ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

Дело № А65-18827/2020

г.Самара

26 мая 2022 года

Резолютивная часть постановления объявлена 19 мая 2022 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 26 мая 2022 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: 

Председательствующего судьи Александрова А.И., 

судей Гадеевой Л.Р., Серовой Е.А., 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

без участия лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале №2, по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, для рассмотрения дела в суде первой инстанции, заявление конкурсного управляющего ООО «РегионСтрой» ФИО2 (вх.55750) об истребовании документации у руководителя должника ФИО3 по делу №А65-18827/2020 о несостоятельности (банкротстве) ООО «РегионСтрой», (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

УСТАНОВИЛ:

в Арбитражный суд Республики Татарстан 11 августа 2020 года поступило заявление общества с ограниченной ответственностью «Транс-Комплект», г.Елабуга (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 18 августа 2020 года заявление принято к производству, назначено судебное заседание по проверке обоснованности заявления.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.02.202105 ноября 2020 года заявление общества с ограниченной ответственностью «Транс-Комплект», г.Елабуга (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) признано обоснованным и в отношении общества с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) введена процедура банкротства наблюдение..

Временным управляющим утверждена ФИО2, член Ассоциации «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Меркурий», ИНН 

<

***>, адрес для направления корреспонденции: 423602, Республика Татарстан, г. Елабуга, а/я 9.

22 декабря 2020 г. в арбитражный суд первой инстанции поступило ходатайство временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) ФИО2 (вх.55750) об истребовании документации у руководителя должника ФИО3.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 02.02.2021 г. указанное заявление принято к производству, назначена дата судебного заседания.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05 марта 2021 года отсутствующий должник - общество с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство.

Конкурсным управляющим утверждена ФИО2, член Ассоциации «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Меркурий», ИНН 

<

***>, адрес для направления корреспонденции: 423602, Республика Татарстан, г. Елабуга, а/я 9.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 07 декабря 2021 г. по делу № А65-18827/2020 заявление конкурсного управляющего удовлетворено частично.

На бывшего руководителя должника ФИО3 возложена обязанность по передаче конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», ФИО2 г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), штампов, материальных и иные ценностей должника, а также следующих оригиналов документов и информации в отношении должника:

1. учредительные документы; 

2. свидетельство ИНН; 

3. свидетельство ОГРН; 

4. список участников (реестр акционеров), сведения держателе реестра акционеров;

5. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

6. сведения об аффилированных лицах должника;

7. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

8. протоколы и решения собраний органов управления должника;

9. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

10. лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

11. сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

12. перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

13. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

14. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

15. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

16. приказы и распоряжения руководителя должника за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

17. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей;

18. учетную политику и документы, утвердившие ее;

19. базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

20. документы первичного бухгалтерского учета за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

21. бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

22. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

23. налоговую отчетность за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

24. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

25. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

26. расшифровку финансовых вложений;

27. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

28. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

29. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

30. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

31. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

32. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

33. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

34. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

35. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

36. заключения профессиональных аудиторов за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

37. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

38. сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

39. заявления работников на увольнение;

40. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

41. документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

42. сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

43. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

44. все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

45. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

46. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

47. список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

48. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

49. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

50. сведения о наличии обременении имущества должника;

51. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

52. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

53. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

54. заключения об оценке имущества должника;

55. сведения о наличии имущества хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

56. сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

57. сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

58. сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

59. иные документы и сведения, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 18.08.2017 г. по настоящее время.

60. Договор на СМР №230317 от 23.03.2017 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

61. Договор на СМР №171016 от 17.10.16. года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

62. Договор на СМР №220317 от 22.03.2017 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

63. Соглашение (другой документ) подтверждающий согласование сторонами договора уменьшение выполненных работ по договору №220317 от 22.03.2017 года.

64. Договор на СМР №290517 от 29.05.2017 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

65. Договор на СМР №060716 от 06.07.2016 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

66. Соглашение (другой документ) подтверждающий согласование сторонами договора уменьшение выполненных работ по договору №06076 от 06.07.2016 года.

67. Договор на СМР № 010616 от 01.06.2016 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

68. Договор на СМР №010916 (№01062016) от 01.09.2016 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

69. Соглашение (другой документ) подтверждающий расчет и основания возникновения штрафных санкций начисленных ООО «Регионстрой» по договору №010916 от 01.09.2016 года.

70. Доказательство оплаты, при наличии, оставшейся после зачета суммы обязательств ООО «Регионстрой» перед ООО «Трейдэкт» по договору №010616 от 01.06.2016 года в размере 1 990 859,50 рублей по соглашения №1 о зачете встречных требований от 28.08.2017 года.

71. Авансовые отчеты, кассовые документы (приходные расходные кассовые ордера, чековые корешки и т.д.), об использование наличных денежных средств Должника за период с 01.03.2015 года по 31.12.2017 года.

72. Материальные отчеты об использование об использование товарно-материальных ценностей Должника за период с 01.03.2015 года по 31.12.2017 года.

Определено взыскать с ФИО3 в пользу общества с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), денежную сумму в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения определения суда в десятидневный срок со дня его вступления в законную силу по день фактического исполнения судебного акта, но не более 100 000 руб. в общей сумме.

В остальной части заявления отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, ФИО3 обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении требований.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 декабря 2021 г. апелляционная жалоба принята к производству, судебное разбирательство назначено на 08 февраля 2022 г.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 08 февраля 2022 г. судебное разбирательство отложено на 21 февраля 2022 г. на 10 час 50 мин.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 21 февраля 2022 г. суд апелляционной инстанции перешёл к рассмотрению заявления конкурсного управляющего ООО «РегионСтрой» ФИО2 (вх.55750) об истребовании документации у руководителя должника ФИО3 по делу №А65-18827/2020 по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, для рассмотрения дела в суде первой инстанции. Рассмотрение заявления назначено на 22 марта 2022 года на 11 час. 00 мин. К участию в деле в качестве заинтересованного лица привлечён финансовый управляющий ФИО3 - ФИО4 (адрес для корреспонденции: 423465, 

<

...>, а/я 286).

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 22 марта 2022 г. судебное разбирательство отложено на 12 апреля 2022 г. Данным определением суд апелляционной инстанции предложил конкурсному управляющему ООО «Регионстрой» ФИО2 представить:

- письменную позицию о том поддерживает ли конкурсный управляющий должника ранее заявленные требования об истребовании документов у бывшего руководителя должника;

- письменные пояснения по пунктам 15, 19, 46, раскрыв невозможность получения в самостоятельно порядке документов, а также представить доказательства обладания данной информацией бывшим руководителем должника. 

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 12 апреля 2022 г. судебное разбирательство отложено на 19 мая 2022 г. Данным определением суд апелляционной инстанции повторно предложил конкурсному управляющему ООО «Регионстрой» ФИО2 предложить представить:

- выразить письменную позицию о том поддерживает ли конкурсный управляющий должника первоначально заявленные требования об истребовании документов у бывшего руководителя должника;

- доказательства невозможности получения в самостоятельном порядке  документов указанных в  пунктах 15, 19, 46, а также доказательства обладания данной информацией бывшим руководителем должника, которые были указаны  в письменных пояснениях. 

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

В судебное заседание 19 мая 2022 г. лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения заявления, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем заявление рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы заявления, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 АПК РФ правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд усматривает основания для отмены обжалуемого судебного акта.

В соответствии со ст. 32 Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и ч. 1 ст. 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии со ст. 35 Закона о банкротстве к лицам, участвующим в арбитражном процессе по делу о банкротстве относятся: представитель работников должника; представитель собственника имущества должника - унитарного предприятия; представитель учредителей (участников) должника; представитель собрания кредиторов или представитель комитета кредиторов; представитель федерального органа исполнительной власти в области обеспечения безопасности в случае, если исполнение полномочий арбитражного управляющего связано с доступом к сведениям, составляющим государственную тайну; уполномоченные на представление в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, интересов субъектов Российской Федерации, муниципальных образований соответственно органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления по месту нахождения должника; иные лица в случаях, предусмотренных Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации и настоящим Федеральным законом.

Состав лиц участвующих в деле определен ст. 40 АПК РФ, согласно которой лицами, участвующими в деле по делам о несостоятельности (банкротстве) относятся заявители и заинтересованные лица.

Как ранее отмечалось, в арбитражный суд поступило ходатайство временного управляющего ООО «РегионСтрой» ФИО2 (вх.55750) об истребовании документации у руководителя должника ФИО3.

При этом, согласно информации, размещенной в ЕФРСБ и картотеке арбитражных дел kad.arbitr.ru, решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 21 сентября 2021 года ФИО3 признан несостоятельным, в отношении должника введена процедура банкротства – реализация имущества гражданина, финансовым управляющим утвержден ФИО4 (адрес для корреспонденции: 423465, 

<

...>, а/я 286), член Союза «Саморегулируемая организация «Гильдия арбитражных управляющих».

Исходя из разъяснений, содержащихся в пункте 38 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан», финансовый управляющий в ходе процедуры реализации имущества должника от имени должника ведет в судах дела, касающиеся его имущественных прав (абзац пятый пункта 6 статьи 213.25 Закона о банкротстве).

В пункте 38 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан» разъяснено, что всем имуществом должника, признанного банкротом (за исключением имущества, не входящего в конкурсную массу), распоряжается финансовый управляющий (пункты 5, 6 и 7 статьи 213.25. Закона о банкротстве).

Финансовый управляющий в ходе процедуры реализации имущества должника от имени должника ведет в судах дела, касающиеся его имущественных прав (абзац пятый пункта 6 статьи 213.25. Закона о банкротстве.

Между тем, судом первой инстанции финансовый управляющий ФИО3 - ФИО4 не привлечен к участию в настоящем обособленном споре.

Таким образом, определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 07 декабря 2021 года об истребовании документации у руководителя должника, по делу №А65-18827/2020 затрагивает права и обязанности финансового управляющего ФИО4  и кредиторов ФИО3.

Согласно п. 4 ч. 4 ст. 270 АПК РФ принятие судом решения о правах и обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле, является безусловным основанием для отмены решения суда первой инстанции.

Исходя из вышеизложенного, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Рассмотрев заявление об истребовании бухгалтерской и иной документации должника у бывшего директора должника – ФИО3 по существу, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для частичного удовлетворения, в силу следующего.

Согласно уточненному заявлению, конкурсный управляющий просит истребовать у бывшего руководителя ООО «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) ФИО3 оригиналы документов должника по представленному перечню.

В соответствии с абз. 2 п. 2 ст. 126 Закон о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Данная норма закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить конкурсному управляющему перечисленные документы и материальные ценности.

Указанное требование закона обусловлено, в том числе и тем, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные частью 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

Из содержания п. 2 ст. 126 и п. 2 ст. 129 Закона о банкротстве следует, что процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, имущества, материальных ценностей является двухсторонней и должна сопровождаться составлением соответствующего документа. Указанные действия осуществляются в целях проведения конкурсного производства.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов может служить, в частности, подтвержденный документально факт предоставления документов и материальных ценностей; либо представление доказательств, свидетельствующих о принятии всех необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей; либо представление доказательств, подтверждающих отсутствие истребуемых документов и ценностей у бывшего руководителя должника.

Согласно разъяснениям пункта 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 №53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» (далее -Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 №53) на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

В соответствии с частью 1 статьи 64 и статьями 71, 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании представленных доказательств, при оценке которых он руководствуется правилами статей 67 и 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации об относимости и допустимости доказательств.

Исходя из предмета спора бремя доказывания обстоятельств по данному спору подлежит распределению следующим образом: конкурсный управляющий должен представить доказательства того, что истребуемые документы и имущество находятся у ответчиков, а ответчики должны доказать передачу документов и имущества конкурсному управляющему должника.

В соответствии со ст.6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет; бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

В соответствии со ст. 42 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество вправе передать по договору осуществление полномочий своего единоличного исполнительного органа управляющему. Общество, передавшее полномочия единоличного исполнительного органа управляющему, осуществляет гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через управляющего, действующего в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и уставом общества.

В соответствии со ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество, в том числе, обязано хранить документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе.

В силу п.3 ст.29 Закона о бухгалтерском учете экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Согласно п.1 ст.7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом. Порядок образования и компетенция органов юридического лица определяются законом и учредительным документом. Учредительным документом может быть предусмотрено, что полномочия выступать от имени юридического лица предоставлены нескольким лицам, действующим совместно или независимо друг от друга. Сведения об этом подлежат включению в единый государственный реестр юридических лиц.

Частью 1 ст. 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором, либо не вытекает из существа обязательства. Сама по себе непередача предыдущим руководителем новому необходимых документов не освобождает последнего от ответственности и не свидетельствует об отсутствии вины.

Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя (применительно к статье 308.3 ГК РФ) либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

На конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц, по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании (пункт 2 статьи 129 Закона о банкротстве). Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией.

Следовательно, действуя добросовестно и разумно, как требует пункт 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий в целях обеспечения надлежащего исполнения своих обязанностей, установленных пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, должен принять меры по истребованию от бывших руководителей должника документов и материальных ценностей, в случае, если последними предусмотренная названным Законом обязанность не исполняется.

Согласно представленной выписке из ЕГРЮЛ в отношении общества с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), ФИО3 с 20.11.2014 г. являлся руководителем и единственным участником должника.

Исходя из вышеизложенного, в силу действующего законодательства субъектом, который обязан располагать документацией должника в полном объеме и передать ее конкурсному управляющему, является руководитель, которым на момент признания должника банкротом являлся ФИО3.

В силу норм процессуального законодательства судопроизводство осуществляется на основе состязательности (ч.1 ст.9 АПК РФ), каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (ч.1 ст.65 АПК РФ), лица, участвующие в деле, должны добросовестно пользоваться принадлежащими им процессуальными правами (ч.2 ст.41 АПК РФ) и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (ч.1 ст.9 АПК РФ).

Из материалов дела судом апелляционной инстанции установлено, что конкурсным управляющим должника направлялся запрос в адрес ответчика о передаче документов и имущества должника, о чем свидетельствуют копии почтовых отправлений. Как указывает конкурсный управляющий, со стороны бывшего руководителя была передана печать и оригинал свидетельства о регистрации ТС, иные документы не представлены.

В нарушение процессуальных норм, а также разъяснений, изложенных в определении Верховного Суда РФ от 19.12.2017 № 305-ЭС17-13674 по делу № А40-153469/2016, доказательства передачи документов конкурсному управляющему ФИО3 не представил.

Законом о банкротстве на руководителя должника возложена безусловная обязанность по передаче документов и имущества должника, достаточность и полноту которых на дату рассмотрения заявления конкурсный управляющий объективно оценить не может.

Между тем, согласно отзыву ответчика ФИО3 от 26.04.2021 г., последний сообщил, что бухгалтерская документация была изъята Следственным комитетом г. Заинск и ИФНС № 13 г. Заинск.

Возражая по существу доводов ответчика, конкурсный управляющий указал, что в связи с тем, что уголовное дело возбуждено на основании заявления по невыплате заработной платы, следственные органы изъяли лишь персональный компьютер и платежные ведомости за период с 01.07.2016 г. по 30.11.2016 г., каких-либо других доказательств изъятия иной, в т.ч. истребуемой бухгалтерской документации ответчик в материалы дела не представил, как и не представил доказательства изъятия бухгалтерской документации сотрудниками ИФНС № 13 г. ФИО5.

В протоколе осмотра предметов от 26.01.2018 г. МРСО СУ СК России по РТ указано, что были изъяты системный блок ПК и картонная папка-скоросшиватель со сводами начислений и удержаний, расчетными ведомостями, табелями учета рабочего времени за период с января 2016 г. по ноябрь 2016 г., тогда как конкурсный управляющий запрашивает документы, за период, начиная с 2017 г.

Кроме того, согласно расписке от 04.05.2018 г. ФИО3 возвращены изъятые следствием документы.

Кроме того, ответчик в обоснование возражений ссылался на то, что с 2016 г. арендовал офисное помещение у ООО «Стрйторгмаркет+», однако в связи с задолженностью по арендной плате, ООО «Стрйторгмаркет+» ограничил доступ в арендованное помещение, в связи с чем, ответчик не смог забрать бухгалтерские документы и имущество должника.

Между тем, доказательства того, что ООО «Стрйторгмаркет+» незаконно удерживает и не возвращает бухгалтерские документы и имущество должника, в материалы дела не представлены, также не представлены доказательства того, что с 2016г. ответчик предпринимал попытки вернуть документы и имущество должника.

Согласно ответу ООО «Стрйторгмаркет+» оно не располагает информацией о нахождении имущества и документов должника, по адресу арендованного помещения: РТ, 

<

...> документы также отсутствуют.

Поскольку ФИО3 являлся руководителем должника на дату признания должника несостоятельным (банкротом), то в силу Закона о банкротстве, а также Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», именно он обязан был располагать документацией и имуществом должника, а также в случае утраты - принять своевременные меры по восстановлению документации.

Исходя из вышеизложенного, арбитражный суд апелляционной инстанции находит основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего об истребовании документации должника по представленному перечню, за исключением требований об обязании передать:

- выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре, так как нормативные акты (Закон об ООО, Закон о бухгалтерском учете и др.) не содержат положения обязывающие директора общества обладать такой выпиской, а кроме того конкурсный управляющий должника на безвозмездной основе не лишён права получить такую выписку самостоятельно;

- реквизиты расчётных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счётам, так как отсутствует обязанность по составлению отдельного документа содержащего истребованные управляющим реквизиты, кроме того конкурсный управляющий должника не лишён права получить такие сведения из кредитных учреждений самостоятельно;

- база программы 1С или её аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.), так как из материалов дела следует, что компьютер был изъят следственными органами и не был возвращён как в адрес должника, так и в адрес ФИО3 Достоверных доказательств того, что должник обладал программой 1С или её аналогом на ином носителе информации конкурсным управляющим в материалы дела представлено не было. В рассматриваемом случае доводы о нахождении у ФИО3 программы 1С или её аналога носят предположительный характер;

- сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства, так как доводы об обладании ФИО3 данными сведениями и документами носят предположительный характер, а кроме того данные сведения истребуемые управляющим имеются в открытом доступе в электронных системах kad.arbitr.ru (электронная картотека арбитражных дел), https://sudrf.ru/ (ГАС Правосудие), https://fssp.gov.ru/ (Федеральная служба судебных приставов).

Кроме того, конкурсным управляющим заявлено требование о взыскании с ответчика судебной неустойки в размере 3 954,44 рублей за каждый день просрочки до момента фактического исполнения судебного акта, но не более 100 000 руб.

В пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 №7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя.

Таким образом, действующее законодательство, исходя из вышеуказанных разъяснений, также позволяет конкурсному управляющему требовать компенсации в пользу должника за ожидание исполнения судебного акта ответчиком.

В данном случае речь идет о взыскании денежных средств за неисполнение судебного акта в целях побуждения к своевременному исполнению судебного акта и компенсации за ожидание соответствующего исполнения. При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Принимая во внимание возможность ответчика по исполнению судебного акта, характер подлежащего исполнению судебного акта, а также заинтересованность конкурсного управляющего должника в исполнении судебного акта, суд апелляционной инстанции, с учетом цели побуждения к исполнению судебного акта с учетом принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 ГК РФ), приходит к выводу о том, что будет способствовать исполнению возложенной обязанности присуждение заявителю компенсации за ожидание исполнения судебного акта по настоящему делу в виде денежной суммы, начисляемой периодически - в размере 500 рублей за каждый день просрочки исполнения определения суда в десятидневный срок со дня его вступления в законную силу по день фактического исполнения судебного акта, но не более 100 000 руб. в общей сумме.

На основании вышеизложенного суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 07 декабря 2021 г. по делу № А65-18827/2020 подлежит отмене, с принятием нового судебного акта о частичном удовлетворении требований заявления об истребовании документации.

Руководствуясь статьями 266-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 07 декабря 2021 г. по делу №А65-18827/2020 отменить.

Заявление конкурсного управляющего ООО «РегионСтрой» ФИО2 (вх.55750) удовлетворить частично.

Обязать бывшего руководителя должника ФИО3 передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), ФИО2 штампы, материальные и иные ценности должника, а также следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника:

учредительные документы;

свидетельство ИНН;

свидетельство ОГРН;

список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

сведения об аффилированных лицах должника;

документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

протоколы и решения собраний органов управления должника;

свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

приказы и распоряжения руководителя должника за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей;

учетную политику и документы, утвердившие ее;

документы первичного бухгалтерского учета за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

налоговую отчетность за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровку финансовых вложений;

оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

заключения профессиональных аудиторов за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

заявления работников на увольнение;

приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

сведения о наличии обременении имущества должника;

сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 18.08.2017 г. по настоящее время;

заключения об оценке имущества должника;

сведения о наличии имущества хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

иные документы и сведения, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 18.08.2017 г. по настоящее время.

Договор на СМР №230317 от 23.03.2017 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

Договор на СМР №171016 от 17.10.16. года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

Договор на СМР №220317 от 22.03.2017 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

Соглашение (другой документ) подтверждающий согласование сторонами договора уменьшение выполненных работ по договору №220317 от 22.03.2017 года.

Договор на СМР №290517 от 29.05.2017 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

Договор на СМР №060716 от 06.07.2016 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

Соглашение (другой документ) подтверждающий согласование сторонами договора уменьшение выполненных работ по договору №06076 от 06.07.2016 года.

Договор на СМР № 010616 от 01.06.2016 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

Договор на СМР №010916 (№01062016) от 01.09.2016 года, а так же счета-фактуры, кс-2, кс-3, сметы, счета, акты выполненных работ, акты сверок (в том числе подписанные с одной стороны) и т.д. подтверждающие исполнение ООО «Регионстрой» условий договоров на СМР и их оплату.

Соглашение (другой документ) подтверждающий расчет и основания возникновения штрафных санкций начисленных ООО «Регионстрой» по договору №010916 от 01.09.2016 года.

Доказательство оплаты, при наличии, оставшейся после зачета суммы обязательств ООО «Регионстрой» перед ООО «Трейдэкт» по договору №010616 от 01.06.2016 года в размере 1 990 859,50 рублей по соглашения №1 о зачете встречных требований от 28.08.2017 года.

Авансовые отчеты, кассовые документы (приходные расходные кассовые ордера, чековые корешки и т.д.), об использование наличных денежных средств Должника за период с 01.03.2015 года по 31.12.2017 года.

Материальные отчеты об использование об использование товарно-материальных ценностей Должника за период с 01.03.2015 года по 31.12.2017 года.

Взыскать с  ФИО3 в пользу общества с ограниченной ответственностью «РегионСтрой», г.Заинск (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>),  денежную сумму в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения определения суда в десятидневный срок со дня его вступления в законную силу по день фактического исполнения судебного акта, но не более 100 000 руб. в общей сумме.

В остальной части заявления отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок, через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий                                                                           А.И. Александров

 

Судьи                                                                                                          Л.Р. Гадеева

 

Е.А. Серова