Решение от 17 августа 2023 г. по делу № А40-68001/2023

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А40-68001/23-7-520
17 августа 2023г.
г. Москва



Резолютивная часть решения объявлена 15 августа 2023г.

Мотивированное решение изготовлено 17 августа 2023г.


Арбитражный суд города Москвы в составе:

Судьи Огородниковой М.С.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрев в судебном заседании дело

по иску: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ФИНАНСОВОЕ ОБЩЕСТВО "АТЛАС" (ОГРН: <***>, ИНН: <***>)

к ответчикам: 1) АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛЬФА-БАНК" (ОГРН: <***>, ИНН: <***>); 2) ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ОГРН: <***>, ИНН: <***>)

об обязании

при участии:

от истца – ФИО2 по дов. от 10.08.2023 г.

от ответчика 1 – ФИО3 по дов. от 06.11.2022 г.

от ответчика 2 – ФИО4 по дов. от 28.10.2022 г., ФИО5 по дов. от 01.09.2022 г.



УСТАНОВИЛ:

ООО «Специализированное финансовое общество «Атлас» обратилось с исковым заявлением к АО «Альфа-Банк» и Центральный банк РФ о об исключении из категории высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций и включению в категорию низкой степени риска. Кроме того, истец просит взыскать 150 000 руб. 00 коп. расходов на оплату услуг представителя.

Истец поддержал исковые требования, просил их удовлетворить.

Ответчики возражали против удовлетворения исковых требований по доводам, изложенным в отзывах.

Как усматривается из материалов дела, в ходе экономической деятельности истцу стало известно о блокировке операций в обслуживающем банке АО «Альфа-Банк» по причине присвоения истцу высокого уровня рисков совершения подозрительных сделок на основании Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением.

Оценив материалы дела, выслушав представителей сторон, суд пришел к выводу об отказе в удовлетворении иска по следующим основаниям.

Так, АО «Альфа-Банк» в ходе обслуживания истца в рамках выполнения процедур внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения и оценки риска, связанного с осуществлением клиентских операций, проведен анализ деятельности клиента, проводимой по расчетному счету № <***> в АО «АЛЬФА-БАНК».

Клиент находится на обслуживании в Банке с 09.10.2021г. Основной вид деятельности истца – деятельность эмиссионная.

01.07.2022г. Банк России официально запустил платформу «Знай своего клиента». Это – информационный сервис для кредитных организаций, который содержит информацию о клиентах банков – организациях и индивидуальных предпринимателях. Платформа оценивает только юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Клиенты, включенные в базу, распределяются Банком России по уровням рисков по принципу светофора: высокий уровень (красный), средний (желтый) и низкий (зеленый).

АО «Альфа-Банк», как и все кредитные организации, при осуществлении внутреннего контроля использует в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени (уровня) риска совершения юридическим лицом подозрительных операций, информацию об отнесении такого юридического лица к одной из групп риска совершения подозрительных операций, получаемую от Центрального банка Российской Федерации в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона 115-ФЗ.

Подпунктом 3.1 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ установлено, что кредитная организация обязана относить каждого клиента к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций (низкая, средняя или высокая).

В целях применения подпункта 3.1 кредитные организации руководствуется критериями риска, установленными Положением Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Так, в соответствии с п. 4.3 Положения № 375-П, оценка степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций осуществляется по совокупности следующих категорий рисков: риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца; страновой риск; риск, связанный с совершением (осуществлением) клиентом определенного вида операций и (или) деятельности.

Пунктом 4.6 (1) Положения № 375-П установлено, что дополнительным фактором, влияющим на оценку степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций в кредитных организациях, может являться информация Банка России об отнесении клиента к одной из групп риска совершения подозрительных операций, предусмотренная абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона.

Указанная информация в отношении истца была получена банком.

07.12.2022г. в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального Закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Банком была получена информация Центрального банка Российской Федерации об отнесении ООО «СФО АТЛАС» к высокой группе риска совершения подозрительных операций.

12.04.2023г. Банк в соответствии с порядком, изложенным в Правилах осуществления АО «АЛЬФА-БАНК» внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, присвоил Клиенту «высокий» уровень риска совершения подозрительных операций вследствие проведенных мероприятий.

Так, 10.06.2022 с целью предотвращения совершения операций, в отношении которых у Банка возникли подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, в отношении ООО «СФО АТЛАС» были реализованы меры противолегализационного контроля в виде ограничения доступа к системе «Альфа-Бизнес Онлайн», о чем посредством Системы в адрес Клиента Банком направлено соответствующее письмо-уведомление о предстоящем ограничении системы ДБО. Вышеуказанная мера была реализована Банком по результатам анализа деятельности Клиента и проводимых им операций по расчетному счету, а также изучения предоставленных Клиентом документов по запросу АО «АЛЬФА-БАНК» от 08.06.2022, которые подтвердили наличие в деятельности ООО «СФО АТЛАС» признаков сомнительных операций, изложенных в Методических рекомендациях Банка России от 21.07.2017 № 18-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», что, в свою очередь, свидетельствовало об участии Клиента в схемах по осуществлению сомнительных транзитных операций.

Согласно данным СПАРК, организация имеет высокий индекс финансового риска, высокое значение которого указывает на наличие признаков неудовлетворительного финансового состояния организации, которые могут привести к тому, что компания утратит платежеспособность.

С целью управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма Банк 08.06.2022 направлял Клиенту запрос посредством Системы «Альфа-Бизнес Онлайн» о предоставлении документов и информации о деятельности компании. Результаты анализа документов, представленных Клиентом в соответствии с п. 14 ст. 7 Закона № 115-ФЗ, не устранили сомнения Банка в правомерности перечислений денежных средств, не исключили сомнительный характер произведенных ООО «СФО АТЛАС» финансовых операций. Более того, часть предоставленных документов были расценены Банком как фиктивно составленные, не имеющие использования в реальном документообороте.

Операции, проводимые истцом по р/с, подпадали под критерии сомнительных применительно к пункту 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ. В частности, согласно данной норме, к подозрительным операциям относятся: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

В результате проведенных мероприятий и анализа документов, операции клиента были отнесены банком к подозрительным, информация по ним, в соответствии с п.3 ст.7 Закона № 115-ФЗ, а также в соответствии с Указанием Банка России от 15.07.2021 № 5861-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7 и 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», была направлена в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

В соответствии с п. 5 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ кредитные организации, в отношении клиентов, которые отнесены и кредитной организацией, и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет к клиенту следующие меры: не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом; не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 настоящей статьи; прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.

В соответствии с п. 8 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ, кредитные организации, в срок не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем применения к клиенту мер по п.5 ст. 7.7. Закона № 115-ФЗ, обязаны информировать клиента о применении к нему вышеназванных мер и об отнесении Банком России такого клиента к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций со ссылкой на критерии отнесения, а также о наличии у такого клиента права обратиться с заявлением об отсутствии оснований для применения к нему указанных мер и соответствующими документами и (или) сведениями в межведомственную комиссию, что и было сделано Банком 12.04.2023. Дата присвоения Истцу "высокого" уровня риска по оценке АО «АЛЬФА-БАНКА» - 12.04.2023г.

В связи с чем Банк 12.04.2023 в порядке, предусмотренном п. 8 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ, направил в адрес Клиента посредством Системы ДБО уведомление об отнесении ООО «СФО АТЛАС» Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций по критерию «подозрительные операции, за исключением операций из иных разделов настоящего перечня. Иные основания», а также о том, что с 12.04.2023 в отношении ООО «СФО АТЛАС» применяются меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ.

В соответствии с п. 7.8. Закона № 115-ФЗ Клиент вправе обратиться с заявлением об отсутствии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ, в Межведомственную комиссию при Банке России.

Заявление об отсутствии оснований может быть направлено в межведомственную комиссию в течение шести месяцев со дня, следующего за днем получения заявителем информации, указанной в абзаце первом пункта 8 статьи 7.7 Закона № 115-ФЗ.

Как следует из п. 2 ст. 7.8. Закона № 115-ФЗ, по результатам рассмотрения заявления, межведомственная комиссия сообщает о принятом решении (наличии либо отсутствии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных п.5 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ) заявителю и кредитной организации.

В случае, принятия решения об отсутствии оснований для применения к заявителю мер, кредитная организация не позднее одного рабочего дня, следующего за днем получения решения межведомственной комиссии, обязана изменить степень (уровень) риска совершения подозрительных операций заявителя и прекратить применение к заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7. Закона № 115-ФЗ.

В случае необращения Заявителя в межведомственную комиссию в течении шести месяцев с даты присвоения высокорискового статуса, принятия межведомственной комиссией решения о наличии оснований для применения к заявителю мер, предусмотренных п.5 ст. 7.7 Закона 115-ФЗ, необжалования такого решения межведомственной комиссии заявителем в судебном порядке либо вступления в законную силу судебного акта, которым в удовлетворении исковых требований Заявителя отказано, компания будет исключена из единого государственного реестра юридических лиц уполномоченным Правительством Российской Федерации органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в порядке, установленном Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Более того, в соответствии с п. 7 ст. 7.7. Закона № 115-ФЗ, кредитная организация, в отношении клиента, который отнесен и кредитной организацией, и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, не вправе изменить указанную степень (уровень) риска совершения подозрительных операций такому клиенту, за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым пункта 2 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ (т.е. когда решение об отсутствии оснований для применения к заявителю мер будет получено Банком из межведомственной комиссии).

Так, в материалы дела не представлено доказательств обращения истца в межведомственную комиссию и изменения (пересмотра) межведомственной комиссией высокого уровня риска совершения истца подозрительных операций.

Отказывая в удовлетворении исковых требований суд также принимает во внимание что действия Банка России по отнесению истца к группе высокого риска законны, обоснованны и одновременно не нарушают прав общества, что свидетельствует об отсутствии условий для удовлетворения требований Общества.

На основании п. 18.8 ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет оценку степени (уровня) риска совершения подозрительных операций кредитными организациями, клиентами кредитных организаций - юридическими лицами (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальными предпринимателями), зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно ст. 9.1 Закона о Банке России при осуществлении оценки степени (уровня) риска совершения подозрительных операций клиентами кредитных организаций - юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями), зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации, Банк России относит каждое такое юридическое лицо (каждого такого индивидуального предпринимателя) к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций.

Банк России относит юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций на основании критериев, которые определяются Банком России по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и утверждаются Советом директоров.

Критерии установлены Решением Совета директоров Банка России от 24.06.2022, опубликованным 01.07.2022 на официальном сайте Банка России в сети «Интернет».

На основании указанных норм Банком России проведена оценка степени (уровня) риска совершения истцом подозрительных операций, по результатам которой общество отнесено Банком России к группе высокого риска.

При осуществлении оценки Банком России учтены следующие обстоятельства, свидетельствующие о высокой степени (уровне) риска совершения подозрительных операций обществом.

Так, совершение Обществом подозрительных операций, соответствующих критерию, указанному в абзаце 18 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022г.: согласно выпискам по банковским счетам общества за период с 21.07.2021г. по 07.12.2022г., открытым в ПАО КБ «РусьРегионБанк», «СДМ-Банк» (ПАО), ПАО «Промсвязьбанк», Банке ВТБ (ПАО), поступившие на счета Общества денежные средства на общую сумму 874,5 млн. рублей (42% от общего дебетового оборота по счетам общества за указанный период (за исключением переводов между своими счетами, а также размещения денежных средств на депозиты и их возврат) были перечислены в пользу нерезидента Spiegelwelt GmbH (Шпигельвельт ГмбХ, Швейцария) в качестве выдачи процентных займов (424 млн. руб.), оплаты по агентскому договору (450,5 млн. руб.) за строительные работы на территории Российской Федерации и в оплату банковских векселей. При этом векселя предъявлялись к погашению третьими лицами ранее переводов обществом денежных средств за них в адрес Нерезидента.

Кроме того, совершение обществом подозрительных операций, соответствующих критерию, указанному в абзаце 8 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022: денежные средства поступали на банковские счета общества преимущественно по договорам уступки требования (цессии) за выполненные строительно-монтажные работы от девелоперских и строительных организаций, по договорам займов, а также в качестве погашения (оплаты) собственных векселей Банка.

Полученные денежные средства перераспределялись обществом на банковские счета, открытые в других кредитных организациях, с которых денежные средства списывались преимущественно в качестве выдачи займов Нерезиденту, а также по договорам уступки прав требований (цессии) и выдачи займов иным российским юридическим лицам, деятельность которых не связана со строительным сектором и оказанием клининговых услуг. Активные переводы денежных средств обществом между своими счетами, открытыми в других банках, сделали невозможным установление службами внутреннего контроля данных кредитных организаций первоначальных источников происхождения указанных денежных средств.

Это в свою очередь позволило заявителю осуществлять дальнейшее использование поступивших денежных средств, создавая видимость совершения реальных экономических сделок, и вывести их из сферы внутреннего контроля ПОД/ФТ банков.

Совершение обществом подозрительных операций, соответствующих критерию, указанному в абзаце 23 пункта 1.1 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022г.: между АКБ «Ланта-Банк» (АО) и заявителем заключены договоры уступки требования (цессии) от 24.05.2022 и от 08.06.2022 на общую сумму 247,4 млн. руб. (12% от общего дебетового оборота по счетам Общества). По условиям указанных договоров общество приобрело у АКБ «Ланта-Банк» (АО) права требования по договорам поставки золота в слитках, заключенным между АКБ «Ланта-Банк» (АО), являющегося поставщиком товара, и АО «ЧАКМАКЧИ КИЙМЕТЛИ МАДЕНЛЕР САНАИ ТИДЖАРЕТ» (Турция). Представленные по сделке документы подтверждают осуществление доставки товара АКБ «Ланта-Банк» (АО) в адрес покупателя. Однако выписки по банковским счетам Общества не подтверждают информацию о перечислении АО «ЧАКМАКЧИ КИЙМЕТЛИ МАДЕНЛЕР САНАИ ТИДЖАРЕТ» (Турция) денежных средств в адрес общества (цессионария) по заключенным договорам уступки прав требований.

Совершение Обществом подозрительных операции, соответствующих критерию, указанному в абзаце 20 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022: операции общества по банковским счетам, открытым ему в Банке, ПАО КБ «РусьРегионБанк», «СДМ-Банк»(ПАО), ПАО «Промсвязьбанк», Банке ВТБ (ПАО), имели признаки подозрительных транзитных операций, а именно: зачисляемые на банковские счета общества денежные средства в течение короткого периода времени (1-5 дней) перечислялись в адрес нескольких резидентов; уплата налогов и других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации с указанных счетов Общества осуществлялась в минимальном объеме, не соответствующем масштабу его деятельности.

Значение налоговой нагрузки Заявителя (соотношение объема уплаченных в бюджет налоговых платежей с объемами проведенных по счетам операций) являлось минимальным, что соответствовало критериям, указанным в абзацах 28 и 29 пункта 1.1 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

Общество осуществляло обязательные платежи в бюджетную систему Российской Федерации в минимальном объеме, не соответствующем масштабу его деятельности. Согласно выпискам по банковскимсчетам Общества, открытым в Банке, ПАО КБ «РусьРегионБанк», «СДМ-Банк» (ПАО), ПАО «Промсвязьбанк», Банке ВТБ (ПАО), в рассматриваемый период Обществом проведены операции по уплате налога на добавленную стоимость на общую сумму 138,5 тыс. рублей, что составило 0,007% от общего дебетового оборота Общества.

Другие налоги и обязательные платежи в бюджетную систему Российской Федерации Обществом не уплачивались.

Совершение Обществом подозрительных операций, соответствующих критерию, указанному в абзаце 23 пункта 1.2 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022: денежные средства Общества списывались на банковские счета ООО «СФО «КОНТУР», который отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.

Кроме того, согласно сведениям, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», учредитель Общества ООО «КРАУДИ» является учредителем ООО «СФО «КОНТУР», что указывает на наличие в деятельности Общества критерия, указанного в абзаце 8 пункта 1.3 Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022.

В совокупности приведенные обстоятельства свидетельствуют о том, что взаимодействие общества с его контрагентами было направлено на создание искусственного (формального) документооборота, совершение подозрительных транзитных операций в целях уклонения от уплаты налогов и получения денежных средств в наличной форме в интересах третьих лиц.

Таким образом, отнесение Банком России истца к группе высокого риска является законным и обоснованным.

В данном случае ответчики действовали надлежащим образом, в соответствии с требованиями законодательства.

Исходя из норм ст.ст. 8, 9 АПК РФ, стороны пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.

Согласно ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии со ст. 71 АПК РФ доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследовании выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

Арбитражным процессуальным законодательством установлены критерии оценки доказательств в качестве подтверждающих фактов наличия тех или иных обстоятельств. Доказательства, на основании которых лицо, участвующее в деле, обосновывает свои требования и возражения должны быть допустимыми, относимыми и достаточными.

Признак допустимости доказательств предусмотрен положениями ст. 68 АПК РФ.

При вышеуказанных обстоятельствах, у суда отсутствуют основания для удовлетворения требований истца.

Доводы истца признаны судом необоснованными и несостоятельными и отклонены ввиду противоречия фактическим обстоятельствам дела, представленным в дело доказательствам и неправильным применением норм материального права.

Госпошлина по иску относится на истца, в связи с отказом в удовлетворении исковых требований в порядке ст. 110 АПК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 309, 310, 819 ГК РФ, ст.ст. 110, 167-171, 176 АПК РФ, суд



РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных исковых требований ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ФИНАНСОВОЕ ОБЩЕСТВО "АТЛАС" (ОГРН: <***>, ИНН: <***>) - отказать.

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок с даты изготовления полного текста решения.



Судья М.С. Огородникова