АРБИТРАЖНЫЙ СУД УРАЛЬСКОГО ОКРУГА

пр-кт Ленина, стр. 32, Екатеринбург, 620000

http://fasuo.arbitr.ru

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

№ Ф09-4183/24 

Екатеринбург

27 августа 2024 г.

 

Дело № А47-17944/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 20 августа 2024 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 27 августа 2024 г. 

 

Арбитражный суд Уральского округа в составе:

председательствующего Кудиновой Ю.В.,

судей Артемьевой Н.А., Кочетовой О.Г.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Сапанцевой Е.Ю. рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу ФИО1 (далее – истец) на решение Арбитражного суда Оренбургской области от 10.11.2023 по делу № А47-17944/2022 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.04.2024 по тому же делу.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Уральского округа.

Судебное заседание проведено с использованием систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Оренбургской области.

В судебном заседании в помещении Арбитражного суда Оренбургской области принял участие представитель ФИО1 – ФИО2 (паспорт, доверенность от 08.02.2023).

 

ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Оренбургской области к обществу с ограниченной ответственностью «Дорремстрой» (далее – общество «Дорремстрой», Общество, ответчик) с исковым заявлением об обязании предоставить документы общества за период с 2019 года по 2022 год согласно перечню.

Решением Арбитражного суда Оренбургской области от 10.11.2023, оставленным без изменения постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.04.2024, в удовлетворении иска отказано.

Не согласившись с вынесенными судами первой и апелляционной инстанций судебными актами, ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Уральского округа с кассационной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции от 10.11.2023 и постановление апелляционного суда от 04.04.2024 отменить и принять новый судебный акт об удовлетворении исковых требований. 

Заявитель кассационной жалобы указывает на то, что судами не установлены обстоятельства, имеющие значение для настоящего спора; утверждает, что бремя доказывания отсутствия в обществе документов, которые истец испрашивает для ознакомления, возложено непосредственно на это общество; отмечает, что список документов, заявленных ФИО1, практически совпадает с перечнем документов, истребуемых конкурсным управляющим обществом «Дорремстрой» в рамках дела № А47-15606/2022 о банкротстве последнего; в случае разрешения настоящего спора в пользу истца возможность исполнения судебного акта поставлена в зависимость от исполнения определения суда от 12.05.2023 по делу № А47-15606/2022 об истребовании у бывшего руководителя документации и имущества общества «Дорремстрой», следовательно, заявленные истцом требования могут быть исполнены. 

По мнению кассатора, участие ФИО1 в статусе «субсидиарный ответчик» в деле о банкротстве общества «Дорремстрой» и наличие у нее права знакомиться с материалами банкротного дела не может нивелировать ее корпоративных прав, в том числе получать информацию о деятельности общества, как участника. 

Заявитель жалобы выражает несогласие с оценкой судов действий ФИО1, поскольку тот факт, что настоящее заявление подано в суд в день объявления резолютивной части определения о введении в отношении общества «Дорремстрой» процедуры наблюдения, является совпадением и не свидетельствует о злоупотреблении правом со стороны истца. 

Проверив законность обжалуемых судебных актов в пределах доводов кассационной жалобы в порядке, предусмотренном статьями 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее –АПК РФ), суд округа оснований для их отмены не усматривает. 

Как установлено судами и следует из материалов дела, ФИО1 является участником общества «Дорремстрой» с 24.12.2019, на праве собственности ей принадлежит доля в уставном капитале общества в размере 50 %, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц.

ФИО1, ссылаясь на наличие у нее статуса участника Общества и наличие права на ознакомление с документацией,  19.10.2022 обратилась к Обществу с требованием о предоставлении копий либо о предоставлении возможности для ознакомления и копирования документов:

1. Заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля;

2. Заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом;

3. Предписания, выданные органами государственной власти;

4. Сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной);

5. Договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы);

6. Документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 2019 года по настоящее время;

7. Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, директора, заместителя директора, включая документы, подтверждающие такую информацию;

8. Должностные инструкции главного бухгалтера, директора, заместителя директора;

9. Расчетные ведомости, платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

10. Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности с отражением динамики по каждому контрагенту и предоставлением письменных объяснений изменений, акты сверок по каждому контрагенту по состоянию на дату подачи запроса;

11. Документы по списанию дебиторской задолженности;

12. Расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды и акты сверок;

13. Сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом;

14. Сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

15. Доверенности, выданные от имени общества;

16. Приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (например, о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества);

17. Отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества;

18. Документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах);

19. Перечень основных средств;

20. Бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;

21. Документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

22. Смета доходов – расходов;

23. Годовые отчеты;

24. Формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах);

25. Пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности;

26. Налоговые декларации;

27. Документы, подтверждающие уплату обществом налогов;

28. Протоколы общих собраний участников;

29. Список участников общества;

30. Справки о составе участников обществ;

31. Документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.);

32. Списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников;

33. Документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества;

34. Доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

35. Заключения и отчеты аудиторов общества;

36. Отчеты независимых оценщиков, выполнявших работы в пользу общества;

37. Списки аффилированных лиц общества;

38. Справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц;

39. Справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества;

40. Списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;

41. Документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);

42. Расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса);

43. Справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

44. Перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

45. Отчеты об амортизационных отчислениях;

46. Расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;

47. Оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности;

48. Документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах;

49. Перечень открытых в банках расчетных счетов общества по состоянию на день подачи запроса;

50. Банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам;

51. Акты оценки заложенного имущества;

52. Книга учета заложенного имущества;

53. Документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселя;

54. Главная книга;

55. Книга учета доходов и расходов организации;

56. Авансовые отчеты;

57. Сводная информация в разрезе складов;

58. Сведения по забалансовому учету имущества;

59. Документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества);

60. Инвентаризационные карточки учета объектов основных средств, инвентаризационные описи основных средств;

61. Инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3);

62. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 01 - 99; 001-011 и открытым к ним субсчетам;

63. Судебные акты по спорам с обществом;

64. Расшифровки сведений об основных средствах;

65. Сведения о заключенных договорах, связанных с предоставлением Обществу, юридических, консультационных услуг с указанием размера вознаграждения и сроков оплаты.

Получение требования обществом «Дорремстрой» подтверждено подписью директора.

При этом запрашиваемые документы истцом не получены, доступ к ознакомлению с документацией не предоставлен.

Ссылаясь на неисполнение обществом «Дорремстрой» обязанности по передаче документов, ФИО1 21.11.2022 обратилась в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

В рамках дела № А47-15606/2022 определением от 24.11.2022 в отношении общества «ДорРемСтрой» введена процедура наблюдения, временным управляющим назначена ФИО3.

Решением суда от 21.03.2023 общество «ДорРемСтрой» признано банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим назначена ФИО3

Отказывая в удовлетворении иска, суды руководствовались следующим. 

В силу абзаца 3 части 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, абзаца 3 части 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) участнику общества в ограниченной ответственностью принадлежит безусловное право получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункт 3 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ».

Праву истца получать информацию о деятельности общества корреспондирует обязанность ответчика на предоставление возможности ознакомления с такой информацией, в том числе путем предоставления заверенных копий документов, образующихся в деятельности общества.

Согласно части 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, неисчерпывающий перечень которых приведен в подпунктах 1 - 13 части 2 статьи 50 Закона об обществах.

Как следует из материалов дела, возражая в отношении заявленных требований, временный управляющий обществом «Дорремстрой» ФИО3 указывала на то, что истец требует документацию по деятельности общества за период с 2019 года по 2022 год, между тем ФИО1 является участником общества с 24.12.2019, в связи с чем документы за 2019 год, истребуемые для ознакомления, не относятся к периоду участия истца в уставном капитале общества.

Возражая в отношении заявленных требований, ФИО4 (второй участник Общества) указывал на то, что в данном случае основанием для отказа в удовлетворении заявления может служить объективная невозможность передать документы общества ввиду отсутствия документов у лица, у которого они истребуются, кроме того, документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества «ДорРемСтрой», изъяты должностными лицами надзорных и правоохранительных органов в ходе многочисленных налоговых проверок, следственных и иных процессуальных действий и могут находиться в Федеральной налоговой службе, УЭБиПК УВД по Оренбургской области, СУ СК России по Оренбургской области, судах общей юрисдикции.

Возражая в отношении заявленных требований, ФИО5 указывал на то, что с мая 2022 года по март 2023 года он являлся директором общества; решением суда от 14.03.2023 (резолютивная часть) по делу № А47-15606/2022 общество «ДорРемСтрой» признано несостоятельным (банкротом); отмечал, что документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества, хранились в офисе организации по адресу: 

<

...>, однако практически все были изъяты должностными лицами надзорных и правоохранительных органов в ходе многочисленных налоговых проверок, следственных и иных процессуальных действий и в настоящее время могут находиться в Федеральной налоговой службе, УЭБиПК УВД по Оренбургской области, СУ СК России по Оренбургской области.

По результатам исследования и оценки всех представленных в материалы дела доказательств суды установили, что решением суда от 21.03.2023 по делу по делу № А47-15606/2022 общество «ДорРемСтрой» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство.

Определением суда от 12.05.2023 по указанному делу удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании у бывшего руководителя должника ФИО5 документации и имущества общества, а именно: свидетельство о регистрации, свидетельство о присвоении ИНН, ОГРН; учредительные документы, документы, подтверждающие избрание руководителя должника; документы, подтверждающие права на недвижимое имущество, земельные участки, технические паспорта на здания и сооружения, договоры аренды земельных участков, свидетельства о государственной регистрации права на недвижимое имущество (при наличии); договоры, соглашения, контракты, заключенные должником со всеми юридическими и физическими лицами за последние три года, в т.ч. связанные с приобретением и реализацией объектов движимого и недвижимого имущества, выдачей (получением) займов, получением кредитов, выдачей поручительств, договоры инвестирования, кредитные договоры, договоры поставки, договоры на выполнение подрядных работ, сведения о договорах, связанных с осуществлением государственного оборонного заказа, сведения о наличии мобилизационного задания и мобилизационных мощностей, договоры лизинга, доказательства исполнения обязательств по договорам лизинга, документы об уступке прав третьим лицам по договорам лизинга, иные договоры; номера расчетных и иных счетов, наименование и реквизиты обслуживающих банков, сведения об остатках денежных средств на расчетных счетах должника; документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении должником денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения, требования об уплате налогов (сборов), решения о привлечении должника к налоговой ответственности, постановления о приостановлении операций по счетам должника, решенияоб обращении взыскания за счет имущества должника, материалы выездных и камеральных налоговых проверок за последние три года, претензии, исковые заявления о взыскании задолженности, акты сверки и т.п.); документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые) за последние три года (форма 1 - 5), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии, приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (описи), ежегодные аудиторские заключения за последние три года; расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием адресов кредиторов и дебиторов, а также сроков и оснований возникновения задолженности; справка о задолженности организации перед бюджетом и внебюджетными фондами с раздельным указанием размеров основной задолженности, пеней и штрафов, с приложением требований налоговых органов по уплате налогов и сборов; лицензии; сертификаты; сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг); коды отраслевой принадлежности; сведения о внутренней структуре предприятия, сведения о наличии структурных подразделений, филиалов и представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, при наличии - документы их бухгалтерской отчетности; сведения о фактической численности работников предприятия, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку работников; фонде оплаты труда (за последние три года); сведения о наличии задолженности по оплате труда работников и выплате им выходных пособий, задолженности по выплате вознаграждений по авторским договорам, расшифровку задолженности по заработной плате с указанием конкретного работника и его паспортных данных, суммы задолженности, периода возникновения задолженности, сведения о наличии исполнительных производств по взысканию задолженности по заработной плате; сведения о наличии задолженности по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью граждан; сведения об основных поставщиках и потребителях, заказчиках продукции, работ, услуг (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок); сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) должника (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, и т.п.), документы исполнительных производств (исполнительные листы, постановления и т.п.), в т.ч. исполнительных производств, связанных с взысканием задолженности по денежным обязательствам и обязательным платежам; сведения о выданных доверенностях с указанием лиц, которым соответствующие доверенности выдавались; сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг, расшифровка основных средств, товарно-материальных ценностей по состоянию на 17.11.2022, отчеты об оценке рыночной стоимости имущества должника (при их наличии); информационную базу автоматизированной системы регистров бухгалтерского учета (1С: Бухгалтерия), в том числе оборотно - сальдовые ведомости по активным и пассивным счетам, забалансовым счетам; иные документы должника.

Судом 06.09.2023 выдан исполнительный лист серии ФС № 042172333.

На основании указанного исполнительного листа 21.09.2023 судебным приставом Оренбургского РОСП возбуждено исполнительное производство 317670/23/56026-ИП, в рамках которого запрашиваемые документы не получены.

Исходя из изложенных обстоятельств, по результатам исследования и оценки всех представленных в материалы дела доказательств, учитывая пояснения третьих лиц о том, что документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества «Дорремстрой», изъяты должностными лицами надзорных и правоохранительных органов в ходе налоговых проверок, следственных и иных процессуальных действий; кроме того, проанализировав пояснения ФИО4 о возможном нахождении документации общества «ДорРемСтрой» по адресу: 

<

...>, и, установив, что 29.05.2023 и 14.06.2023 управляющим ФИО3 проведены выезды по указанному адресу в целях поиска документации должника, однако таковая обнаружена не была, что подтверждается актом выезда от 29.05.2023, суды первой и апелляционной инстанций заключили, что при отсутствии доказательств, подтверждающих нахождение истребуемых документов у ответчика (Общества), судебный акт, обязывающий их передать, не будет соответствовать критериям исполнимости, в результате чего отказали в удовлетворении иска. 

Таким образом, отказывая в удовлетворении иска, суды исходили из совокупности установленных по делу обстоятельств и недоказанности материалами дела наличия в данном случае совокупности всех необходимых и достаточных оснований для истребования у ответчика документации общества «ДорРемСтрой», а также из отсутствия доказательств иного (статьи 9, 65, 71 АПК РФ).

Суд округа соглашается с указанными выводами судов нижестоящих инстанций и считает их не противоречащими фактическим обстоятельствам дела и нормам права.

Суд округа отмечает, что факт введения в отношении должника процедуры конкурсного производства не ограничивает истца в его праве как участника общества на получение информации, поскольку иное не предусмотрено Законом о банкротстве.

Более того, право участника общества с ограниченной ответственностью на получение информации о деятельности общества является неимущественным правом, подлежащим защите Законом № 14-ФЗ, в то же время при банкротстве общества арбитражный управляющий заменяет в своем лице его руководителя, что означает наличие у него обязанности исполнения законных требований участника, как если бы он был исполнительным органом общества.

Вместе с тем, применительно к обстоятельствам настоящего дела суды исходили не из отсутствия у конкурсного управляющего обязанности предоставлять документы участнику общества, а из того, что конкурсный управляющий не располагает документацией Общества; документы не были переданы в рамках исполнения судебного акта от 12.05.2023 по делу № А47-15606/2022 об истребовании у бывшего руководителя должника ФИО5 документации и имущества общества, а также не были обнаружены управляющим ни по месту нахождения Общества, ни по адресу, указанному иным участником, в связи с чем суды первой и апелляционной инстанций и не установили оснований для удовлетворения требования.

По существу приведенные в кассационной жалобе доводы заявителя не затрагивают вопросов правильности применения судами при рассмотрении спора норм права к установленным по делу фактическим обстоятельствам, а сводятся к несогласию с произведенной оценкой данных обстоятельств и имеющейся по делу доказательственной базы.

В соответствии с положениями статьи 286, части 2 статьи 287 АПК РФ суду кассационной инстанции не предоставлены полномочия пересматривать фактические обстоятельства дела, установленные судами при их рассмотрении, давать иную оценку собранным по делу доказательствам, устанавливать или считать доказанными обстоятельства, которые не были установлены в решении или постановлении либо были отвергнуты судом первой или апелляционной инстанции.

При рассмотрении настоящего дела судами в порядке части 3 статьи 9 АПК РФ были созданы условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств.

Нарушений норм материального и процессуального права, влекущих в соответствии со статьей 288 АПК РФ изменение или отмену судебных актов, не установлено.

С учетом изложенного обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационная жалоба – без удовлетворения.

 Руководствуясь статьями 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд  

 

П О С Т А Н О В И Л:

решение Арбитражного суда Оренбургской области от 10.11.2023 по делу № А47-17944/2022 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.04.2024 по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу ФИО1 – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. 

 

Председательствующий                                                       Ю.В. Кудинова 

 

Судьи                                                                                    Н.А. Артемьева 

 

                                                                                              О.Г. Кочетова