ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru.

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

Дело № А65-34027/2017

г. Самара

26 декабря 2019 г.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Мальцева Н.А.,

судей Садило Г.М., Серовой Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании 26 декабря 2019 года в помещении суда, в зале № 2,

по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции, заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «АкваТехнологииКазань» об истребовании документов у руководителя должника ФИО2 и бывшего руководителя должника ФИО3 по делу №А65-34027/2017 (судья Мингазов Л.М.) о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «АкваТехнологииКазань», ИНН 

<

***>,

с участием:

от ООО «Строительное Управление» - ФИО4, по доверенности от 04.12.2019,

от ФИО3- ФИО5, по доверенности от 04.12.2019

установил:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 27.10.2017 заявление общества с ограниченной ответственностью «Строительное Управление Радиант» о признании общества с ограниченной ответственностью «АкваТехнологииКазань» несостоятельным (банкротом) принято к производству.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 28.11.2017 в отношении общества с ограниченной ответственностью «АкваТехнологииКазань» введена процедура наблюдение, временным управляющего, утверждена ФИО6, член саморегулируемой организации Союз «Арбитражных управляющих «Правосознание».

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «АкваТехнологииКазань» ФИО6 об обязании руководителя должника ФИО2 и бывшего руководителя должника ФИО3 передать временному управляющему должника сведения перечне имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения (вх. 45666).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 27.03.2018 заявление удовлетворено, суд обязал бывшего руководителя должника ФИО3, руководителя должника ФИО2 передать временному управляющему общества с ограниченной ответственностью «АкваТехнологииКазань» ФИО6 надлежащим образом заверенные копии следующих документов и сведения:

- справку о всех руководителях ООО «АкваТехнологииКазань» с 2014 г. с указанием сведений о месте их регистрации (месте жительства) и паспортных данных;

- справку о всех учредителях ООО «АкваТехнологииКазань» с 2014 г. с указанием сведений о месте их регистрации (месте жительства) и паспортных данных;

- устав ООО «АкваТехнологииКазань»;

- справку о наличии расчетных счетов ООО «АкваТехнологииКазань», открытых или действовавших с 2014г. с указанием номера счета и кредитной организации, в которой он открыт;

- бухгалтерские балансы ООО «АкваТехнологииКазань» за последние 3 года;

- сведения о работниках, работающих либо когда-то работавших в ООО «АкваТехнологииКазань», сведения о месте их регистрации (месте жительства) и паспортных данных. При наличии представить сведения об обязательствах по выплате заработной платы с указанием периода образования задолженности;

- сведения о совершенных сделках с 2014 г., связанных с приобретением или отчуждением имущества;

- сведения об основных средствах ООО «АкваТехнологииКазань»;

- справку из Росреестра о наличии (отсутствии) недвижимого имущества ООО «АкваТехнологииКазань»;

- сведения о кредиторской и дебиторской задолженности ООО «АкваТехнологииКазань», с указанием сумм задолженности, наименованием и местом нахождения кредитора (дебитора), периода образования задолженности, а также с приложением подтверждающих долг документов (при их наличии).

А также первичные документы, на основании которых переведены денежные средства со счета должника, а также:

- при перечислении денежных средств за материалы - представить сведения о месте нахождения данных материалов:

- при оплате услуг

 - представить доказательства оказания этих услуг.

Не согласившись с принятым судебным актом, ФИО3 обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить.

Определением от 10.10.2018 Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд перешел к рассмотрению заявления временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «АкваТехнологииКазань» ФИО6 об истребовании документов и ценностей по делу №А65-34027/2017 по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, для рассмотрения дела в суде первой инстанции и назначил судебное заседание назначено на 13.11.2018.

12.11.2018 от ООО «СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ РАДИАНТ» поступило заявление о фальсификации доказательств по делу.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.11.2018 судебное заседание отложено на 06.12.2018.

От конкурсного управляющего ООО «АкваТехнологииКазань» ФИО6 поступили уточнения к заявлению об истребовании документов и ценностей, впоследствии принятое судом.

Определениями Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.12.2018, от 24.01.2019 судебное заседание отложено.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.02.2019 ходатайство ООО «Строительное Управление Радиант» о проведении судебной почерковедческой экспертизы удовлетворено, по делу № А65-34027/2017 назначена почерковедческая экспертиза. Проведение экспертизы поручено эксперту ООО «Криминалистика» ФИО7.

Приостановлено производство по настоящему делу до получения судом экспертного заключения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.04.2019 произведена замена председательствующего судьи Радушевой О.Н. на председательствующего судью Мальцева Н.А. в судебном составе, рассматривающем апелляционную жалобу ФИО3 на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 27.03.2018 по делу №А65-34027/2017.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.06.2019 рассмотрение ходатайства эксперта отложено на 22.07.2019.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.07.2019 рассмотрение ходатайства эксперта отложено на 22.08.2019.

05.11.2019 в суд апелляционной инстанции поступило заключение эксперта от 30.10.2019 № 866 с приложением.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.11.2019 производство по заявлению возобновлено, судебное заседание назначено на 05.12.2019.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.12.2019 произведена замена судьи Александрова А.И. на судью Серову Е.А. в судебном составе, рассматривающем заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «АкваТехнологииКазань» об истребовании документов у руководителя должника ФИО2 и бывшего руководителя должника ФИО3 в рамках дела №А65-34027/2017, в связи с нахождением судьи Александрова А.И. (приказ №585/К от 22.11.2019) в очередном отпуске.

В судебном заседании представитель ФИО3 поддержала апелляционную жалобу, просила ее удовлетворить, обжалуемое определение  отменить, считает, что арбитражным управляющим не доказано наличие у ФИО3 истребуемых документов и  имущества. Просила назначить повторную экспертизу, считает заключение эксперта неквалифицированным.

Представитель    ООО «Строительное Управление» в судебном заседании возражал против удовелвторении жалобы, считает определение суда законным и обоснованным.  Возражал против назначения повторной экспертизы.

Иные лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом путем направления почтовых извещений и размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ, в связи с чем суд вправе рассмотреть апелляционную жалобу в их отсутствие согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Выслушав стороны, исследовав материалы дела суд приходит к следующему.

Как усматривается из материалов дела,  обжалуемое определение суда принято с нарушением норм процессуального права, а именно п. 2 ч. 4 ст.270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дело рассмотрено в отсутствии ответчика - ФИО3, не извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного заседания. Суд первой инстанции извещал ФИО3 по адресу 

<

...>, корреспонденция возращена с отметкой «Истек срок хранения». При этом, в материалах дела (л.д. 28) имеется адресная справка от 23.01.2018г. с указанием места регистрации ФИО3 – г.Казань, 

<

...>. По указанному адресу арбитражный суд ФИО3 не извещал.

Таким образом, обжалуемое определение необходимо отменить и продолжить рассмотрение спора по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, для рассмотрения дела в суде первой инстанции.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (абзац 3 пункт 2 статья 126 Закона о банкротстве).

Поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве именно бывший руководитель должника обязан передать арбитражному управляющему документацию должника, для обоснования ходатайства арбитражному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности.

В силу статьи 65 АПК РФ бремя опровержения доводов арбитражного управляющего переходит на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений.

В соответствии с пунктом 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Согласно дополнений (уточнений)  конкурсный управляющий просит Истребовать у бывшего руководителя должника ФИО3 перечень имущества, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерскую отчетность и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения процедуры банкротства (в заверенных копиях), в том числе:

1.  Бухгалтерские балансы - ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

2.  Отчеты о прибылях и убытках - ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

            3. Статистические отчетности за три года до даты введения процедуры банкротства.

4.  Регистры бухгалтерского и налогового учета за три года до даты введения процедуры банкротства.

5.  Материалы аудиторской проверки и отчетов оценщиков за три года до даты введения процедуры банкротства.

6.  Расшифровка операционных и внереализационных доходов и расходов -ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

7.  Отчеты о движении капитала - за три года до даты введения процедуры банкротства.

8.  Отчеты о движении денежных средств - за три года до даты введения процедуры банкротства.

9. Приложение к балансу - за три года до даты введения процедуры банкротства.

10. Пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности за три года до даты введения наблюдения. Аудиторские заключения (при наличии) за три года до даты введения процедуры банкротства.

11. Учетная политика за три года до даты введения процедуры банкротства.

12. Рабочий план счетов затри года до даты введения процедуры банкротства.

13.   Оборотно-сальдовые ведомости за три года до даты введения процедуры банкротства.

14.   Сведения о применяемом методе ведения бухгалтерского учета (журнально-ордерная или мемориально-ордерная), использование программ ЭВМ для ведения бухгалтерского учета (перечислить все использовавшиеся за три года до даты введения процедуры банкротства.)

15.    Учредительные документы Организации (со всеми изменениями идополнениями).

16.  Свидетельство о регистрации юридического лица.

17.  Свидетельство о постановке на учет в налоговых органах.

18.  Свидетельство о внесении имущественного комплекса Организации в реестр недвижимого имущества.

19.  Сведения о присвоенных Организации статистических кодах.

20.  Нормативно-правовые акты регламентирующие деятельность должника.

21.  Копии лицензий и сертификатов.

22.  Протоколы общих собраний участников организации.

23.  Планы смет за три года до даты введения наблюдения.

24.  Схемы документооборота и организационной и производственной структур.

25.  Сведения об обременении имущества (активов) Организации обязательствами третьих лиц (сдача в аренду, договора залога) на конец анализируемого периода.

26.  Кредитные договоры и договоры займа за три года до даты введения процедуры банкротства.

27.  Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) Организации (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей и т.д.).

28.  Сведения о штрафах и санкциях к Организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

29.  Сведения о выданных гарантиях и поручительствах за три года до даты введения процедуры банкротства.

30.   Сведения о внутренней структуре Организации, перечень ее структурныхподразделений, в том числе обособленных структурных подразделений (филиалов,представительств).

31.  Сведения о среднесписочном количестве работников ежеквартальные затри года до даты введения процедуры банкротства.

32.  Сведения о среднемесячной заработной плате и среднемесячном фонде оплаты труда за три года до даты введения процедуры банкротства.

33.  Сведения об основных направлениях деятельности Организации (основных видах продукции, работ, услуг).

34.  Общие сведения о деятельности Организации: наличие фактора сезонности производства, необходимость осуществления природоохранных мероприятий (с ссылками на нормативную базу).

35.  Сведения о наличии и движении основных фондов (средств) и других нефинансовых активов (ф.№11 статистической отчетности) за три года до даты введения процедуры банкротства.

36.  Дата последней переоценки основных средств.

37.  Сведения о затратах на производство и реализацию продукции, работ, услуг (ф.№5 - статистической отчетности) - ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

38.  Списки дебиторов и кредиторов Организации по состоянию на текущую дату, в том числе отдельно указать суммы дебиторской задолженности, которые не могут быть взысканы с указанием причин.

39.  Расшифровка долгосрочных финансовых вложений за три года до даты введения процедуры банкротства.

40.  Расшифровка краткосрочных финансовых вложений за три года до даты введения процедуры банкротства.

41.  Расшифровка задолженности Организации перед бюджетом и внебюджетными фондами по налогам и сборам ежеквартально за три года до введения наблюдения. Акты сверок задолженности по налогам, акты проверок контролирующих органов за три года до даты введения наблюдения. Отдельно указать сведения по штрафным санкциям.

42.  Сведения о распределении прибыли ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

43. Сведения о наличии имущества ограниченного оборота.

44. Сведения о наличии объектов непроизводственной сферы и пообъектно - затраты на их содержание ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства (при наличии).

45.Отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ,структурных подразделений.

46.  Материалы судебных процессов.

47.  Копии договоров добровольного страхования.

48.  Арендные договора.

49.  Сведения о фактической численности работников Организации, в том числе численность по каждому структурному подразделению ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

       50.Штатные расписания Организации действовавшие в проверяемом периоде.

51.  Производственные и бытовые программы Организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

52.  Сведения о выручке от реализации продукции (среднеквартальные данные) ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

53.  Сведения о производстве и реализации продукции ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

54.  Сведения по основным видам приобретаемых материально-производственных запасов (сырье, материалы, товары) ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

55.   Сведения об основных средствах (пообъектно) с указанием сведений обизменении первоначальной стоимости по причине ремонта, модернизации, консервации и т.д.

56.  Сведения о нематериальных активах Организации (пообъектно) и амортизации по ним за три года до введения процедуры банкротства.

57.  Сведения о затратах на незавершенное строительство ежеквартальные затри года до даты введения процедуры банкротства.

58.  Сведения о затратах на производство продукции ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

59.  Сведения о взаимозачетах Организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

60.  Сведения по расходам будущих периодов - пообъектные, ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

61.  Сведения по целевому финансированию (по каждому объекту финансирования) Организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

62.  Договора по существенным (более 5% от общей суммы выручки) сделкам организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

63.  Перечень всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющих в настоящее время и имевшихся за последние три года, до даты введения наблюдения. Этот список должен содержать по каждому счету: (все реквизиты счета; вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.); адреса банков и иных кредитных организаций (а также их филиалов, если счет открыт в филиале), фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны.

64.  Перечень всех арестованных счетов в банках и иных кредитных организациях, с указанием оснований ареста.

65.   Информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитныхорганизациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, с перечнем всехнеоплаченных платежных документов, который должен содержать вид платежногодокумента, номер, дату, сумму, наименование кредита.

66.  Печати, штампы, используемые в хозяйственной деятельности.

Материальные и иные ценности ООО «АкваТехнологииКазань».

Из материалов дела следует, что Должник зарегистрирован в Инспекции Федеральной налоговой службы о Московскому району г. Казани 02.02.2010 г. за основным государственным регистрационным номером 1101690005944, ИНН должника 

<

***>. Местонахождение должника по адресу: 420080, 

<

...> Б, офис 9 А.

Согласно сведениям, представленным МРИ ФНС №18 по PT на запрос временного управляющего руководителем должника является ФИО2, до 29.12.2015г. руководителем являлся ФИО3.

Решением Арбитражного Суда Республики Татарстан от 08.05.2018 по делу № А65-34027/2017 ООО «АКВАТЕХНОЛОГИИКАЗАНЬ» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство с применением положений о банкротстве отсутствующего должника. Конкурсным управляющим утверждена ФИО6, которая неоднократно обращалась к ответчикам об истребовании документов, и документы не были переданы.

В судебном заседании установлено, что до 16.12.2015 ФИО3 исполнял обязанности руководителя, а затем, как он утверждает, передал все документы новому руководителю ФИО2, между тем, достаточных доказательств, подтверждающих передачу документов он не представил.

Так, в суд ФИО3 был представлен акт от 17.12.2015, согласно которому  он  якобы передал  документы ФИО2

Судом была назначена экспертиза подписи ФИО2 на акте от 17.12.2015, по результатам экспертизы экспертом составлено Заключение   № 37 (л.д.л.д. 115-130, т.5), согласно которому изображение подписи от имени ФИО2, вероятно выполнено не им.

Представитель ответчика ФИО3 в судебном заседании посчитала данное заключение неквалифицированным, составленным с нарушением действующих правил и просила провести повторную экспертизу, однако, суд апелляционной инстанции не может с ней согласиться, считает, что экспертиза проведена с учетом полного и всестороннего изучения предмета экспертизы. Судом были предоставлены эксперту подписи ФИО2, эксперт их исследовал, применив соответствующую методику и пришел к соответствующим выводам.

Согласно п. 2 ст. 87 АПК РФ, в случае  возникновения сомнений в обоснованности заключения эксперта или противоречий в выводах эксперта или комиссии экспертов по тем же вопросам может быть назначена повторная экспертиза.

Таких оснований представителем ФИО3 не приведено, поэтому в удовлетворении ходатайства о проведении повторной экспертизы следует отказать.

Из Письма МИФНС № 18  по Республики Татарстан от 27.08.2018 следует, что ФИО2 обладает признаками лица, на которое массово зарегистрированы юридические лица (л.д.  93-95, т.2) 

Согласно ответа ИК Банка от 23.08.2018 (л.д.л.д. 96-97, т.2) заявление о расторжении договора банковского счета  от имени должника подписывал ФИО3 Данное заявление подписано  29.12.2015, т.е. после того, когда он якобы перестал быть директором.

Более того, на запрос суда апелляционной инстанции Адресно - справочная служба УВМ МВД по Республике Татарстан представила Адресную справку (л.д. 2, т.5) согласно которой ФИО2 по решению суда ещё 27.05.2014 г.  выбыл со своего места проживания (регистрации) и данных  о его месте нахождения нет.

Вышеуказанные обстоятельства  в своей совокупности свидетельствуют о том, что ФИО3 после декабря 2015 г. фактически продолжал осуществлять руководство предприятием, а ФИО2, который ещё 27.05.2014 г.  выбыл со своего места проживания по решению суда, не мог руководить предприятием и не получал никаких документов от ФИО3

Таким образом, суд апелляционной инстанции не может согласиться с представителем ФИО3, о том, что у последнего документы предприятия отсутствуют.

Доводы представителя ФИО3 о недоказанности арбитражным управляющим необходимости истребуемых документов для проведения процедуры банкротства несостоятельны, поскольку как пояснил арбитражный управляющий, уже по нескольким судебным спорам ему было отказано в удовелвторении заявления именно по причине отсутствия достаточного количества документов предприятия.

Доводы о недоказанности наличия у ФИО3 конкретных документов как основания отказа в удовлетворении заявления, также несостоятельны, т.к. арбитражный управляющий просит в том числе сведения и (или) документы, если они есть в наличии.

При таких обстоятельствах, в удовлетворении заявления представителя ФИО3 о назначении повторной экспертизы необходимо отказать. Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 27 марта 2018 года по делу №А65-34027/2017 отменить. Принять по делу новый судебный акт, истребовать у ФИО3 указанные арбитражным управляющим документы и имущество, в удовлетворении заявления к ФИО2 отказать.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд             

 

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 27 марта 2018 года по делу №А65-34027/2017 отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

Истребовать у бывшего руководителя должника ФИО3 перечень имущества, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерскую отчетность и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения процедуры банкротства (в заверенных копиях), в том числе:

           1.Бухгалтерские балансы - ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

           2.Отчеты о прибылях и убытках - ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

            3. Статистические отчетности за три года до даты введения процедуры банкротства.

           4.Регистры бухгалтерского и налогового учета за три года до даты введения процедуры банкротства.

           5.Материалы аудиторской проверки и отчетов оценщиков за три года до даты введения процедуры банкротства.

           6.Расшифровка операционных и внереализационных доходов и расходов -ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

            7.Отчеты о движении капитала - за три года до даты введения процедуры банкротства.

            8.Отчеты о движении денежных средств - за три года до даты введения процедуры банкротства.

9. Приложение к балансу - за три года до даты введения процедуры банкротства.

10. Пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности за три года до даты введения наблюдения. Аудиторские заключения (при наличии) за три года до даты введения процедуры банкротства.

            11.Учетная политика за три года до даты введения процедуры банкротства.

            12.Рабочий план счетов затри года до даты введения процедуры банкротства.

            13.Оборотно-сальдовые ведомости за три года до даты введения процедуры банкротства.

            14.Сведения о применяемом методе ведения бухгалтерского учета (журнально-ордерная или мемориально-ордерная), использование программ ЭВМ для ведения бухгалтерского учета (перечислить все использовавшиеся за три года до даты введения процедуры банкротства.)

15.    Учредительные документы Организации (со всеми изменениями идополнениями).

           16.Свидетельство о регистрации юридического лица.

           17.Свидетельство о постановке на учет в налоговых органах.

            18.Свидетельство о внесении имущественного комплекса Организации в реестр недвижимого имущества.

            19.Сведения о присвоенных Организации статистических кодах.

            20.Нормативно-правовые акты регламентирующие деятельность должника.

            21. Копии Лицензий и сертификатов

22.Протоколы общих собраний участников организации.

            23.Планы смет за три года до даты введения наблюдения.

            24.Схемы документооборота и организационной и производственной структур.

            25.Сведения об обременении имущества (активов) Организации обязательствами третьих лиц (сдача в аренду, договора залога) на конец анализируемого периода.

            26.Кредитные договоры и договоры займа за три года до даты введения процедуры банкротства.

            27.Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) Организации (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей и т.д.).

             28.Сведения о штрафах и санкциях к Организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

            29.Сведения о выданных гарантиях и поручительствах за три года до даты введения процедуры банкротства.

30.   Сведения о внутренней структуре Организации, перечень ее структурныхподразделений, в том числе обособленных структурных подразделений (филиалов,представительств).

            31.Сведения о среднесписочном количестве работников ежеквартальные затри года до даты введения процедуры банкротства.

            32.Сведения о среднемесячной заработной плате и среднемесячном фонде оплаты труда за три года до даты введения процедуры банкротства.

            33.Сведения об основных направлениях деятельности Организации (основных видах продукции, работ, услуг).

            34.Общие сведения о деятельности Организации: наличие фактора сезонности производства, необходимость осуществления природоохранных мероприятий (с ссылками на нормативную базу).

            35.Сведения о наличии и движении основных фондов (средств) и других нефинансовых активов (ф.№11 статистической отчетности) за три года до даты введения процедуры банкротства.

            36.Дата последней переоценки основных средств.

            37.Сведения о затратах на производство и реализацию продукции, работ, услуг (ф.№5 - статистической отчетности) - ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

             38.Списки дебиторов и кредиторов Организации по состоянию на текущую дату, в том числе отдельно указать суммы дебиторской задолженности, которые не могут быть взысканы с указанием причин.

             39.Расшифровка долгосрочных финансовых вложений за три года до даты введения процедуры банкротства.

            40.Расшифровка краткосрочных финансовых вложений за три года до даты введения процедуры банкротства.

           41.Расшифровка задолженности Организации перед бюджетом и внебюджетными фондами по налогам и сборам ежеквартально за три года до введения наблюдения. Акты сверок задолженности по налогам, акты проверок контролирующих органов за три года до даты введения наблюдения. Отдельно указать сведения по штрафным санкциям.

            42.Сведения о распределении прибыли ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

43. Сведения о наличии имущества ограниченного оборота.

44. Сведения о наличии объектов непроизводственной сферы и пообъектно - затраты на их содержание ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства (при наличии).

45.Отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ,структурных подразделений.

           46.Материалы судебных процессов.

           47.Копии договоров добровольного страхования.

           48.Арендные договора.

            49.Сведения о фактической численности работников Организации, в том числе численность по каждому структурному подразделению ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

       50.Штатные расписания Организации действовавшие в проверяемом периоде.

            51.Производственные и бытовые программы Организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

           52.Сведения о выручке от реализации продукции (среднеквартальные данные) ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

           53.Сведения о производстве и реализации продукции ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

            54.Сведения по основным видам приобретаемых материально-производственных запасов (сырье, материалы, товары) ежеквартальные за три года до даты введения процедуры банкротства.

55.   Сведения об основных средствах (пообъектно) с указанием сведений обизменении первоначальной стоимости по причине ремонта, модернизации, консервации и т.д.

            56.Сведения о нематериальных активах Организации (пообъектно) и амортизации по ним за три года до введения процедуры банкротства.

            57.Сведения о затратах на незавершенное строительство ежеквартальные затри года до даты введения процедуры банкротства.

           58.Сведения о затратах на производство продукции ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

           59.Сведения о взаимозачетах Организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

           60.Сведения по расходам будущих периодов - пообъектные, ежеквартально за три года до даты введения процедуры банкротства.

            61.Сведения по целевому финансированию (по каждому объекту финансирования) Организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

           62.Договора по существенным (более 5% от общей суммы выручки) сделкам организации за три года до даты введения процедуры банкротства.

           63.Перечень всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющих в настоящее время и имевшихся за последние три года, до даты введения наблюдения. Этот список должен содержать по каждому счету: (все реквизиты счета; вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.); адреса банков и иных кредитных организаций (а также их филиалов, если счет открыт в филиале), фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны.

            64.Перечень всех арестованных счетов в банках и иных кредитных организациях, с указанием оснований ареста.

65.   Информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитныхорганизациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, с перечнем всехнеоплаченных платежных документов, который должен содержать вид платежногодокумента, номер, дату, сумму, наименование кредита.

          66.Печати, штампы, используемые в хозяйственной деятельности.

Материальные и иные ценности ООО «АкваТехнологииКазань».

В удовлетворении заявления об истребовании документов и имущества руководителя должника ФИО2 отказать.

Перечислить с Депозита суда за проведение  экспертизы ООО "Криминалистика" 12 000 руб. поступившие от ООО "СУ "Радиант"

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий                                                                      Н.А. Мальцев

 

Судьи                                                                                                    Г.М.Садило

 

                                                                                                                Е.А. Серова