ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 34, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: (863) 218-60-26, факс: (863) 218-60-27 

E-mail: info@15aas.arbitr.ru, Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

дело № А32-46731/2021

город Ростов-на-Дону

05 марта 2022 года

15АП-24251/2021

 

Резолютивная часть постановления объявлена 02 марта 2022 года.

Полный текст постановления изготовлен 05 марта 2022 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Соловьевой М.В.,

судей Глазуновой И.Н., Ефимовой О.Ю.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания ФИО1, 

при участии:

от Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации: представитель ФИО2 по доверенности от 23.07.2021, паспорт,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего кредитного потребительского кооператива «Содружество» ФИО3

на решение Арбитражного суда Краснодарского края

от 08.12.2021 по делу № А32-46731/2021

по заявлению конкурсного управляющего кредитного потребительского кооператива «Содружество» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>) ФИО3

к Южному главному управлению Центрального банка Российской Федерации

об отмене постановления о привлечении к административной ответственности,

УСТАНОВИЛ:

конкурсный управляющий КПК «Содружество» ФИО3 обратилась в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Южного главного Управления Центрального Банка Российской Федерации (далее – административный орган, банк) от 23.09.2021 №21-5205/3110-1 о привлечении к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 250 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 08.12.2021 в удовлетворении заявленных требований отказано. Решение мотивировано наличием в действиях общества состава административного правонарушения, отсутствием нарушений при производстве по делу об административном правонарушении, привлечением в пределах срока, установленного ст. 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, отсутствием оснований для признания правонарушения малозначительным.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий КПК «Содружество» обратилась в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда отменить, ссылаясь на то, что имелись все основания для признания допущенного нарушения малозначительным, применения ст. 2.9. КоАП РФ. 

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд рассматривает апелляционную жалобу в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В отзыве на апелляционную жалобу банк просит решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании представитель Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, просил обжалуемое решение суда оставить без изменения.

Конкурсный управляющий кредитного потребительского кооператива «Содружество» ФИО3, надлежащим образом извещенная о времени и месте рассмотрения дела, явку своего представителя в судебное заседание не обеспечила.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции пришел к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как следует из материалов дела, в адрес кооператива направлено предписание Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 26.07.2021 № Т128-99-2/20072 (далее - Предписание Банка России) и необходимости представления отчета по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» (далее - Отчетность), в соответствии с пунктом 1 Порядка и сроков составления и представления отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива, установленного в Приложении 1 Указания Банка России от 02.02.2021 № 5722-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации кредитных потребительских кооперативов» за полугодие 2021 года, в срок не позднее 10 рабочих дней с даты получения Предписания Банка России.

Предписание Банка России было размещено в Личном кабинете Кооператива 26.07.2021 и считается полученным 27.07.2021.

Соответственно, Кооперативу надлежало представить в Банк России Отчетность за полугодие 2021 года не позднее 10.08.2021.

По результатам мероприятий, проводимых в рамках осуществления контроля за выполнением Предписания Банка России, установлено, что на 16.08.2021 Отчетность за полугодие 2021 года в Банк России не представлена, что подтверждается скриншотом страницы информационного ресурса Банка России «Система мониторинга СПО».

Изменение или отмена предписания Банком России не осуществлялись.

В предусмотренном арбитражным процессуальным законодательством Российской Федерации порядке действие предписание не приостанавливалось. Сведения об обжаловании предписания в судебном либо досудебном порядке в Южном ГУ Банка России отсутствуют.

Ходатайств о продлении срока исполнения предписания от кооператива в Банк России не поступало.

Таким образом, кооператив в установленный срок предписание не выполнил.

Также в соответствии с данными последних представленных Кооперативом в Банк России отчетов деятельности по состоянию на 30.06.2018 и 30.09.2018 общее число членов КПК «Содружество» не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, размер активов Кооператива превышает значение, определенное Указанием Банка России от 09.12.2020 № 5654-У «Об определении размера активов кредитного потребительского кооператива, общее число членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, при превышении которого Банк России осуществляет надзор за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации».

С учетом вышеизложенного административный орган пришел к выводу, что в бездействии КПК «Содружество» усматриваются признаки события административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Административным органом составлен протокол об административном правонарушении от 08.09.2021 № ТУ-03-ЮЛ-21-5205/1020-1. 

Административный орган вынес постановление от 23.09.2021 № 21-5205/3110-1, которым общество привлечено к административной ответственности предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 250 000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением, используя право на обжалование, предусмотренное статьей 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, конкурсный управляющий обратилась в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением о признании его незаконным и отмене.

Согласно части 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Объективной стороной правонарушения является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.

Объектом правонарушения являются общественные отношения, складывающиеся в сфере осуществления Банком России в установленном законом порядке контрольных (надзорных) функций, в том числе права на предъявление обязательных для исполнения предписаний, выданных в целях устранения выявленных нарушений. Объективная сторона заключается в невыполнении в установленный срок законного предписания.

Согласно пункту 9.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (далее - Закон № 86-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 76.1 Закона № 86-ФЗ некредитными финансовыми организациями в соответствии с Законом № 86-ФЗ признаются в том числе кредитные потребительские кооперативы.

Согласно статье 76.5 Закона № 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии с пунктом 4.1 Указания Банка России от 19.12.2019 № 5361-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 5361-У) Банк России путём размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, процессуальные документы по делу об административном правонарушении и ответы на запросы участника информационного обмена.

Пунктом 4.2 Указания № 5361-У определено, что электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента его размещения в личном кабинете, за исключением случаев, предусмотренных абзацами первым и вторым пункта 4.3 Указания № 5361-У.

В случае, если момент размещения электронного документа в личном кабинете приходится на нерабочее время участника информационного обмена, электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена в 18 часов 00 минут (по московскому времени) ближайшего следующего рабочего дня, за исключением случая, предусмотренного абзацем третьим пункта 4.3 Указания № 5361-У.

Предписание Банка России размещено в Личном кабинете Кооператива 26.07.2021 и считается полученным 27.07.2021.

Соответственно, Кооперативу надлежало представить в Банк России Отчетность за полугодие 2021 года не позднее 10.08.2021.

Материалами дела об административном правонарушении, в том числе протоколом об административном правонарушении подтверждается, что КПК «Содружество» в установленный срок не исполнил законное предписание Банка России от 26.07.2021 № Т128-99-2/20072, поскольку не направило отчет по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за полугодие 2021, в срок, не позднее 10 рабочих дней с даты получения предписания Банка России, то есть не позднее 10.08.2021.

Предписание не было признано незаконным в установленном порядке.

Таким образом, кооператив не выполнил в установленный срок предписание Банка России и наличие в действиях кооператива объективной стороны правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, является доказанным.

В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В отличие от физических лиц в отношении юридических лиц КоАП РФ формы вины не выделяет. Следовательно, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. Обстоятельства, указанные в части 1 или части 2 статьи 2.2 КоАП РФ применительно к юридическим лицам установлению не подлежат.

Согласно пункту 16 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» в силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо привлекается к ответственности за совершение административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

КПК «Содружество», будучи лицом, которому контролирующим органом выдано обязательное для исполнения предписание, является субъектом правонарушения, ответственность за которое установлена ч. 9 ст. 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Имея возможность для исполнения предписания, кооператив не принял всех необходимых мер по его исполнению.

Доказательства того, что кооперативом предпринимались все зависящие от него меры, направленные на соблюдение требований действующего законодательства, в материалах дела отсутствуют. Допущенные нарушения не были вызваны объективно непредотвратимыми обстоятельствами.

Кооператив имел возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность в соответствии с КоАП, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Довод конкурсного управляющего КПК «Содружество» ФИО3 о невозможности исполнения предписания Банка России от 26.07.2021 № Т128-99-2/20072 в связи с не передачей бывшим руководителем КПК «Содружество» доступа в личный кабинет участника электронного документооборота, правомерно отклонен судом первой инстанции, поскольку данные обстоятельства относятся к внутриорганизационным вопросам кооператива и не влияют на обязательность соблюдения организацией требований действующего законодательства.

Порядок взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями (далее - НФО) определен Указанием Банка России от 19.12.2019 № 5361-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России», а также Инструкцией по работе с Личным кабинетом участника информационного обмена находящихся в открытом доступе и размещенным в сети интернет на сайте Центрального Банка Российской Федерации (www.cbr.ru).

Согласно пункту 1.1 Указания № 5361-У кредитные организации, филиалы кредитных организаций, некредитные финансовые организации, операторы платежных систем и операторы услуг платежной инфраструктуры, не являющиеся кредитными организациями, операторы иностранных платежных систем через их обособленные подразделения на территории Российской Федерации, саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, саморегулируемые организации актуариев должны представлять в Банк России документы (сведения), в том числе отчетность, запросы и ответы на запросы Банка России посредством личного кабинета, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Обязанная организация должна получать от Банка России документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, процессуальные документы по делу об административном правонарушении посредством личного кабинета.

Согласно пункту 2.5 Указания № 5361-У Банк России должен предоставить другим участникам информационного обмена доступ к личному кабинету в течение трех рабочих дней со дня направления в Банк России уведомления об использовании личного кабинета, размещенного на сайте Банка России и содержащего обязательные для заполнения реквизиты.

Таким образом, ответственное должностное лицо кооператива при должной степени осмотрительности и внимательности должно было и могло направить в Банк России уведомление об использовании личного кабинета для предоставлении к нему доступа и возможности получения через личный кабинет участника информационного обмена электронных документов надзорного органа, в том числе, предписания Банка России от 26.07.2021 №Т128-99-2/20072.

Однако, данные меры ответственным должностным лицом кооператива приняты не были.

Нарушений административного законодательства при производстве по делу об административном правонарушении судом апелляционной инстанции не установлено, равно как и обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении. 

Оспариваемое постановление о привлечении к административной ответственности вынесено в пределах срока давности привлечения к административной ответственности, установленного статьей 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Суд первой инстанции, оценив имеющиеся в деле доказательства в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с учетом конкретных обстоятельств правонарушения, пришел к выводу об отсутствии оснований для освобождения кооператива от административной ответственности на основании статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Правовых оснований для переоценки данных выводов у суда апелляционной инстанции не имеется.

Судом апелляционной инстанции не принимаются доводы апелляционной жалобы конкурсного управляющего о том, что у суда первой инстанции имелись основания для применения положения о малозначительности, поскольку в данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении кооператива к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права. 

Доказательств исключительности обстоятельств совершения правонарушения в материалы дела не представлено. 

Суд апелляционной инстанции полагает, что в данном случае признание допущенного нарушения малозначительным и освобождение кооператива от административной ответственности не отвечает цели предупреждения совершения новых правонарушений.

Оснований для применения положений статьи 4.1.1 КоАП РФ и замены административного штрафа на предупреждение также не имеется, поскольку часть 2 статьи 4.1.1 КоАП РФ исключает возможность замены административного штрафа предупреждением при привлечении к административной ответственности по статье 19.5 КоАП РФ. 

При таких обстоятельствах основания к удовлетворению апелляционной жалобы суд апелляционной инстанции не усматривает.

Фактические обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения настоящего спора, установлены судом первой инстанции на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств.

Нарушений или неправильного применения норм процессуального права, являющихся в силу статьи 270 АПК РФ основанием к отмене или изменению решения, апелляционной инстанцией не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Краснодарского края от 08.12.2021 по делу № А32-46731/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, в течение двух месяцев с даты его вступления в законную силу (даты изготовления в полном объёме), через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий                                                                              М.В. Соловьева

 

Судьи                                                                                                               И.Н. Глазунова

 

                                                                                                                           О.Ю. Ефимова