019/2023-38779(1) 

 

 ЧЕТЫРНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ 

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД ул. Батюшкова, д.12, г. Вологда, 160001 

E-mail: 14ap.spravka@arbitr.ru, http://14aas.arbitr.ru  

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

Дело № А13-12994/2022

г. Вологда

16 августа 2023 года

 

Резолютивная часть постановления объявлена 16 августа 2023 года.  В полном объёме постановление изготовлено 16 августа 2023 года.  

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе  председательствующего Кузнецова К.А., судей Селецкой С.В. и  

ФИО1, при ведении протокола секретарем судебного заседания  ФИО2,  

при участии конкурсного управляющего общества с ограниченной  ответственностью «Торговый дом «Север» ФИО3 лично,  

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу  ФИО4 на определение Арбитражного суда  Вологодской области от 05 июля 2023 года по делу № А13-12994/2022,  

у с т а н о в и л:

индивидуальный предприниматель ФИО5 обратился  27.09.2022 в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением о признании  несостоятельным (банкротом) ликвидируемого общества с ограниченной  ответственностью «Торговый дом «Север» (адрес: 160019, 

<

...>; ОГРН 

<

***>,  ИНН 

<

***>; далее – должник, ООО «ТД «Север», общество).  

Определением суда от 28.09.2022 заявление принято, назначено судебное  заседание по его рассмотрению; возбуждено производство по делу о  несостоятельности (банкротстве) ООО «ТД «Север».  

Решением суда от 16.11.2022 ликвидируемое общество признано  несостоятельным (банкротом), в отношении его открыта процедура  конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО3; сообщение об этом опубликовано в печатном издании  «Коммерсантъ» от 26.11.2022 № 220 (7421).  

Конкурсный управляющий обратился 10.03.2023 в суд с заявлением к  бывшему руководителю ФИО4 об истребовании  документации должника.  

Просит обязать ФИО4 передать конкурсному управляющему: 

1. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской  отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой  налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные  ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние три  года), расшифровку всех статей бухгалтерской отчетности;  

2. Расшифровку расчетов с дебиторами, указать наименование дебитора,  адрес регистрации, первичные документы, подтверждающие дебиторскую  задолженность (договоры на выполнение работ (оказание услуг) акты сверки  расчетов с дебиторами. Акты выполненных работ (оказанных услуг) судебные  решения по взысканию задолженности в пользу ООО «ТД «Север»,  исполнительные листы на сумму дебиторской задолженности, материалы  возбужденных исполнительных производств, взыскателем по которым является  ООО «ТД «Север»;  

3. Печати, штампы организации, в том числе все изготовленные  дубликаты печатей организации;  

4. Ведомость дебиторов и кредиторов ООО «ТД «Север»; 

5. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам,  обоснованность авансов за 2019–2022 годы;  

6. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений за 2019–2022 год;  

7. Кассу за три года, предшествовавших возбуждению в отношении  должника производства по делу о банкротстве (с 01.01.2019);  

8. Последние акты инвентаризации имущества и финансовых  обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций,  облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;  

9. Информацию о наличии движимого и иного не подлежащего  регистрации имущества должника, перечень движимого и недвижимого  имущества которыми владеет или владел должник за последние 3 года, с  документами-основаниями владения или выбытия такого имущества;  

10. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах  деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года;  

11. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «ТД «Север»  со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности,  но не менее чем за три последних года, со всеми относящимися к ним  документами;  

12. Сведения о фактической численности работников ООО «ТД «Север» в  форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку  рабочих за 2022 год;  

13. Информацию о задолженности перед сотрудниками, с  подтверждающими документами, в том числе: трудовые договоры, приказы о  приеме на работу, приказы об увольнении, карточки расчета задолженности по  выплате заработной платы.  

14. Документы, связанные с получением и выдачей займов (кредитов),  выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требований, переводом долга;  

15. Банковские и кассовые документы за последние три года. 

Определением суда от 05.07.2023 заявление удовлетворено частично. 

У ФИО4 истребованы печати, штампы, на него возложена  обязанность в течении пяти рабочих дней с даты вступления в законную силу  определения суда передать конкурсному управляющему следующие документы  и информацию в отношении должника за период с 28.09.2019 по 23.01.2023:  

1. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской  отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой  налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные  ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние три  года), расшифровку всех статей бухгалтерской отчетности;  

2. Расшифровку расчетов с дебиторами, указать наименование дебитора,  адрес регистрации, первичные документы, подтверждающие дебиторскую  задолженность: (договоры на выполнение работ (оказание услуг) акты сверки  расчетов с дебиторами. Акты выполненных работ (оказанных услуг) судебные  решения по взысканию задолженности в пользу ООО «ТД «Север»,  исполнительные листы на сумму дебиторской задолженности, материалы  возбужденных исполнительных производств, взыскателем по которым является  ООО «ТД «Север»;  

3. Ведомость дебиторов и кредиторов ООО «ТД «Север»;  

4. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам,  обоснованность авансов;  

5. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений; 

6. Кассу за три года, предшествовавших возбуждению в отношении  должника производства по делу о банкротстве;  

7. Последние акты инвентаризации имущества и финансовых  обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций,  облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;  

8. Информацию о наличии движимого и иного не подлежащего  регистрации имущества должника, перечень движимого и недвижимого  имущества которыми владеет или владел должник за последние 3 года, с  документами-основаниями владения или выбытия такого имущества;  

9. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности,  отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года;  

10. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «ТД «Север»  со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности,  но не менее чем за три последних года, со всеми относящимися к ним  документами;  

11. Сведения о фактической численности работников ООО «ТД «Север»  в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку  рабочих за 2022 год;  

12. Информацию о задолженности перед сотрудниками, с  подтверждающими документами, в том числе: трудовые договоры, приказы о  приеме на работу, приказы об увольнении, карточки расчета задолженности по  выплате заработной платы.  

13. Документы, связанные с получением и выдачей займов (кредитов),  выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требований, переводом  долга;  

14. Банковские и кассовые документы за последние три года. В удовлетворении остальной части заявления отказано. 

ФИО4 с этим определением суда не согласился, обратился в  Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит  его отменить. В обоснование своей позиции ссылается на то, что передал  конкурсному управляющему имеющиеся документы должника (копии актов  приема-передачи приложены к жалобе). Из-за пожара почти все документы и  имущество должника уничтожены, что подтверждается соответствующей  справкой. Указывает, что собирался восстановить документы, чтобы в  последующем передать их конкурсному управляющему.  

Конкурсный управляющий в судебном заседании оставил разрешение  жалобы на усмотрение суда.  

Иные лица, участвующие в рассмотрении спора, надлежащим образом  извещены о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы в порядке,  установленном пунктом 16 постановления Пленума Верховного Суда  Российской Федерации от 26.12.2017 № 57 «О некоторых вопросах применения  законодательства, регулирующего использование документов в электронном  виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов»,  представителей в суд не направили, в связи с этим дело рассматривается в их  отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного  процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).  

Законность и обоснованность судебного акта проверены в  апелляционном порядке.  

Выслушав мнение конкурсного управляющего, исследовав материалы  дела, изучив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции  приходит к следующим выводам.  

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Федерального закона от  26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о  банкротстве) с даты принятия арбитражным судом решения о признании  должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются  полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и  собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением  полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества  должника принимать решения о заключении соглашений об условиях  предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для  исполнения обязательств должника).  

Руководитель должника, а также временный управляющий,  административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней  с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу  бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов,  материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац второй  пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).  

Согласно части 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской  Федерации (далее – ГК РФ) в случае неисполнения должником обязательства  кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если  иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором  либо не вытекает из существа обязательства.  

В соответствии с разъяснениями, данными в пункте 24 постановления  Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О  некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к  ответственности при банкротстве», арбитражный управляющий вправе требовать  от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся  соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре  применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.  

В силу части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не  имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство  от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с  ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно  быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие  значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны  причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.  При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее  доказательство от лица, у которого оно находится.  

Таким образом, конкурсный управляющий обладает правом обратиться с  заявлением в арбитражный суд об истребовании предусмотренных Законом о  банкротстве документов и ценностей в порядке статьи 66 АПК РФ.  

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции,  ООО «ТД «Север» зарегистрировано в качестве юридического лица 05.03.2018  Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 11 по  Вологодской области в Едином государственном реестре юридических лиц за  основным государственным регистрационным номером 

<

***>.  

С 05.03.2018 по 23.01.2023 функции руководителя юридического лица  исполнял ФИО4  

Конкурсный управляющий обращался к руководителю должника с  требованием о передаче истребуемой в рамках настоящего обособленного  спора документации, касающейся деятельности ООО «ТД «Север».  

Суд первой инстанции частично удовлетворил заявление конкурсного  управляющего, придя к выводу, что в соответствии с пунктом 2 статьи 126  Закона о банкротстве именно ФИО4 является лицом, ответственным за  передачу всех документов конкурсному управляющему.  

Суд указал, что в материалах дела отсутствуют доказательства передачи  документации, отсутствие истребуемой документации или отсутствие объективной  возможности ее передачи в материалы дела также не представлено.  

Учитывая, что в отношении должника введена процедура конкурсного  производства, суд удовлетворил ходатайство об истребовании документации  должника в части: за три года до возбуждения дела о банкротстве должника –  

28.09.2019, ограничив период истребования временем прекращения  полномочий – до 23.01.2023.  

Апелляционная коллегия приходит к следующим выводам. 

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании  материальных ценностей и документов может служить, в частности  подтвержденный документально факт предоставления документов и материальных  ценностей; либо представление доказательств, свидетельствующих о принятии всех  необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей; либо  представление доказательств, подтверждающих отсутствие истребуемых  документов и ценностей у бывшего руководителя должника.  

В апелляционной жалобе ФИО4 указывает, что 02.02.2023 передал  конкурсному управляющему имеющиеся документы должника (копии актов  приема-передачи приложены к жалобе). Из-за пожара почти все документы и  имущество должника уничтожены, что подтверждается соответствующей  справкой.  

В обоснование данных доводов прикладывает акты приема-передачи  документов от 02.02.2023, справку от 17.03.2023 № 39497, подтверждающую  факт возникновения пожара, объяснения от 06.03.2023.  

Апелляционный суд, с целью правильного рассмотрения спора, считает  возможным приобщить к материалам дела представленные ФИО4  доказательства, поскольку они приведены в обоснование доводов жалобы.  

Из разъяснений, приведенных в абзаце пятом пункта 29 постановления  Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 № 12 «О  применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации  при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции»,  следует, что немотивированное принятие или непринятие арбитражным судом  апелляционной инстанции новых доказательств при наличии к тому оснований,  предусмотренных в части 2 статьи 268 АПК РФ, в силу части 3 статьи 288  названного Кодекса может являться основанием для отмены постановления  арбитражного суда апелляционной инстанции, если это привело или могло  привести к принятию неправильного постановления.  

В рассматриваемом случае неисследование доказательств может привести  к принятию неправильного судебного акта, нарушению права на справедливое  судебное разбирательство.  

Более того, согласно положениям статьи 65 АПК РФ каждое лицо,  участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно  ссылается как на основание своих требований и возражений.  

Апелляционным судом оценены представленные с жалобой документы в  порядке статьи 71 АПК РФ.  

Так, согласно объяснениям от 06.03.2023, данным ФИО4  старшему следователю СО-3 СУ УМВД России по г. Вологде старшему  лейтенанту юстиции ФИО6, ООО «ТД «Север» располагается в  ангаре по адресу: 160019, 

<

...>, которое общество арендует у общества с ограниченной ответственностью  «Лила», являющегося собственником помещений. От произошедшего 05.03.2023  

пожара пострадала вся документация и материальные ценности  ООО «ТД «Север». О пожаре он узнал из сети Интернет.  

Пояснения ФИО4 последовательны и непротиворечивы,  производственное здание площадью 1723 кв. м., в котором зарегистрирован  Должник (

<

...>) согласно справке ГУ  МЧС по Вологодской области от 17.03.2023 № 39497 в результате пожара  05.03.2023 уничтожено огнем на площади 1700 кв.м.  

Судом апелляционной инстанции установлено, что согласно выписке из  Единого государственного реестра юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ)  ООО «ТД «Север» (ОГРН 

<

***>) с 16.10.2020 расположено по адресу:  160019, 

<

...>; по  выписке из ЕГРЮЛ от 10.08.2023 в отношении ООО «Лила»  (ОГРН 

<

***>) названное общество расположено по адресу: 160019,  

<

...>.  

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с  ограниченной ответственностью» предусмотрен перечень документов, которые  общество как хозяйствующий субъект обязано хранить по месту нахождения  его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и  доступном участникам общества.  

В силу пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ  «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов  бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.  

В силу пункта 2 статьи 54 ГК РФ место нахождения юридического лица  определяется местом его государственной регистрации. Государственная  регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его  постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия  постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица,  имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.  

Доказательств хранения документации Должника в другом месте,  отличном от адреса регистрации, не представлено.  

Основания полагать, что у ФИО4 имеются иные документы и  имущество общества и он незаконно удерживает их, отсутствуют.  

Заявляя требование об истребовании документов, обращающееся лицо  обязано доказать наличие данных документов у лица, к которому заявлены  требования, а также невозможность их самостоятельного получения.  

При предъявлении заявителем соответствующего требования об  исполнении обязательства в натуре, исходя из конкретных обстоятельств дела,  суд определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.  

Как неоднократно отмечалось Конституционным Судом РФ,  общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность  правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений  (Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 30.07.2001   № 13-П, Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от  05.02.2007 № 2-П).  

Исполнимость заключается в возможности реализовать предписания,  содержащиеся в решении суда, помимо воли обязанного субъекта.  

Поскольку доказательств нахождения в настоящее время испрашиваемых  документов должника у ФИО4 конкурсным управляющим не  представлено (статьи 9, 65 АПК РФ), соответственно возложение на него  обязанности передать истребуемые документы не будет отвечать принципу  исполнимости судебного акта.  

На основании изложенного, у суда первой инстанции отсутствовали  основания для истребования у ФИО4 документации должника.  

С учетом изложенного определение суда подлежит отмене, в  удовлетворении заявленных требований следует отказать.  

Руководствуясь статьями 268–272 Арбитражного процессуального  кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный  суд  

п о с т а н о в и л :

определение Арбитражного суда Вологодской области от 05 июля  2023 года по делу № А13-12994/2022 отменить.  

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего общества с  ограниченной ответственностью «Торговый дом «Север» ФИО3 отказать.  

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд  Северо-Западного округа в течение месяца со дня принятия.  

Председательствующий К.А. Кузнецов  

Судьи С.В. Селецкая  

ФИО1