АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ВОЛГО-ВЯТСКОГО ОКРУГА

Кремль, корпус 4, Нижний Новгород, 603082

 http://fasvvo.arbitr.ru/ E-mail: info@fasvvo.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда кассационной инстанции 

Нижний Новгород

Дело № А17-5901/2020

04 августа 2021 года

(дата изготовления постановления в полном объеме).

Резолютивная часть постановления объявлена 02.08.2021.

Арбитражный суд Волго-Вятского округа в составе:

председательствующего Забурдаевой И.Л.,

судей Когута Д.В., Радченковой Н.Ш.,

при участии представителя

от Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»: 

ФИО1 (доверенность от 15.03.2021 № 219), 

рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу

Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 

на решение Арбитражного суда Ивановской области от 09.02.2021 и 

на постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 12.05.2021

по делу № А17-5901/2020

по иску акционерного общества «Ивановский платежный центр» 

(ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) 

к акционерному обществу «Кранбанк» 

(ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) 

об обязании установить в реестре обязательств сумму требований 

и по иску акционерного общества «Ивановский платежный центр»

к Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 

(ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) 

о взыскании 1 400 000 рублей, 

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, – Инспекция Федеральной налоговой службы по городу Иваново,

и   у с т а н о в и л : 

акционерное общество «Ивановский платежный центр» (далее – Общество) обратилось в Арбитражный суд Ивановской области с иском к акционерному обществу «Кранбанк» (далее – АО «Кранбанк») об обязании установить в реестре обязательств АО «Кранбанк» перед вкладчиками сумму требований Общества в размере остатка на 13.12.2019 в сумме 2 156 767 рублей 89 копеек и к Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее – Агентство) о взыскании страхового возмещения в размере 1 400 000 рублей.

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Инспекция Федеральной налоговой службы по городу Иваново.

Решением суда от 09.02.2021 заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Постановлением Второго арбитражного апелляционного суда от 12.05.2021 решение суда оставлено без изменения.

Агентство не согласилось с принятыми судебными актами и обратилось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить их.

Заявитель жалобы, ссылаясь на неправильное применение судами норм материального права, несоответствие сделанных выводов фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам, просит отменить судебные акты. Кассатор не согласен с выводом судов о том, что истец 10.08.2017 был включен в единый реестр, из которого не исключался и числится в нем в настоящее время. При этом согласно ответу на запрос из ФНС отсутствовали основания для внесения сведений об истце в Единый реестр 10.08.2019, которые были внесены только 10.01.2020, то есть после наступления в отношении Банка страхового случая. Агентство к отзыву на иск приложило выдержки из файлов, содержащих версии Единого реестра по состоянию на 10.07.2019 и 10.01.2020, из которых следовало, что в версиях Единого реестра на 10.08.2019, 10.09.2019, 10.10.2019, 10.11.2019, 10.12.2019 сведения об истце отсутствуют, что устанавливается машинным поиском среди файлов архивов за соответствующие даты. По мнению заявителя, суды не применили нормы, подлежащие применению, такие как статьи 2, 5.1, 9 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее – Закон № 209-ФЗ) и статью 4.1 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» (далее – Закон № 177-ФЗ).

Подробно доводы заявителя изложены в кассационной жалобе и поддержаны его представителем в судебном заседании.

Общество в отзыве на кассационную жалобу указало на несостоятельность аргументов заявителя и попросило оставить оспоренные судебные акты без изменения.

Отзыв третьего лица на кассационную жалобу в суд не поступил.

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения жалобы, явку представителей в судебное заседание не обеспечили.

Законность принятых судебных актов проверена Арбитражным судом Волго-Вятского округа в порядке, установленном в статьях 274, 284 и 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, 28.09.2018 АО «Кранбанк» и Общество заключили договор специального банковского счета с банковским платежным агентом/субагентом от 28.01.2015 № 1-СК, открыт специальный банковский счет № 

<

***>.

АО «Кранбанк» и Общество 28.09.2018 заключили договор специального банковского счета с банковским платежным агентом/субагентом от 18.03.2015 № 4-КШ, открыт специальный банковский счет № 

<

***>.

АО «Кранбанк» и Общество 09.09.2014 заключили договор банковского счета субагента (юридического лица) № 3932, открыт расчетный счет № 

<

***>.

АО «Кранбанк» и Общество 20.02.2015 заключили договор специального банковского счета субагента (юридического лица) № 4067 открыт расчетный счет              № 

<

***>.

По состоянию на 13.12.2019 на банковских счетах Общества имелся остаток денежных средств: на счете № 

<

***> – в сумме 337 757 рублей 26 копеек,             на счете № 

<

***> – в сумме 568 750 рублей, на счете                                  № 

<

***> – в сумме 332 679 рублей 37 копеек, на счете                                № 

<

***> – в сумме 917 581 рубля 26 копеек.

Приказом Банка России от 13.12.2019 № ОД-2850 у АО «Кранбанк» отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

Решением Арбитражного суда Ивановской области от 24.03.2020 по делу                 № А17-11085/2019 АО «Кранбанк» признано банкротом и в отношении него открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим назначено Агентство.

Посчитав, что в соответствии с Законом № 177-ФЗ наступил страховой случай, истец обратился к ответчикам с заявлениями о включении в реестр обязательств банка перед вкладчиками с целью выплаты страхового возмещения.

Агентство в письмах от 19.03.2020, от 23.06.2020 разъяснило, что согласно сведениям с сайта Федеральной налоговой службы, из раздела «Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства», по состоянию на дату страхового случая (13.12.2019) отсутствовали сведения об истце как о субъекте малого и среднего предпринимательства, в связи с этим в удовлетворении требований истца отказало.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд с настоящим иском.

Руководствуясь положениями Гражданского кодекса Российской Федерации     (далее – ГК РФ) и Закона № 177-ФЗ, суд первой инстанции удовлетворил иск полностью.  

Второй арбитражный апелляционный суд, руководствуясь теми же нормами, оставил решение суда первой инстанции без изменения.

Рассмотрев кассационную жалобу, Арбитражный суд Волго-Вятского округа не нашел оснований для отмены принятых судебных актов.

В соответствии со статьей 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

На основании частей 1 и 2 статьи 4 Закона № 177-ФЗ банки и их вкладчики являются участниками системы страхования вкладов, в которой банки имеют статус страхователей, а вкладчики являются выгодоприобретателями.

Пунктом 1 части 1 статьи 7 Закона № 177-ФЗ предусмотрено, что вкладчики имеют право получать возмещение по вкладам в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

По правилам части 2 статьи 8 и части 1 статьи 9 Закона № 177-ФЗ право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая, который считается наступившим, в частности, со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций.

Согласно статье 11 Закона № 177-ФЗ размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со статьей 5 Закона № 177-ФЗ (часть 1). Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 рублей, если иное не установлено данным законом (часть 2). Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая (часть 5).

Агентство по страхования вкладов является страховщиком и осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая, в порядке и на условиях, предусмотренных действующим законодательством. На банк возложена обязанность вести учет обязательств банка перед вкладчиками, обеспечивающий готовность банка сформировать в любой момент в случае необходимости реестр обязательств банка перед вкладчиками (пункт 4 части 3 статьи 6 Закона № 177-ФЗ).

Банк обязан вносить в реестр обязательств банка перед вкладчиками изменения при установлении несоответствия включенных в него сведений сведениям о фактическом состоянии взаимных обязательств банка и вкладчика на дату наступления страхового случая, подлежащих отражению в реестре обязательств банка перед вкладчиками (пункт 1 части 2 статьи 30 Закона № 177-ФЗ).

В статье 12 Закона № 177-ФЗ установлено, что выплата возмещения по вкладам производится Агентством по страхованию вкладов в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 названного закона, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (часть 4). Выплата страхового возмещения по счетам (вкладам) индивидуальных предпринимателей, открытым для осуществления предпринимательской деятельности, производится Агентством путем перечисления денежных средств на указанный вкладчиком счет в банке, открытый для осуществления предпринимательской деятельности (часть 11.1). При несогласии с размером подлежащего выплате возмещения по вкладам вкладчик в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе обратиться в суд с иском об установлении состава и размера соответствующих требований, а также подлежащего выплате возмещения по вкладам (часть 10).

В соответствии с частью 1 статьи 5 Закона № 177-ФЗ подлежат страхованию вклады в порядке, размерах и на условиях, которые установлены главой 2 настоящего Федерального закона, за исключением денежных средств, указанных в части 2 настоящей статьи.

Под вкладом понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами или в их пользу в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада (пункт 2 статьи 2 Закона № 177-ФЗ).

По смыслу закона для возникновения у Агентства по страхованию вкладов страхового обязательства перед вкладчиком необходимо наличие в банке денежных средств на расчетном счете или вкладе клиента.

В части 2 статьи 9 Закона № 177-ФЗ разъясняется, что право требования вкладчика – малого предприятия на возмещение по вкладам возникает при условии наличия о нем сведений в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая.

Согласно части 4 статьи 4.1 Закона 209-ФЗ внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства и исключение таких сведений из указанного реестра осуществляются уполномоченным органом на основании сведений, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц, едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, представленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах сведений о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год, сведений о доходе, полученном от осуществления предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год, сведений, содержащихся в документах, связанных с применением специальных налоговых режимов в предшествующем календарном году, а также сведений, представленных в уполномоченный орган в соответствии с частями 5 – 6.4 настоящей статьи.

Частью 5 статьи 4.1 Закона № 209-ФЗ предусмотрено, что сведения о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях, отвечающих условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьей 4                   Закона № 209-ФЗ (за исключением сведений о вновь созданных юридических лицах и вновь зарегистрированных индивидуальных предпринимателях, отвечающих условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным частью 3 статьи 4 Закона № 209-ФЗ), вносятся в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства ежегодно 10 августа текущего календарного года на основе указанных в части 4 настоящей статьи сведений, имеющихся у уполномоченного органа по состоянию на 1 июля текущего календарного года.

Письмом Центрального банка Российской Федерации от 14.10.2019 № 03-15-6/7750 разъяснено, что факт принадлежности юридического лица к категории малых предприятий и, соответственно его статус застрахованного лица в системе обязательного страхования вкладов (далее – ССВ) в соответствии со статьей 2 Закона о страховании вкладов, определяются по общедоступному состоянию единого реестра, ведение которого, в частности внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях и исключение таких сведений из указанного реестра, осуществляется ФНС России в соответствии со статьей 4.1 Закона № 209-ФЗ.

На сайте ФНС России www.nalog.ru реализован сервис «Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства», позволяющий получить сведения из Единого государственного реестра субъектов малого и среднего предпринимательства в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью.

Частью 1 статьи 6 Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» закреплено, что информация в электронной форме, подписанная квалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, и может применяться в любых правоотношениях в соответствии с законодательством Российской Федерации, кроме случая, если федеральными законами или принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами установлено требование о необходимости составления документа исключительно на бумажном носителе.

Согласно статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений.

Суды установили, что согласно представленным в материалы дела сведениям из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, полученным с сайта ФНС России, истец является субъектом малого предпринимательства, включенным в реестр 10.08.2017.

Доказательств исключения данного юридического лица из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства на дату наступления страхового случая ответчик не представил.

Согласно ответу ИФНС России от 20.01.2021 № 06-21/00952 сведения, содержащиеся на сайте ФНС в разделе «Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства», являются единственным юридически значимым источником, который должны использовать все заинтересованные лица, в том числе при получении сведений о включении/не включении юридических лиц/индивидуальных предпринимателей в указанный реестр.

На основании изложенного, учитывая, что по данным, размещенным на официальном сайте ФНС России, сведения об Обществе, как о субъекте малого и среднего предпринимательства внесены с 10.08.2017, а лицензия у банка отозвана 13.12.2019, приняв во внимание разъяснения, изложенные в письме Центрального банка Российской Федерации от 14.10.2019 № 03-15-6/7750, при этом информация, представленная налоговыми органами, в отношении статуса истца, Агентство документально не опровергло, и ответчик размер подлежащих выплате денежных средств не оспаривал, суды обосновано удовлетворили заявленные требования.

Утверждения заявителя об отсутствии сведений об истце в архивных копиях не опровергает того, что у истца с 2017 года имелся статус субъекта малого предпринимательства и не свидетельствует об исключении истца из данного реестра или иным образом обоснованного прекращения его учета как субъекта малого предпринимательства.

Выводы судов соответствуют фактическим обстоятельствам, установленным по делу, и имеющимся в деле доказательствам.

Иное толкование заявителем законодательства и другая оценка обстоятельств настоящего дела не являются основанием для отмены принятых судебных актов в суде кассационной инстанции.

Все обстоятельства, имеющие существенное значение для разрешения спора, а также доводы, изложенные в кассационной жалобе, были предметом рассмотрения суда первой инстанции и апелляционного суда и получили надлежащую оценку (статья 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Арбитражный суд Ивановской области и Второй арбитражный апелляционный суд правильно применили нормы материального права и не допустили нарушений норм процессуального права, являющихся в любом случае основаниями для отмены принятых судебных актов в силу части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Кассационная жалоба удовлетворению не подлежит.

Согласно статьям 110 и 112 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по государственной пошлине подлежат отнесению на заявителя. 

В связи с принятием судом округа постановления по настоящему делу определение Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 13.11.2019 о приостановлении исполнения судебных актов следует считать утратившим силу.

 Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287 и статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Волго-Вятского округа

П О С Т А Н О В И Л :

решение Арбитражного суда Ивановской области от 09.02.2021 и постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 12.05.2021 по делу № А17-5901/2020 оставить без изменения, кассационную жалобу Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» – без удовлетворения.

Отменить приостановление исполнения решения Арбитражного суда Ивановской области от 09.02.2021 по делу № А17-5901/2020, введенное определением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 17.06.2021.

Возвратить Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» с депозитного счета Арбитражного суда Волго-Вятского округа денежные средства в сумме 1 433 000 рублей, перечисленные по платежному поручению от 17.05.2021№ 3684.

           Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном в статье 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. 

           Председательствующий

 

И.Л. Забурдаева

 Судьи

Д.В. Когут

Н.Ш. Радченкова