Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 50/52

http://www.spb.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-32467/2019

11 мая 2019 года

г.Санкт-Петербург

Резолютивная часть решения объявлена 26 апреля 2019 года. Полный текст решения изготовлен 11 мая 2019 года.

Арбитражный суд  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

в составе:

судьи Черняковская М.С.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению:

заявитель акционерное общество "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ-3"

заинтересованное лицо Центральный банк Российской Федерации  в лице Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации; Центральный банк Российской Федерации в лице Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации 

третье лицо: Кравчук А.Н. 

об оспаривании постановления

при участии

от заявителя: ФИО3 (доверенность от 20.03.2019

от заинтересованного лица: ФИО4 (доверенность от 20.04.2018

от третьего лица: ФИО5 (доверенность от 11.12.2017)

установил:

Акционерное общество «Управление механизации - 3» (далее – Общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением об оспаривании постановления Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - Управление) № 19-2451/3110-1 от 07.03.2019 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении № ТУ-40-ЮЛ-19-2451, в соответствии с которым Общество привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее -  КоАП РФ).

Определением от 26.03.2019 заявление принято к производству, рассмотрение дела назначено на 24.04.2019. 

Определением от 24.04.2019 к участию в дело в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования на предмет спора, привлечен - ФИО2, судебное заседание отложено на 26.04.2019 для представления третьим лицом отзыва.

Суд, завершив предварительное судебное заседание, открыл судебное заседание в первой инстанции в порядке статей 136-137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) перешел к рассмотрению спора по существу.

Представитель Общества поддержал заявленные требования, представитель заинтересованного лица и третьего лица против удовлетворения заявленных требований возражали.

Изучив материалы дела, арбитражный суд установил следующее.

В рамках рассмотрения обращения ФИО2 (вх. № ОТ2-8645 от 01.10.2018) установлено, что акционер (третье лицо) обратился в Общество с требованием от 31.08.2018 о предоставлении копий всех заключений ревизионной комиссии Общества, составленных за весь период деятельности Общества, подписанных членами ревизионной комиссии Общества, путем направления данных копий по почте ценным письмом по адресу, указанному в требовании.

В соответствии с пунктами 1, 11 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Закон № 208-ФЗ) акционерное общество обязано обеспечить акционерам по их требованию доступ к документам, перечисленным в пункте 1 статьи 91 Закона № 208-ФЗ, в том числе к заключениям ревизионной комиссии общества, а в случае указания акционером в требовании на необходимость получения копий документов - предоставить копии соответствующих документов, в течение семи рабочих дней со дня предъявления такого требования.

Общество вправе отказать акционеру в доступе к запрашиваемым документам и информации по основаниям, установленным пунктом 8 статьи 91 Закона № 208-ФЗ. При этом в соответствии с пунктом 9 статьи 91 Закона № 208-ФЗ при отказе в доступе к документам должны быть исчерпывающим образом указаны основания для такого отказа.

Дополнительные требования к процедурам предоставления документов или копий документов, указанных в пункте 11 статьи 91 Закона № 208-ФЗ, устанавливаются нормативными актами Банка России.

Согласно пункту 12 Указания Банка России от 22.09.2014 № 3388-У «О дополнительных   требованиях   к   порядку   предоставления   документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона «Об акционерных обществах», и порядку предоставления копий таких документов» (далее - Указание) в случае отсутствия в распоряжении акционерного общества документов акционерного общества, требование о предоставлении которых поступило от правомочного лица, акционерное общество обязано в течение семи рабочих дней с даты предъявления требования сообщить такому лицу об отсутствии запрошенных документов акционерного общества, а также о причинах их отсутствия, месте нахождения документов акционерного общества и предполагаемой дате, когда они будут возвращены в акционерное общество или восстановлены.

Таким образом, с учетом даты получения требования (31.08.2018), Обществу надлежало в срок до 11.09.2018 (включительно) предоставить Акционеру запрашиваемые требованием копии документов либо сообщить об их отсутствии, а в случае отказа в доступе к запрашиваемой информации -сообщить об основаниях такого отказа.

Из представленных Обществом документов следует, что в ответ на требование Общество письмом № 671 от 03.09.2018 направило Акционеру копии документов, поименованных как «отчеты» ревизионной комиссии Общества за период 2015-2017 гг. Иные документы Акционеру в ответ на Требование в установленный срок Обществом не направлялись.

Вместе с тем согласно требованиям статьи 87 Закона № 208-ФЗ по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности общества ревизионная комиссия акционерного общества составляет заключение. Кроме того, в соответствии с пунктом 6.8 Положения о ревизионной комиссии Общества, утвержденного решением годового общего собрания акционеров Общества (протокол от 06.05.2014 № 1), по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества ревизионная комиссия составляет заключение с подтверждением достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документах Общества, а не отчет.

При этом, Обществом в Управление представлены акты осмотра от 20.08.2018 и 14.11.2018, согласно которым в Обществе отсутствуют оригиналы отчетов ревизионной комиссии за 2016 и 2017 годы, а также заключения ревизионной комиссии за 2015, 2016 и 2017 годы.

Поскольку Обществом Акционеру в срок до 11.09.2018 (включительно) копии документов, запрошенных требованием, либо информации об их отсутствии в распоряжении Общества, а при наличии оснований для отказа в доступе к запрашиваемым документам - мотивированный отказ в таком доступе, направлены не были, Управлением в отношении Общества составлен протокол об административном правонарушении от 19.02.2019.

Постановлением № 19-2451/3110-1 от 07.03.2019 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении                          № ТУ-40-ЮЛ-19-2451 Общество привлечено к административной ответственности за нарушение эмитентом порядка представления информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, установленной частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере                              500 000 руб.

Как установлено статьей 91 Закона № 208-ФЗ, общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.

В силу части 1 статьи 89 Закона № 208-ФЗ общество обязано хранить, в том числе, иные документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Согласно части 2 статьи 91 Закона № 208-ФЗ документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление. Дополнительные требования к порядку предоставления документов, указанных в настоящем пункте, а также к порядку предоставления копий таких документов устанавливаются нормативными актами Банка России.

Частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ установлена административная ответственность за непредставление или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда порядка и сроков представления информации (уведомлений), предусмотренной (предусмотренных) федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно представление информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, за исключением случаев, предусмотренных статьей 19.7.3 настоящего Кодекса, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

Руководствуясь изложенными нормами права, а также исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, представленные сторонами, суд соглашается с выводов Управления о том, что в действиях Общества имеется состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ.

Вместе с тем, суд считает обоснованным доводы Общества об отсутствии основания для привлечения его к административной ответственности за одно и тоже правонарушение дважды.

Как следует из материалов дела, 14 августа 2018 акционер Общества                      ФИО2, владеющий обыкновенными именными акциями заявителя вразмере 10,01%, обратился к Обществу с требованием предоставления копий всех заключений ревизионной комиссии, составленных за весь период деятельности (далее - Запрос-1).

22 августа 2018 заявитель направил Акционеру письмо исх.№637 от 21 августа 2018. К письму были приложены копии отчетов ревизионной комиссии заявителя за 2015-2017 годы.

31 августа 2018 Акционер повторно обратился с аналогичным требованием о предоставлении копий всех заключений ревизионной комиссии, составленных за весь период деятельности (далее - Запрос-2).

10 сентября 2018 заявитель направил Акционеру письмо исх.№671 от 03 сентября 2018. К письму были приложены копии отчетов ревизионной комиссии заявителя за 2015-2017 годы.

15ноября 2018 заявитель сообщил Акционеру письмом №892 от 15 ноября 2018 об отсутствии в распоряжении заявителя заключений ревизионной комиссии за 2015-2017 года.

21 января 2019 заинтересованным лицом в отношении заявителя был составлен протокол №ТУ-40-ЮЛ-19-348/1020-1 по факту нарушений заявителем при предоставлении информации Акционеру по Запросу-1.

07 февраля 2019 постановлением №19-348/3110-1 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении №ТУ-40ЮЛ-19-348 заявитель признан виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ с назначением штрафа в размере              500 000 руб.

19 февраля 2019 заинтересованным лицом в отношении заявителя был составлен протокол №ТУ-40-ЮЛ-19-2451/1020-1 по факту нарушений заявителем при предоставлении информации Акционеру по Запросу-2.

Постановлением № 19-2451/3110-1 от 07.03.2019 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении       № ТУ-40-ЮЛ-19-2451 Общество привлечено к административной ответственности за нарушение эмитентом порядка представления информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, установленной частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере 500 000 рублей.

Из материалов дела видно, что административные правонарушения окончены в различные даты, а именно 25 августа 2018 и 12 сентября 2018, однако, выразились в непредставлении акционеру копий одних и тех же документов по требованиям, содержащих одинаковые запросы. Документами, представленными в материалы дела, подтверждается, что между заявителем и Акционером велась переписка по вопросу представления запрошенных акционером документов. Запросы от 14 августа 2018 и 31 августа 2018 содержат список одних и тех же документов, что не оспаривается сторонами.

В силу части 5 статьи 4.1 КоАП РФ никто не может нести административную ответственность дважды за одно и то же административное правонарушение.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ, образует непредставление информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, нарушение порядка и сроков представления этой информации, а также представление информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

Таким образом, невыполнение Обществом как одного, так и нескольких обращений по представлению одних и тех же документов при осуществлении взаимодействия с одним и тем же акционером за короткий промежуток времени образует единое противоправное деяние, продолжающееся с 14.08.2018 по 10.09.2018, подлежащее квалификации по части 1 статьи 15.19 КоАП РФ.

Аналогичная правовая позиция отражена в постановлении Арбитражного суда Северо-Западного округа от 21.09.2018 суда по делу №А56-104014/2017.

Суд также принимает во внимание, что искусственное разделение административного правонарушения на эпизоды и привлечение Общества к ответственности за каждый из них в отдельности противоречит принципу однократности наказания, закрепленному в части 5 статьи 4.1 КоАП РФ.

Изложенная правовая позиция отражена в определении Верховного Суда Российской Федерации от 12.12.2018 № 301-АД18-20096.

При данных обстоятельствах, требования Общества подлежат удовлетворению.

Государственная пошлина в размере 3000 руб., уплаченная Обществом при подаче заявления, подлежит возврату из федерального бюджета, поскольку в силу части 4 статьи 208 АПК РФ взимание государственной пошлины по данной категории дел, не предусмотрено.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

Признать незаконным и отменить постановление Северо-Западного главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 07.03.2019 №19-2451/3110-1 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении № ТУ-40ЮЛ-19-2451.

Возвратить акционерному обществу «Управление Механизации-3» 3000 руб. государственной пошлины, перечисленной по платежному поручению от 18.0.2019        № 1056.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия Решения.

Судья Черняковская М.С.