Решение от 24 октября 2022 г. по делу № А72-3471/2022

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

г. Ульяновск Дело № А72-3471/2022

24.10.2022


Резолютивная часть решения объявлена 17.10.2022.

Полный текст решения изготовлен 24.10.2022.


Арбитражный суд Ульяновской области в составе судьи Карсункина С.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

общества с ограниченной ответственностью «Альтернатива» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к публичному акционерному обществу Банк «ВТБ» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

о взыскании 13 263 112 руб.45 коп., списании задолженности

третьи лица: ООО «А-ГРУПП» (ИНН <***>), УФНС России, Министерство экономического развития РФ


и по встречному исковому заявлению

публичного акционерного общества Банк «ВТБ» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к обществу с ограниченной ответственностью «Альтернатива» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

о взыскании 45 123460 руб. 94 коп.


при участии:

от истца – ФИО2, представлены паспорт, доверенность, документ, подтверждающий наличие высшего юридического образования; ФИО3, представлены паспорт, доверенность, документ, подтверждающий наличие высшего юридического образования;

от ответчика – ФИО4, представлены паспорт, доверенность, документ, подтверждающий наличие высшего юридического образования;

от третьих лиц – не явились, извещены;

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «АЛЬТЕРНАТИВА» обратилось в Арбитражный суд Ульяновской области с исковым заявлением к Банку ВТБ (ПАО) об обязании Ответчика списать с ООО «Альтернатива» задолженность (сумму основного долга и проценты по кредиту) по Кредитному соглашению № КС-ЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020; взыскать с Ответчика в пользу ООО «Альтернатива» незаконно удержанные денежные средства в размере 9 126 388 руб. 61 коп.; взыскать с Ответчика в пользу ООО «Альтернатива» проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 728 166 руб. 75 коп.

Определением от 18.03.2022 исковое заявление было принято судом к производству.

Определением от 18.03.2022 суд принял обеспечительные меры в виде запрета ПАО Банк ВТБ на списание денежных средств со счетов ООО «Альтернатива» на основании Кредитного соглашения № КС-ЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020 до вступления в законную силу решения суда по делу №А72-3471/2022.

Определением от 25.04.2022 судом удовлетворено ходатайство истца об уточнении исковых требований, согласно которому он просит суд обязать Ответчика списать с ООО «Альтернатива» задолженность (сумму основного долга и проценты по кредиту) по Кредитному соглашению № КС-ЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020; взыскать с Ответчика в пользу ООО «Альтернатива» незаконно удержанные денежные средства в размере 12 273 894 руб. 31 коп., взыскать с Ответчика в пользу ООО «Альтернатива» проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 989 218 руб. 44 коп., расходы по оплате госпошлины в сумме 95 316 руб. 00 коп.

Определением от 24.05.2022г. судом удовлетворено ходатайство ответчика о привлечении к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные исковые требования относительно предмета спора, ФНС России, Министерства экономического развития РФ.

Определением от 07.06.2022 судом принято к производству встречное исковое заявление Банка ВТБ (ПАО) к Обществу с ограниченной ответственностью «АЛЬТЕРНАТИВА», согласно которому оно просит взыскать денежные средства в погашение задолженности по Кредитному соглашению № КС-ЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020г. в размере 45 123 460 руб. 94 коп., в том числе: основной долг – 38 047 699,17 руб., проценты – 6 001 231,73 руб., неустойка на просроченную задолженность по основному долгу (0,03%) – 823 647,05 руб., неустойка на просроченную задолженность по процентам (0,06%) – 250 882,99 руб., расходов по уплате государственной пошлины в размере 203 000 руб. 00 коп.

Также определением от 07.06.2022 судом оставлено без удовлетворения заявление Банка ВТБ (Публичное акционерное общество) о принятии обеспечительных мер.

18.10.2022 представители третьих лиц в судебное заседание не явились, были извещены надлежащим образом.

В судебном заседании истец на уточненных исковых требованиях настаивал в полном объеме по основаниям, изложенным в иске. Со встречными исковыми требованиями не согласен в полном объеме.

Ответчик возражал против удовлетворения исковых требований по доводам, указанным в отзыве и в дополнениях к нему. Встречные исковые требования поддержал в полном объеме.

От ООО «АЛЬТЕРНАТИВА» через систему «Мой арбитр» поступило ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных документов, которое судом удовлетворено.

Представитель Банка ВТБ (ПАО) поддержал дополнительные письменные пояснения, поступившие через систему «Мой арбитр», которые приобщены судом к материалам дела.

Исследовав и оценив представленные документы, заслушав представителей сторон, суд считает, что исковые требования ООО «Альтернатива» к Банку ВТБ (ПАО) подлежат удовлетворению, а встречные исковые требования Банка ВТБ (ПАО) к ООО «Альтернатива» подлежат оставлению без удовлетворения по следующим основаниям.

Согласно материалам дела 15.06.2020 ООО «Альтернатива» обратилось в ПАО Банк «ВТБ» (далее – Банк) с заявлением на получение кредита в соответствии с Правилами предоставления субсидий, утвержденными постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 № 696.

На основании указанного заявления 15.06.2020 между Банком и ООО «Альтернатива» заключено кредитное соглашение № КС-ЦН-724950/2020/00012 на предоставление кредита с лимитом в сумме 61 400 000 руб. под 2% годовых (льготная ставка кредитования).

Кредитные средства перечислены заемщику в установленный договором срок, что сторонами не оспаривается.

В связи с не выполнением истцом условий перехода на период наблюдения, Банком было принято решение о переводе кредитного соглашения с 01.12.2020 на период погашения, о чем истец был уведомлен решением Банка от 28.12.2020. Не согласившись с указанным решением Банка, ООО «Альтернатива» обратилось в Арбитражный суд Ульяновской области с заявлением о признании незаконным решения ПАО Банк ВТБ от 28.12.2020 года о переводе общества на период погашения по кредитному соглашению и списании денежных средств со счетов организаций.

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 19.10.2021 по делу № А72-471/2021 требования ООО «Альтернатива» в отношении Банка удовлетворены частично: признаны незаконными решение Банка ВТБ (ПАО) от 28.12.2020 о переводе ООО «Альтернатива» на период погашения по кредитному соглашению и списании денежных средств в счет исполнения обязательств по Кредитному соглашению № КС-ЦН- 724950/2020/00012 от 15.06.2020 и действия Банка ВТБ (ПАО), выразившиеся в несоблюдении процедуры перевода ООО «Альтернатива» на период погашения, установленной Кредитным соглашением № 724950/2020/00012 от 15.06.2020. Решение суда по делу № А72-471/2021 вступило в законную силу и было оставлено без изменения судами апелляционной и кассационной инстанций.

В обоснование исковых требований истец указывает, что вышеуказанными судебными актами установлено, что Банком были допущены нарушения Правил предоставления субсидий, утвержденных постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 № 696, а также условия заключенного с ООО «Альтернатива» Кредитного соглашения № КС-ЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020. Со стороны истца злоупотреблений и нарушений требований льготного кредитования не имеется, истец на протяжении всего времени добросовестно выполнял условия, предусмотренные Правилами предоставления субсидий и условиями договора, доказательств нецелевого расходования денежных средств, полученных по льготному кредиту, в материалы дела не представлено. Следовательно, основания для возложения на истца бремени возврата кредита отсутствуют.

Как указывает истец в иске, в случае надлежащего исполнения Банком своих обязательств по Кредитному соглашению, а также действуя в соответствии с условиями Правил предоставления субсидий, ООО «Альтернатива» были достигнуты цели льготного кредитования. Условиями Кредитного соглашения не предусмотрена ответственность заемщика по возврату денежных средств в случае ненадлежащего исполнения Банком своих обязательств. Таким образом, истец считает, что задолженность ООО «Альтернатива» по Кредитному соглашению № КС-ЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020 подлежит списанию Банком в полном объеме.

Поскольку Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 19.10.2021 признаны незаконными решение Банка ВТБ (ПАО) от 28.12.2020 о переводе ООО «Альтернатива» на период погашения по кредитному соглашению и списании денежных средств в счет исполнения обязательств по Кредитному соглашению № КС-ЦН- 724950/2020/00012 от 15.06.2020, следовательно, Банком незаконно удержаны денежные средства, которые истец просит взыскать с учетом уточнения исковых требований в сумме 12 273 894 руб. 31 коп.

Также, истец считает, что с Банка в пользу ООО «Альтернатива» подлежат взысканию проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 989 218 руб. 14 коп.

Истцом 28.02.2022 в адрес Ответчика была направлена претензия с требованиями о списании задолженности ООО «Альтернатива» по кредитному соглашению № КСЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020г; возвращении на расчетный счет ООО «Альтернатива» денежных средств, незаконно списанных с расчетных счетов общества Публичным акционерным обществом Банк ВТБ в счет исполнения обязательств по кредитному соглашению № КСЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020 года. 11.03.2022 был получен ответ на данную претензию, согласно которому в удовлетворении заявленных требований ООО «Альтернатива» было отказано. В связи с чем истец обратился в суд с исковым заявлением.

Банк заявленные требования не признает. Считает их незаконными, необоснованными и не подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

По условиям Кредитного соглашения (пп. 1.1., 2.1, 3.1., 6.1., 7.1.) с 15.06.2020 г. Банк открыл ООО «Альтернатива» кредитную линию с предоставлением кредита в сумме 61 400 000 руб. под 2% годовых (Льготная ставка кредитования), под 11 (Одиннадцать) % годовых (Стандартная процентная ставка), начисляемых за пользование кредитом, а Заемщик обязался использовать предоставленный кредит в соответствии с его целевым назначением (п. 3.2.) и в установленный кредитным соглашением срок вернуть кредит, уплатить проценты по кредиту.

Пунктом 24 Правил № 696 установлено, что численность работников заемщика, используемая для определения максимальной суммы кредитного договора (соглашения), определяется получателем субсидии на основании сведений, размещенных в информационном сервисе ФНС России по состоянию на 1 июня 2020 г.

Банком для расчета суммы кредита в размере 61 400 000 руб. была учтена численность работников ООО «Альтернатива», исходя из сведений о застрахованных лицах, поданных в органы Пенсионного фонда Российской Федерации по итогам мая 2020 г. в количестве 649 человек, что подтверждается справкой о сдаче отчета СЗВ-М от 02.06.2020 г.

В соответствии с Кредитным соглашением и п. 11 Правил № 696 одним из условий перевода Кредитного соглашения на период погашения является снижение менее 80 процентов численности работников заемщика в Базовом периоде от численности по состоянию на 1 июня 2020 г.

В связи с несоблюдением ООО «Альтернатива» требований о поддержании численности работников по сравнению с численностью размещенных в информационном сервисе ФНС России по состоянию на 1 июня 2020 г. банком было принято решение о переводе ООО «Альтернатива» на период погашения.

Условием списания задолженности в размере 100 (сто) процентов в соответствии с п. 1.1 Кредитного соглашения является, в том числе численность работников Заёмщика, которая в течении периода наблюдения по Соглашению на конец каждого отчётного месяца составляет не менее 80 (восьмидесяти) процентов численности работников Заёмщика по состоянию на 1 июня 2020 г., а также отсутствие обстоятельств, указанных в термине Факторы прекращения субсидирования.

Фактором прекращения субсидирования согласно Кредитного соглашения является, в том числе, наступление обстоятельств, влекущих прекращение субсидирования по Соглашению.

По мнению Банка, совокупное толкование указанных положений Кредитного соглашения, а также п. 7.3. Кредитного соглашения (восстановление задолженности в случае не получения субсидии Банком после принятия решения о списании задолженности), позволяет сделать вывод, что при заключении договора стороны договорились о списании задолженности по Кредитному договору только в случае предоставления соответствующей государственной субсидии по списанию данной задолженности (в том числе при условии соблюдения иных критериев).

Субсидирование Банком суммы предоставленного Заемщику кредита в случае его списания являлось существенным условием заключения договора на льготных условиях. В отсутствие выплаты субсидии на предоставленный кредит списание задолженности по договору является невозможным, сумма кредита должна быть возвращена заемщиком.

Банк считает, что получение субсидии им невозможно, исходя из численности работников истца, указанном в информационном сервисе ФНС (письменные пояснения Минэкономразвития РФ №Д02и-24254 от 03.08.2022 г., письмо ФНС РФ №75-02/0024 от 18.07.2022 г., письмо Минэкономразвития РФ №Д13и-39473 от 14.12.2021 г.), поскольку по данным информационной системы ФНС заёмщиком допущено нарушение критериев численности в базовом периоде.

Таким образом, все согласованные сторонами Кредитного соглашения условия, позволяющие Банку списать задолженность по кредиту не наступили, по мнению Банка, по не зависящим от него причинам.

Исходя из положений п. 13 Правил 696, а также условий Кредитного соглашения, решение о списании/частичном списании является правом Банка, реализуемым по своему усмотрению. При этом реализация данного права напрямую связана с возможностью получения Банком из федерального бюджета субсидии, поскольку в случае отказа в её получении Банк несёт убытки в сумме списанного кредита.

Вина Банка в том, что распорядитель субсидий (Минэкономразвития РФ), при принятии решений о возможности/не возможности предоставления субсидий руководствует данными ннформационной системы ФНС, не установлена.

В связи с этим Банк считает требование Истца о списании задолженности не подлежащим удовлетворению.

В связи с тем, что задолженность не подлежит списанию, Банк в установленный Кредитным соглашением и Правилами 696 срок (до 01.04.2021 г.) решение о списании задолженности не принимал, субсидию по кредиту от Минэкономразвития РФ не получал, срок возврата кредита (30.06.2021 г.) истёк, Банк считает встречные исковые требования подлежащими удовлетворению.

При оценке доводов сторон судом установлено следующее.

К отношениям по кредитному договору применяются предусмотренные параграфом 1 главы 42 Гражданского кодекса Российской Федерации правила, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора (пункт 2 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации).

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита (пункт 1 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно пункту 1 статьи 422 Гражданского кодекса РФ договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами (императивным нормам), действующим в момент его заключения.

Если после заключения договора принят закон, устанавливающий обязательные для сторон правила иные, чем те, которые действовали при заключении договора, условия заключенного договора сохраняют силу, кроме случаев, когда в законе установлено, что его действие распространяется на отношения, возникшие из ранее заключенных договоров (пункт 2 статьи 422 Кодекса).

Постановлением Правительства Российской Федерации от 16.05.2020 № 696 утверждены Правила предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности (далее - Правила № 696).

Правила устанавливают цель, условия и порядок предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности (далее соответственно - кредиты, субсидии) (пункт 1 Правил № 696).

Пунктом 2 Правил № 696 установлено, что субсидии предоставляются российским кредитным организациям, соответствующим требованиям, установленным пунктом 7 настоящих Правил (далее - получатели субсидии), по кредитным договорам (соглашениям), заключенным с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, за исключением индивидуальных предпринимателей, не имеющих наемных работников.

Субсидии являются источником возмещения следующих фактически понесенных и документально подтвержденных затрат получателя субсидии: предоставление кредита по кредитному договору (соглашению) с заемщиком по льготной ставке в размере, предусмотренном настоящими Правилами (далее - субсидия по процентной ставке); списание задолженности по кредитному договору (соглашению) с заемщиком, произведенное в порядке и размере, которые установлены настоящими Правилами (далее - субсидия по списанию) (пункт 4 Правил № 696).

Согласно пункту 8 Правил № 696 заемщик самостоятельно выбирает получателя субсидии для получения кредита. Получатель субсидии рассматривает возможность предоставления кредита в соответствии с правилами и процедурами, принятыми получателем субсидии. Получатель субсидии определяет стандартную процентную ставку на период погашения по кредитному договору (соглашению) в соответствии с правилами и процедурами, принятыми у получателя субсидии.

В пункте 9 Правил № 696 перечислены условия предоставления субсидии, в частности: заемщик получателя субсидии должен быть включен в соответствующие реестры организаций, осуществлять деятельность в отраслях экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции (подпункт "а"), получателем субсидии с заемщиком должен быть заключен кредитный договор (соглашение) с конечной ставкой для заемщика не более 2 процентов годовых на базовый период кредитного договора (соглашения), а также на период наблюдения по кредитному договору (соглашению) и со стандартной процентной ставкой на период погашения по кредитному договору (соглашению) (подпункт "в").

Пунктом 24 Правил № 696 (в редакции на момент заключения соглашения) установлен порядок определения максимальной суммы кредитного договора - как произведение расчетного размера оплаты труда, численности работников заемщика и базового периода по кредитному договору (соглашению).

В абзаце 3 пункта 24 Правил № 696 указано, что численность работников заемщика определяется получателем субсидии на основании сведений, размещенных в информационном сервисе ФНС России по состоянию на 1 июня 2020.

Абзац 4 пункта 24 Правил N 696 предусматривает, что численность работников заемщика, а также размеры надбавок и доплат, в том числе за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, работу в особых климатических условиях и на территориях, подвергшихся радиоактивному загрязнению, и иных выплат компенсационного характера, определяются получателем субсидии на основании сведений, размещенных в информационном сервисе ФНС России по состоянию на 01.06.2020.

В соответствии с письмом ФНС России от 20.11.2020 N АБ-4-19/19051@ в целях повышения эффективности мер государственной поддержки, оказываемых субъектам малого и среднего предпринимательства, наиболее пострадавшим от коронавирусной инфекции, ФНС России спроектировала и реализовала новую цифровую платформу (далее - Платформа) на базе технологии распределенного реестра (блокчейн).

Источником данных для Платформы выступают официальные ресурсы, оператором или владельцем которых является ФНС России, - Единый государственный реестр юридических лиц, Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, автоматизированная информационная система "Налог-3", которая содержит информацию из налоговой отчетности налогоплательщиков по расчетам страховых взносов и среднесписочной численности работников, о поступлениях налогов и сборов, а также оперативные сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М, полученные по официальным каналам от Пенсионного фонда Российской Федерации.

Таким образом, Банк не производит самостоятельный расчет численности работников заемщика, численность определяется автоматически на основании сведений ФНС России, имеющихся на Платформе.

Первоисточником информации о численности сотрудников является отчетность по форме СЗВ-М, передаваемая заемщиком ежемесячно в Пенсионный фонд Российской Федерации в порядке и сроки, установленные постановлением Правления Пенсионного фонда Российской Федерации от 01.02.2016 N 83п "Об утверждении формы "Сведения о застрахованных лицах".

Как разъяснено в письме Министерства экономического развития Российской Федерации от 17.07.2020 N Д13и-22474, с учетом сроков предоставления указанной отчетности по состоянию на 01.06.2020 в информационном сервисе ФНС России доступны сведения о численности работников по итогам апреля 2020 года, при этом сведения о численности работников по итогам мая 2020 года страхователи вправе предоставить в Пенсионный фонд Российской Федерации до 15.06.2020.

В связи с этим для целей определения максимального размера кредита в соответствии с пунктом 24 Правил N 696, а также для оценки соблюдения заемщиком требования по сохранению занятости, предусмотренных пунктом 12 Правил N 696, получателю субсидии необходимо использовать данные, размещенные в информационном сервисе ФНС России по состоянию на дату обращения заемщика в кредитную организацию.

В постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 05.05.2022 по делу №А72-471/2021 установлено, что на дату обращения истца за получением кредита в информационную систему ФНС России уже поступили сведения о численности его работников за май 2020 года в количестве 649 человек согласно отчету по форме СЗВ-М от 02.06.2020.

Как указывал Банк, лимит выдачи по кредитной линии в сумме 61 400 000 руб. в соответствии с пунктом 24 Правил N 696 был рассчитан им исходя из указанной численности работников заемщика.

Данная численность работников в соответствии с Правилами N 696 и должна использоваться в качестве базовой для оценки соблюдения заемщиком требования по сохранению занятости.

В пункте 11 Правил N 696 предусмотрено, что кредитный договор (соглашение) должен быть переведен получателем субсидии на период погашения по кредитному договору (соглашению) по окончании базового периода кредитного договора (соглашения) в любом из следующих случаев, в частности, если численность работников заемщика в течение базового периода кредитного договора (соглашения) на конец одного или нескольких отчетных месяцев составила менее 80% численности работников заемщика по состоянию на 01.06.2020 (абзац 2).

Согласно условиям кредитного соглашения от 15.06.2020 базовый период по соглашению - период с даты заключения соглашения до 30.11.2020 (включительно).

Также согласно условиям кредитного соглашения условием перехода на период наблюдения является одновременное выполнение следующих условий: численность работников заемщика в течение базового периода на конец каждого отчетного месяца составила не менее 80% численности работников заемщика по состоянию на 01.06.2020; в отношении заемщика по состоянию на 25.11.2020 не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, а заемщик - индивидуальный предприниматель не прекратил деятельность в качестве индивидуального предпринимателя.

Таким образом, применительно к рассматриваемому случаю, подлежит определению процентное соотношение численности работников по состоянию на 01.06.2020 за май 2020 года (649 человек) и базовый период с 15.06.2020 по 30.11.2020.

Согласно сведениям, данным Управлением Пенсионного фонда Российской Федерации в Заволжском районе г. Ульяновска, о сданной отчетности по форме СЗВ-М, представленным в материалы дела, численность работников истца в апреле 2020 года составила 795 человек, в мае 2020 года - 649 человек, в июне 2020 года - 638 человек, в июле 2020 года - 641 человек, в августе 2020 года - 637 человек, в сентябре 2020 года - 783 человека, в октябре 2020 года - 787 человек, в ноябре 2020 года - 791 человек, в декабре 2020 года - 787 человек (л.д. 60, т. 1).

Судом кассационной инстанции по делу №А72-471/2021 сделан вывод о том, что в базовый период численность работников истца на конец каждого отчетного месяца составляла более 80% численности работников заемщика по состоянию на 01.06.2020, в связи с чем у Банка в соответствии с Правилами N 696 и кредитным соглашением не имелось оснований для перевода кредитного соглашения на период погашения.

Согласно п. 5 Правил 696 «период наблюдения по кредитному договору (соглашению)» - период с 1 декабря 2020 г. по 1 апреля 2021 г., который должен быть предусмотрен кредитным договором (соглашением) на дату его заключения. Кредитным договором (соглашением) должен быть предусмотрен переход на период наблюдения или период погашения по кредитному договору (соглашению) в соответствии с настоящими Правилами.

Согласно Кредитному соглашению «Период наблюдения» - период: с 01.12.2020 по 31.03.2021 (включительно). Соглашение переводится на период наблюдения, если были выполнены условия перехода на период наблюдения.

«Условия перехода на Период наблюдения» указаны в кредитном соглашении - это одновременное выполнение следующих условий: численность работников заемщика в течение базового периода на конец каждого отчетного месяца составила не менее 80 процентов численности работников заемщика по состоянию на 01 июня 2020; в отношении заемщика по состоянию на 25 ноября 2020 не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

По делу №А72-471/2021 установлено соответствие численности работников ООО «Альтернатива» для перехода на период наблюдения.

«Период погашения по соглашению» - с 01.12.2020 по 01.03.2021 (включительно), если не выполнено любое из условий перехода на период наблюдения или с 01.04.2021 по 30.06.2021 (включительно), если условия перехода на период наблюдения были выполнены.

«Условия о Списании задолженности по соглашению в размере 100%» - одновременное выполнение следующих условий: в отношении заемщика на дату завершения периода наблюдения по соглашению не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации; численность работников заемщика в течение периода наблюдения по соглашению на конец каждого отчетного месяца составляет не менее 80% численности работников заёмщика по состоянию на 1 июня 2020; средняя заработная плата, выплачиваемая одному работнику заемщика в течение Периода наблюдения по Соглашению, определяемая с использованием информационного сервиса Федеральной налоговой службы, не может быть, менее минимального размера оплаты труда; соблюдены условия п. 9 Программы; отсутствие обстоятельств, указанных в термине Факторы прекращения субсидирования; отношение численности работников Заемщика по состоянию на 01.03.2021 к численности работников заемщика по состоянию на 01.06.2020 составляет не менее 0,9.

Выполнение ООО «Альтернатива» Условий списания задолженности по соглашению в размере 100% подтверждается документами, представленным в материалы дела:

справкой и Выпиской из ЕГРЮЛ, согласно которым в отношении организации не вводилась процедура банкротства и деятельность организации не приостанавливалась;

справкой ГУ-Отделение Пенсионного фонда РФ по Ульяновской области № 08-05/13433/28, согласно которой численность работников заемщика в течение периода наблюдения по соглашению на конец каждого отчетного месяца составляла не менее 80% численности работников заёмщика по состоянию на 1 июня 2020: декабрь 2020 года – 787 чел., январь 2021 года – 805 чел., февраль 2021 года – 820 чел., март 2021 года – 816 чел.;

справкой о соответствии выплачиваемой заработной платы одному работнику заемщика в размере не менее МРОТ, который составлял в Ульяновской области с декабря 2020 года по февраль 2021 года 14 800 руб.; в марте 2021 года – 12 130 руб. Так, согласно представленным сведениям, размер средней заработной платы, выплачиваемой одному сотруднику ООО «Альтернатива», составлял: в декабре 2020 года – 22 277 руб. 22 коп.; в январе 2021 года – 17 961 руб. 96 коп.; феврале 2021 года – 17 340 руб. 29 коп.; марте 2021 года – 21 133 руб. 68 коп.

справкой о соблюдении условий п. 9 Программы;

справкой, подтверждающей отсутствие обстоятельств, указанных в термине «Факторы прекращения субсидирования»;

справкой ГУ-Отделение Пенсионного фонда РФ по Ульяновской области № 08-05/13433/28, согласно которой отношение численности работников Заемщика по состоянию на 01.03.2021 к численности работников заемщика по состоянию на 01.06.2020 составляет не менее 0,9 (по состоянию на 01.03.2021 численность работников ООО «Альтернатива» составляла 820 чел.).

Таким образом, из представленных документов следует, что ООО «Альтернатива» были соблюдены все Условия о Списании задолженности по соглашению в размере 100%, основания для возложения на истца бремени возврата кредита отсутствуют.

Согласно п. 12 Правил №696 субсидия по списанию предоставляется получателю субсидии при соблюдении следующих условий:

а) в отношении заемщика на дату завершения периода наблюдения по кредитному договору (соглашению) не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, а заемщик - индивидуальный предприниматель не должен прекратить деятельность в качестве индивидуального предпринимателя;

б) численность работников заемщика, за исключением заемщиков, обратившихся к получателю субсидии до 25 июня 2020 г., в течение периода наблюдения по кредитному договору (соглашению) на конец каждого отчетного месяца по состоянию на 25 марта 2021 г. составила не менее 80 процентов численности работников заемщика, определенной при расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) в соответствии с пунктом 24 настоящих Правил;

б(1)) численность работников заемщика, обратившегося к получателю субсидии до 25 июня 2020 г., в течение периода наблюдения по кредитному договору (соглашению) на конец одного или нескольких отчетных месяцев по состоянию на 25 марта 2021 г. составила не менее 80 процентов численности работников заемщиков, определенной:

исходя из сведений о застрахованных лицах, поданных заемщиком в органы Пенсионного фонда Российской Федерации по итогам мая 2020 г., если численность работников заемщика по итогам мая 2020 г. составила менее 80 процентов численности работников заемщика, определенной при расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) в соответствии с пунктом 24 настоящих Правил;

исходя из сведений о численности работников заемщика, определенной при расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) в соответствии с пунктом 24 настоящих Правил, если численность работников заемщика по итогам мая 2020 г. составила 80 или более процентов численности работников заемщика, определенной при расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) в соответствии с пунктом 24 настоящих Правил;

г) получателем субсидии осуществлено списание не позднее 1 апреля 2021 г. задолженности заемщика по кредитному договору (соглашению), включая проценты по кредитному договору (соглашению), начисленные и перенесенные в основной долг по кредитному договору (соглашению) в соответствии с подпунктом "д" пункта 9 настоящих Правил;

д) соблюдены условия, предусмотренные пунктом 9 настоящих Правил.

В пункте 14 Правил №696 закреплено, что ответственность за несоблюдение условий предоставления субсидии, предусмотренных пунктами 9 и 12 настоящих Правил, несет получатель субсидии (то есть кредитная организация, исходя из п. 2 Правил).

Таким образом, при надлежащем исполнении Банком своих обязательств по Кредитному соглашению и соблюдения им требований Правил № 696, в частности по верному определению численности работников заемщика, он должен был перевести ООО «Альтернатива» на период наблюдения, по окончании указанного периода 31.03.2021 списать задолженность, а затем обратиться за получением субсидии.

С учетом соблюдения ООО «Альтернатива» всех условий, предусмотренных Правилами №696, оно не может быть лишено возможности воспользоваться мерами государственной поддержки по получению льготного кредитования по причине совершения неверных действий получателем субсидии либо по причине содержащихся сведений в информационном ресурсе ФНС.

На основании изложенного суд приходит к выводу об обоснованности требований истца в части обязать Банк ВТБ (ПАО) списать с ООО «Альтернатива» задолженность (сумму основного долга и проценты по кредиту) по Кредитному соглашению № КС-ЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020 в размере 100%.

С учетом того, что задолженность подлежала списанию, Банк неправомерно удержал с ООО «Альтернатива» денежные средства в счет исполнения обязательств по Кредитному соглашению в размере 12 273 894 руб. 31 коп.

В соответствии со ст. 395 ГК РФ в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Следовательно, исковые требования ООО «Альтернатива» о взыскании удержанных Банком денежных средств в размере 12 273 894 руб. 31 коп.; процентов за пользование чужими денежными средствами согласно расчету истца в размере 989 218 руб. 14 коп., подлежат удовлетворению.

Соответственно встречные исковые требования Банка с учетом вывода о необходимости списания задолженности по Кредитному соглашению не подлежат удовлетворению.

Расходы по оплате государственной пошлины подлежат распределению в соответствии со ст. 110 АПК РФ с учетом следующего.

Истцом заявлены неимущественное требование и имущественное требование на общую сумму 13 263 112,45 руб., государственная пошлина по оплате которых составляет 6 000 + 89 316 руб. = 95 316 руб. Указанная государственная пошлина подлежит отнесению на ответчика. При этом истцом оплачена государственная пошлина в сумме 96 316 руб. Таким образом, истцу подлежит возврату из бюджета государственная пошлина в сумме 1 000 руб.

Также отнесению на ответчика подлежит государственная пошлина в сумме 3 000 руб. по заявлению истца о принятии обеспечительных мер, которое было удовлетворено судом.

Общий размер взыскания государственной пошлины с ответчика в пользу истца составит 98 316 руб. 00 коп.

Расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение встречного искового заявления подлежат отнесению на ответчика.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд


Р Е Ш И Л :


Исковые требования общества с ограниченной ответственностью «АЛЬТЕРНАТИВА» (ИНН <***>) удовлетворить.

Обязать Банк ВТБ (публичное акционерное общество) (ИНН: <***>) списать задолженность общества с ограниченной ответственностью «АЛЬТЕРНАТИВА» (ИНН <***>) (сумму основного долга и проценты по кредиту) по Кредитному соглашению № КС-ЦН-724950/2020/00012 от 15.06.2020.

Взыскать с Банк ВТБ (публичное акционерное общество) (ИНН: <***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью «АЛЬТЕРНАТИВА» (ИНН <***>) удержанные денежные средства в размере 12 273 894 руб. 31 коп.; проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 989 218 руб. 14 коп.; 98 316 руб. 00 коп. – расходы по оплате государственной пошлины.

Возвратить обществу с ограниченной ответственностью «АЛЬТЕРНАТИВА» (ИНН <***>) из федерального бюджета государственную пошлину в сумме 1 000 руб. 00 коп.

Встречные исковые требования Банка ВТБ (публичное акционерное общество) (ИНН: <***>) оставить без удовлетворения.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока с момента его принятия.

Решение может быть обжаловано в месячный срок со дня принятия в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд.


Судья Карсункин С.А.