начиная с 01 января 2018 года по дату предъявления иска;

2) документы, на основании которых вносились изменения сведений, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц, начиная с 01 января 2018 года по дату предъявления иска;

3) сведения о наличии обременений у объектов, включая обременение залогом или долговыми обязательствами, арендой, юридическими оговорками, соглашений, контрактов, договоров, специальных налоговых обложений и иных ограничений по использованию (если есть);

4) данные об имуществе (если такое имеется), не являющемся недвижимым, но подлежащем оценке в составе последнего;

5) список банковских счетов открытых/закрытых счетов Общества за период с 2018 года по дату подачи иска;

6) выписки по всем банковским счетам Общества за период с 2018 года по дату подачи иска;

7) протоколы общих собраний участников и ревизионной комиссии Общества, начиная с 01 января 2018 года по дату предъявления иска;

8) заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

9) штатное расписание, Положение об оплате труда, Положение о премировании, коллективный договор, действовавшие с января 2018 года по дату предъявления иска;

10) приказы отдела кадров о назначении руководителя и главного бухгалтера, начиная с января 2018 года по дату предъявления иска;

11) приказы об утверждении учетной политики и учетные политики, действовавшие, начиная с января 2018 года по дату предъявления иска;

12) главные книги, начиная с января 2018 года по дату предъявления иска (в виде анализа всех счетов по субсчетам и субконто поквартально);

13) книги покупок с дополнительными листами поквартально, начиная с января 2018 года по дату предъявления иска;

14) анализов счетов 60, 62, 76 по субсчетам и субконто, детализация: контрагенты (поквартально) начиная с января 2018 года по дату предъявления иска;

15) оборотно-сальдовая ведомость (по субсчетам), начиная с января 2018 года по дату предъявления иска поквартально;

16) оборотно-сальдовые ведомости в разрезе контрагентов и договоров сч.58, 60, 62, 66, 67, начиная с января 2018 года по дату предъявления иска;

17) оборотно-сальдовые ведомости по счетам с 01 по 99, с 001 по 011 в разрезе аналитического учета, начиная с января 2018 года по дату предъявления иска поквартально;

18) налоговый регистр по расшифровке доходов и расходов за 2018-2019 годы поквартально, составленный согласно первичным годовым налоговым декларациям за 2018-2019 годы;

19) налоговый регистр по расшифровке доходов и расходов за 2018-2019 годы поквартально, составленный по уточнённым налоговым декларациям за 2018-2019 годы;

20) бухгалтерский баланс (форма по ОКУД 0710001) и отчет о финансовых результатах (форма по ОКУД 0710002) за 2018-2019 годы поквартально;

21) налоговая декларация по налогу на прибыль за 2018-2019 годы поквартально с отметками о принятии ИФНС;

22) договоры с контрагентами за 2018-2019 годы включительно, в частности с ООО «Колибри Логистик» (ИНН <***>) на основании которых последнее предъявляет исковые требования к ООО «Камчатское нефтехозяйство» в рамках арбитражного дела № А41-65975/2019 находящегося в производстве Арбитражного суда Московской области;

23) лицензии, выданные Обществу, начиная с сентября 2017 по дату предъявления иска.

В остальной части иска отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Камчатское нефтехозяйство» в пользу ФИО2 расходы по уплате государственной пошлины в сумме 6 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Пятый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Камчатского края в срок, не превышающий одного месяца со дня принятия решения, а также в Арбитражный суд Дальневосточного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.


Судья О.С. Алферова