АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПРИМОРСКОГО КРАЯ

690091, г. Владивосток, ул. Октябрьская, 27

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А51-14816/2019

г. Владивосток

05 ноября 2019 года

Арбитражный суд Приморского края в составе судьи Е.М.Попова, 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании 28 октября 2019 года дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, дата регистрации 14.09.2015)

к Центральному банку Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, дата регистрации 02.12.1990)

об отмене постановления от 18.04.2019 № 19-7225/3110-1 и решения от 18.06.2019 № ТУ-05-ЮЛ-19-7225/5020-1,

при участии:

от заявителя – ФИО2

от ответчика – ФИО3

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» (далее – заявитель, общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением  к Дальневосточному главному управлению Центрального Банка Российской Федерации (далее - административный орган) об отмене  постановления от 18.04.2019 №19-7225/3110-1 о назначении административного наказания, предусмотренного ч.9 ст.19.5 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 рублей и решения от 18.04.2019 №ТУ-05-ЮЛ-19-7225/5020-1.

        Заявитель, в судебном заседании поддержал заявленные требования в полном объеме, по тексту заявления указал на отсутствие в его действиях состава вмененного административного правонарушения. Считает, что административным органом допущены процессуальные нарушения.

В письменном отзыве административный орган указал, что оснований для признания незаконным и отмены оспариваемых постановления и решения не имеется, поскольку материалами дела полностью подтверждается факт совершения обществом административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5. КоАП РФ. 

         Исследовав материалы дела, суд установил следующее.

        Банк России по результатам проверки представления отчетности некредитными финансовыми организациями установил: некредитная финансовая организация ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» не представила отчет по форме ОКУД 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2018 год в нарушение требований части 8 статьи 2, статьи 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 196-ФЗ «О ломбардах» и Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У.

        Указанные обстоятельства послужили основанием для вынесения 07.02.2019 Центром по обработке отчетности г. Тверь в отношении ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» предписания № Т128-99-2/2402 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации, которым предписано в срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписания устранить нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в предписании, направив в Банк России Отчет, а также представить в Банк России через личный кабинет участника финансового рынка ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований.

         Предписание Банка России было размещено в личном кабинете Ломбарда 08.02.2019, считается полученным Ломбардом 11.02.2019, соответственно, Отчетность за 2018 год должна была быть представлена  ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ»  в Банк России не позднее 19.02.2019. 

       Таким образом, выявленные и указанные в предписании Банка России нарушения ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» не были устранены, что послужило основанием для составления 04.04.2019 протокола об административном правонарушении № ТУ-05-ЮЛ-19-7225/1020-1. 

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении должностным лицом Дальневосточного ГУ Банка России, уполномоченным рассматривать дела об административных правонарушениях, заместителем начальника Дальневосточного ГУ Банка России, ФИО4 было вынесено постановление от 18.04.2019 №19-7225/3110-1. Согласно данному постановлению общество привлечено к административной ответственности по части 9 статьи  19.5  КоАП РФ в виде административного штрафа в сумме 250 000 руб.

Не согласившись с вынесенным по делу постановлением от 18.04.2019 №19-7225/3110-1, ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» подало заявление об оспаривании постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении в Дальневосточное ГУ Банка России, в котором просило вынесенное постановление о назначении административного наказания признать незаконным и отменить полностью.

Рассмотрев жалобу и материалы дела об административном правонарушении, начальник Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации пришел к выводу о законности и обоснованности внесенного постановления от 18.04.2019 №19-7225/3110-1 и вынес решение от 18.06.2019  № ТУ-05-ЮЛ-19-7225/5020-1.

Не согласившись с вынесенным постановлением и решением, посчитав их не соответствующими закону и нарушающими права и законные интересы,  общество  обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.  

 Исследовав материалы дела, заслушав доводы и возражения представителей сторон, суд пришел к следующим выводам.

         Согласно пункту 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

        Согласно части 3 статьи 30.6 КоАП РФ, части 7 статьи 210 АПК РФ судья, вышестоящее должностное лицо не связаны доводами жалобы и проверяют дело в полном объеме. 

          Как следует из статьи 24.1 КоАП РФ, задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений. 

        В соответствии со статьей 1.1 КоАП РФ законодательство об административных правонарушениях состоит из настоящего Кодекса и принимаемых в соответствии с ним законов субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях. 

        В силу пункта 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом. 

       Согласно статье 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность. 

         Квалификация административного правонарушения (проступка) предполагает наличие состава правонарушения. В структуру состава административного правонарушения входят следующие элементы: объект правонарушения, объективная сторона правонарушения, субъект правонарушения, субъективная сторона административного правонарушения. При отсутствии хотя бы одного из элементов состава административного правонарушения лицо не может быть привлечено к административной ответственности. 

        В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей. 

         Объектом правонарушения является установленный порядок устранения органами, осуществляющими государственный надзор (контроль), нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере.

           Объективной стороной указанного правонарушения является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.

        В соответствии с частью 9.1 статьи 4, статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами. 

       Банк России на основании статьи 76.5 Закона о Банке России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. 

       Статьей 76.1 Закона о Банке России установлено, что некредитными финансовыми организациями в соответствии с Закона о Банке России признаются лица, осуществляющие в том числе деятельность ломбардов.

       В соответствии с частью 1 статьи 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Федеральный закон «О ломбардах»), ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

        Согласно части 8 статьи 2, статье 2.4 Федерального закона «О ломбардах», ломбард обязан выполнять предписания и запросы Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда (их персональном составе) в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

        Формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, установлены Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (действовавшим в рассматриваемый период, далее - Указание Банка России № 3927-У).

         Согласно пункту 3 Указания № 3927-У отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

         Пунктом 4 Указаний № 3927-У предусмотрено, что документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), вместе с сопроводительным письмом представляются в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, в соответствии с требованиями Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее Указание № 4600-У).

         Ломбард не представил отчет по форме ОКУД 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2018 год, что является нарушением требований части 8 статьи 2,  статьи 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах».

          В соответствии с пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона «О ломбардах» Банк России направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

     На основании пункта 4.1 Указания Банка России № 4600-У Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационной обмена электронные документы (информацию), в том числе требования (предписания) Банка России, запросы Банка России и ответы на запрос участника информационного обмена.

        Согласно пункту 4.3 Указания № 4600-У электронный документ Банк России считается полученным поднадзорной организацией и другим участником информационного  обмена,   получившим  доступ  к  личному  кабинету соответствии с настоящим Указанием, по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете, за исключение случая, предусмотренного абзацем третьим настоящего пункта. В случае если момент получения участником информационного обмена электронного документа Банка России выпадает на нерабочий день, то электронный документ Банка России считается полученным до 18 часов 00 минут по московскому времени первого рабочего дня, следующего за нерабочим днем. Электронный документ Банка России считается полученным поднадзорной организацией по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете.

          Судом установлено, что предписание Банка России было размещено в личном кабинете Ломбарда 08.02.2019, считается полученным Ломбардом 11.02.2019 и, соответственно, Отчетность за 2018 год должна была быть представлена Ломбардом в Банк России не позднее 19.02.2019. 

           В соответствии с правовой позицией, выраженной в пункта 14 Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» в случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности. 

         Ходатайств о продлении срока исполнения Предписания Банка России, Ломбардом заявлено не было. Предписание Банка России в установленном законом порядке ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» обжаловано не было.

          По результатам мероприятий, проводимых в рамках осуществления Банком России контроля за выполнением Предписания Банка России, установлено, что по состоянию на 19.02.2019 Ломбардом не представлена в Банк России Отчетность по состоянию на 31.12.2018, что подтверждается скриншотом страницы информационного ресурса Банка России «Система мониторинга СПО», заверенным уполномоченным должностным лицом Центра по обработке отчетности г. Тверь.

Из материалов административного дела следует, что «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2018 год подан обществом 01.04.2019, то есть со значительным пропуском срока, установленного для исполнения предписания.

         Учитывая вышеизложенные обстоятельства, суд пришел к правильному выводу о том, что, не исполнив в установленный срок требования предписания Дальневосточного ГУ Банка России и не представив «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2018 год, общество нарушило требования части 9 статьи 19.5 КоАП РФ. 

         Факт непредставления в установленный предписанием срок «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2018 год, истребованного административным органом, в указанном предписании обществом не оспаривается.

        Судом проверена законность выданного предписания. Предписание обществу выдано законно в пределах представленных Банку России полномочий. 

          Факт непредставления ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ»  в Банк России документы  во исполнение предписания подтверждается материалами дела и не отрицается самим обществом. 

          Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению. 

           В предписании указаны порядок и срок его исполнения и представления необходимых документов в Банк России, а также ответственность, предусмотренная нормами КоАП РФ за неисполнение предписания. 

           Таким образом, ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» надлежащим образом предупреждено о последствиях невыполнения в установленный срок предписания Банка России. 

            Из материалов дела следует, что общество, располагая достаточным временем, не предприняло соответствующие и достаточные действия для исполнения предписания. Уважительных причин невозможности исполнения предписания обществом не представлено. Ходатайств о продлении срока исполнения предписания Банка России, Ломбардом заявлено не было.

        Данные обстоятельства свидетельствуют о наличии в действиях (бездействии) ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ»  события административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, а также вины общества в совершении этого правонарушения. 

         Обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, перечень которых установлен статьей 24.5 КоАП РФ, не выявлено. 

         Процедура, сроки привлечения к ответственности соответствуют требованиям КоАП РФ. 

           При назначении наказания административным органом с учетом конкретных обстоятельств рассматриваемого дела, а также принимая во внимание, что согласно Отчетности деятельности  ломбарда за 2018 год деятельность ломбардом не осуществляется, в связи с чем размер штрафа снижен до 250 000 руб. 

              Доводы заявителя о нарушении Банком России процедуры привлечения к административной ответственности судом отклоняются, как противоречащий фактическим обстоятельствам дела.

Суд не находит оснований для применения положений статьи 4.1.1 КоАП РФ и замены административного штрафа на предупреждение, поскольку часть 2 статьи 4.1.1 КоАП РФ исключает возможность замены административного штрафа предупреждением при привлечении к административной ответственности по статье 19.5 КоАП РФ. 

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решать дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием. 

 При этом оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству и определяться судом в каждом конкретном случае с учетом выявленных обстоятельств. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано. 

При освобождении от административной ответственности по основанию малозначительности учитывается, прежде всего, характер совершенного правонарушения. Оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной социальной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. 

Квалификация правонарушения в качестве малозначительного носит оценочный характер и производится судом на основании оценки обстоятельств конкретного дела в порядке статьи 71 АПК РФ.

  Состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, является формальным, для привлечения к ответственности за указанное нарушение достаточно самого факта неисполнения в установленный срок законного предписания Банка России, вне зависимости от наступивших в результате совершения такого правонарушения последствий. 

В рассматриваемом случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий, а в пренебрежительном отношении ООО «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» к исполнению своей публичной обязанности. Исключительных обстоятельств, позволяющих квалифицировать совершенное обществом правонарушение как малозначительное, не установлено. 

Такие обстоятельства, как отсутствие имущественного вреда, значительного ущерба каким-либо государственным или общественным интересам, негативных последствий и угрозы их наступления не свидетельствуют о наличии оснований для применения положения статьи 2.9 КоАП РФ.

Исходя из положений частей 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание назначено обществу административным органом в виде штрафа в размере 250 000 рублей, что составляет половину минимального размера административного штрафа, предусмотренного санкцией части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Согласно части 3 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя. 

Требования заявителя являются необоснованными и не подлежат удовлетворению.

В соответствии с п.4 ст.208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается, в связи, с чем суд не относит на стороны расходы по государственной пошлине.

         Руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

В удовлетворении заявления общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД НАДЕЖНЫЙ» отказать.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение десяти дней со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд.

Судья    Попов Е.М.