Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

23 марта 2020 года             Дело №А40-286190/19-162-2216

 

Резолютивная часть решения  изготовлена 18 февраля 2020 года 

Полный текст решения изготовлен 23 марта 2020 года    

Арбитражный суд г. Москвы в составе судьи Гусенкова М.О. (единолично), рассмотрев в порядке упрощенного производства дело № А40-286190/19-162-2216 по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК ПРОДУКТ" (450059 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 23.03.2015, ИНН: 

<

***>)

к АКЦИОНЕРНОМУ ОБЩЕСТВУ "РАЙФФАЙЗЕНБАНК" (129090, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА ТРОИЦКАЯ, 17, 1, , ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 07.10.2002, ИНН: 

<

***>)

о взыскании неосновательного обогащения в общем размере  20 554 руб. 15 коп.

без вызова сторон

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «НК ПРОДУКТ» (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд города Москвы о взыскании с  акционерного общества «РАЙФФАЙЗЕНБАНК» (далее – ответчик) неосновательного обогащения в общем размере  20 554 руб. 15 коп.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 30 октября 2019 исковое заявление принято к рассмотрению в порядке упрощенного производства.

Ко дню принятия решения суд располагал сведениями о получении сторонами копии определения о принятии искового заявления к производству и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства, что является надлежащим извещением в силу статей 121, 122, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Дело рассмотрено судом в порядке упрощенного производства в порядке главы 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации на основании доказательств, представленных в течение установленного судом срока. 

18 февраля 2020 года в порядке ст. 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражном судом была вынесена резолютивная часть решения суда и размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

25 февраля 2020 года поступило ходатайство об изготовлении мотивированного решения суда по настоящему делу.

Суд, учитывая соблюдение сроков, установленных ч. 2 ст. 229 АПК РФ, выносит мотивированное решение.

Рассмотрев заявленные требования, выслушав представителя истца, исследовав и оценив в материалах дела доказательства, суд пришел к следующим выводам. 

27.09.2018 года по заявлению Истца между Истцом и Банком был заключен договор банковского (расчетного) счета (далее - «Договор»), предметом которого является оказание Банком Истцу услуг по открытию, ведению расчетного счета в рублях РФ и осуществление по этому счету банковских операций (п. 2.1. Договора). В соответствии с Договором в Поволжском филиале Банка 02.10.2018 истцу был открыт расчётный счёт в рублях РФ № 40702810823000035770.

27.09.2018 по заявлению Истца между Истцом и Банком также было заключено Соглашение об общих правилах и условиях предоставления банковских услуг с использованием системы «Банк-Клиент» (далее - «Соглашение»).

27.09.2018 Истец представил в Банк заявление на расторжение договора банковского счета и закрытие банковского счета, из которого следовало волеизъявление Истца расторгнуть Договор со дня. следующего за днем получения Банком указанного заявления, закрыть счет № 40702810823000035770 в Банке и перевести остаток денежных средств на закрываемом счете за вычетом комиссий, установленных Тарифами Банка, на счет контрагента в Филиал ПАО Банк Уралсиб в г. Уфа.

Счёт был закрыт 08.07.2019 на основании распоряжения клиента от 03.07.2019.

В соответствии со ст. 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Согласно п. 8.5. Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" при наличии на банковском счете денежных средств на день прекращения договора банковского счета запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств с банковского счета.

В соответствии с п. 2.1. Договора Клиент оплачивает услуги Банка по Договору в размере и в сроки, установленные Тарифами, под которыми в статье 1 Договора понимается Тарифная книга на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц (за исключением кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, в АО «Райффайзенбанк» (далее - «Тарифная книга»). В пп. 2.2.12. Тарифной книги установлена комиссия за «перечисление остатка денежных

В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" являясь организацией, осуществляющей операции с денежными средствами, обязан в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля, принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях, а также обязан документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Согласно абз. 3 п. 2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ основаниями документального фиксирования информации являются, в частности, запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных указанным Федеральным законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с п. 5.2. Положения ЦБ РФ о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 02.03.2012 № 375-П решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии).

В соответствии с судебной практикой применения Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ банк вправе при выявлении подозрительной операции ограничить предоставление клиенту банковских услуг (см., например, Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 17.10.2017 N 11-КГ17-21).

Как указано выше в п. 1 настоящего отзыва, удержанная Банком с Истца сумма в размере 20 215,74 рублей, оспариваемая Истцом, является в соответствии с Тарифами Банка комиссией за «перечисление остатка денежных средств при закрытии счета в ситуации нарушения Клиентом норм законодательства РФ о противодействии легализации доходов, полученных преступным п\тем. и финансированию терроризма, либо в случае наличия у Банка подозрений, что деятельность Клиента не соответствует не в полной мере соответствует нормам законодательства, указанным в настоящем пункте».

В исковом заявлении Истец утверждает об отсутствии оснований для применения к нему вышеуказанной комиссии, что не соответствует действительности в силу следующего.

ООО «НК ПРОДУКТ» ИНН 

<

***> зарегистрировано 23.03.2015, расчетный счет в Банке открыт 02.10.2018, размер уставного капитала 11 000 руб., основной вид деятельности: 46.75 Торговля оптовая химическими продуктами. Дополнительно у клиента зарегистрирован 61 вид деятельности.

ООО «НК ПРОДУКТ» ИНН 

<

***> обладает рядом негативных признаков:

1)размер уставного капитала равен или незначительно превышает минимальный размер уставного капитала, установленный законом для создания юридического лица соответствующей организационно-правовой формы;

2)директор компании ООО «НК ПРОДУКТ» ФИО1 также является/являлся руководителем/учредителем (участником) еще 6 юридических лиц, согласно информации Контур.фокус:

ООО "САНТЕХПОСТАВКА" ИНН 

<

***> - компания зарегистрирована 05.02.2019г. с уставным капиталом 10 000 руб., ЕИО и учредитель в одном лице, основной вид деятельности: 46.73.3 Торговля оптовая санитарно-техническим оборудованием.

ООО "Политехсервис" ИНН 

<

***> - уставный капитал 12 000 руб., ЕИО и учредитель в одном лице, основной вид деятельности: 46.69 Торговля оптовая прочими машинами и оборудованием; по компании имеется негативная информация по линии Банка России.

ООО "Комта плюс" ИНН 

<

***> - компания зарегистрирована с уставным капиталом 11 000 руб., среднесписочная численность за 2018г. - 1 человек, в течение последних 4-х лет декларирует незначительные прибыли на фоне существенных выручек, основной вид деятельности: 45.40 Торговля мотоциклами, их деталями, узлами и принадлежностями; техническое обслуживание и ремонт мотоциклов (всего 89 видов деятельности); по компании имеется негативная информация по линии Банка России.

ООО "РЕГИОН-ТРЕЙДИНГ" ИНН 

<

***> - компания зарегистрирована с уставным капиталом 12 000 руб., среднесписочная численность за 2018г. - 1 человек, имеется задолженность по налогам и сборам, основной вид деятельности: 46.39 Торговля оптовая неспециализированная пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями; находится в стадии ликвидации.

ООО "ТЕПЛОТРЕЙД" ИНН 

<

***> - компания зарегистрирована с уставным капиталом 11 000 руб., основной вид деятельности: 47.52.5 Торговля розничная санитарно-техническим оборудованием в специализированных магазинах; имеется задолженность по налогам и сборам; компания декларирует незначительную прибыль на фоне существенной выручки, имеется негативная информация по линии Банка России.

ООО "Катрин Шаррон" ИНН 

<

***> - юридическое лицо прекратило деятельность в связи с исключением из ЕГРЮЛ на основании п.2 ст.21.1 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ.

Операции, проводимые по счету, имели признаки, указанные в п. 7.3.10 Правил внутреннего контроля Банка, а также в Письме Банка России от 31 декабря 2014 г. № 236-Т«О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» -транзитное движение денежных средств, а именно:

-зачисление денежных средств на счет Клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;

-списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

-операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

-проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);

-деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

-с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

С момента открытия счета (02.10.2018) до момента приостановления ДБО (31.05.2019) кредитовый оборот по счету составил 20 909 929.53 руб., дебетовый - 20 701 980.19 руб., налоговые платежи и взносы в бюджет - 133 855.37 руб. Выплата заработной платы производилась нерегулярно трем сотрудникам в размерах, ниже/ незначительно превышающих МРОТ (от 2752 до 13050 тыс. руб./мес), хозяйственные платежи по счету незначительные.

Денежные средства зачислялись на счет за широкий спектр товаров/услуг, а именно: за товар, транспортно-экспедиционные услуги, сантехнику, комплектующие к приборам, строительные материапы, арматуру и проч., в т.ч. от контрагентов из негативных списков Банка России: ООО "МАКСИТЭК" ИНН 

<

***>, ООО "ПОЛИТЕХСЕРВИС" ИНН 

<

***> (зачислено 6 млн. руб.)

Поступившие на счет денежные средства в транзитном режиме списывались в пользу контрагентов, в т.ч. занимающихся торговлей продуктами питания, торговлей одеждой и обувью (оптовой и розничной), в адрес туристических компаний, а также компаний, которые занимаются розничной и оптовой торговлей аудио- и видеотехникой, производством звукозаписывающей аппаратуры.

Подобная операционная активность по счету имеет признаки, указанные в Методических рекомендациях Банка России о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов от 04.12.2015г. №35-МР - участие в схеме по «теневой инкассации». Суть схемы состоит в том, что полученные организацией розничной торговли в результате торговой деятельности наличные денежные средства, подлежащие в соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" хранению на банковских счетах в банках, передаются третьим лицам - заказчикам наличных денежных средств, которые "оплачивают" полученные в наличной форме денежные средства, перечисляя денежные средства в безналичной форме на расчетный счет организации розничной торговли, в том числе путем проведения многочисленных транзитных операций. По оценкам Банка России, действительными целями указанных операций с наличными денежными средствами могут являться уклонение от уплаты налогов, легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и иные противозаконные цели.

Переводы на вышеуказанные компании осуществлялись без персонализации назначения платежа (например, Клиент указывал в назначении «оплата по счету за товар», «оплата по счету за услуги»), в связи с чем, имеются основания полагать, что Клиент умышленно не указывал предмет расчетов с целью скрыть несоответствие между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств на счет и основаниями последующего их списания, т.е. смену назначений платежа.

Согласно информации, полученной от ФНС России, подобные операции зачастую совершаются клиентами в целях реализации схем, направленных на уход налогоплательщика от уплаты НДС в бюджетную систему Российской Федерации либо намеренное занижение размера таких платежей, в том числе схем, предусматривающих получение налогоплательщиком оснований для вычета и последующего возмещения НДС.

Таким образом, по счету клиента ООО «НК Продукт» проводились транзитные операции с частичным сбросом НДС, низкой налоговой нагрузкой и незначительными хозяйственными платежами, заработная плата выплачивалась нерегулярно в размерах ниже/незначительно превышающих МРОТ. Операции имели признаки участия клиента в схеме по «теневой инкассации».

Информация о хозяйственной деятельности клиента, а также о его положительной деловой репутации в открытых источниках отсутствует.

Основываясь на вышеизложенных фактах, Банк квалифицировал операции клиента ООО «НК Продукт» как «сомнительные», в связи с чем, сведения о них были направлены в Уполномоченный орган.

С целью минимизации риска потери деловой репутации кредитной организации в связи с возможным вовлечением Банка в проведение сомнительных операций посредством выполнения распоряжений клиента и руководствуясь Письмом Банка России от 27.04.2007 № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентом с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)», 31.05.2019 Банк приостановил контракт ДБО Клиента для проведения активных операций, о чем Клиент был предварительно уведомлен широковещательным сообщением по системе Elbrus с отметкой об обязательном прочтении.

Клиент имел возможность предоставлять платежные поручения на бумажных носителях, счет не блокировался. Банк не ограничивал право клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете. Счет был закрыт на основании распоряжения клиента 08.07.2019.

В целях предотвращения проведения сомнительных операций по счету Банк реализовал право на отказ в проведении операции Клиента в соответствии с п. 11 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в связи с наличием подозрений в том, что целью совершения данных операций является легализация доходов, полученных преступным путем: п/п№ 140 от 01.07.2019 на сумму 201 947.43 руб. в адрес ООО "ТРЕК" ИНН 

<

***> «Оплата по счету 102 от 06.03.2019 г. за товар. Сумма 201 947-43 Без налога (НДС)» - дата отказа 01.07.2019

Данный платеж был отклонен в связи с тем, что являлся продолжением схемы по «теневой инкассации».

Кроме того, суд обращает внимание на то, что клиент не обращался в Банк за разъяснением причин принятия решения об отказе от проведения операции, а также не реализовал свое право представить в Банк документы и (или) сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе от проведения указанное в п.13.4 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 1 15-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Учитывая вышеизложенное, суд пришел к выводу, что ответчиком обоснованно удержана комиссия в размере 20 215 руб. 74 коп., в связи, с чем исковые требования не подлежат удовлетворению.

Остальные доводы и доказательства, приведенные и представленные лицами, участвующими в деле, суд исследовал, оценил и не принимает ко вниманию в силу их малозначительности и/или безосновательности, а также в связи с тем, что по мнению суда, они отношения к рассматриваемому делу не имеют и (или) не могут повлиять на результат его рассмотрения. 

Госпошлина подлежит отнесению на истца  в соответствии со ст. 110 АПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 8, 12, 309, 310 и ст.ст. 4, 65, 75, 110, 156, 228, 229 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

В иске отказать полностью.

Заявление о составлении мотивированного решения арбитражного суда может быть подано в течение пяти дней со дня размещения решения, принятого в порядке упрощенного производства, на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия, а в случае составления мотивированного решения арбитражного суда - со дня принятия решения в полном объеме.  

Судья

М.О. Гусенков