Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А40-310224/19-21-1562

г. Москва

13 февраля 2020 года

Резолютивная часть решения объявлена 11 февраля 2020 года

Решение в полном объеме изготовлено 13 февраля 2020 года

Арбитражный суд города Москвы в составе судьи Гилаева Д.А. 

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з ФИО1

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению 

ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ДОХОДНЫЙ КАПИТАЛ" (123022, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА ДЕКАБРЬСКАЯ Б., 3, СТР.2, ПОДЪЕЗД 6 ЭТАЖ 2 ОФИС №1Л, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 24.06.2010, ИНН: 

<

***>)

к ЦЕНТРАЛЬНОМУ БАНКУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (107016, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА НЕГЛИННАЯ, 12, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 10.01.2003, ИНН: 

<

***>)

о признании незаконным и отмене постановления № 19-23447/3110-1 от 30.10.2019г. о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-45-ЮЛ-19-23447 от 17.10.2019г., 

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО2 (паспорт, диплом, дов. от 11.07.2019г.),

от ответчика: не явился, извещен,

УСТАНОВИЛ:

ООО ИК «Доходный капитал» (далее – заявитель, общество) обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением к Центральному банку Российской Федерации (далее – ответчик, административный орган) с требованием признании незаконным и отмене постановления от 30.10.2019г. по делу об административном правонарушении № ТУ-45-ЮЛ-19-23447 от 17.10.2019г. о привлечении к административной ответственности ст. 19.7.3 КоАП РФ.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал заявленные требования в полном объеме по доводам заявления и письменных объяснений.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о дате, времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание не явился. Суд считает возможным рассмотреть дело в его отсутствие в порядке ст.ст. 123, 124, ч. 3 ст. 156 АПК РФ. Ранее ответчиком были представлены материалы административного дела и отзыв на заявление, согласно которому административный  возражал относительно заявленных требований, со ссылкой на законность и обоснованность оспариваемого постановления, поскольку вина общества в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ установлена, а размер штрафа определен верно.

Суд, выслушав представителей явившихся сторон, рассмотрев материалы дела, считает, что требования заявителя удовлетворению не подлежат по следующим основаниям.

Судом проверено и установлено, что ООО ИК «Доходный капитал» соблюден  срок, установленный ч. 1 ст. 30.3 КоАП РФ, ч. 2 ст. 208 АПК РФ на обращение в суд.

В соответствии с ч. 6 ст. 210 АПК РФ, при рассмотрении дел об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, арбитражный суд, в судебном заседании, проверяет законность и обоснованность оспариваемого постановления, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое постановление, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также, иные обстоятельства, имеющие значение для дела. 

Согласно ч. 7 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Как следует из материалов дела, постановлением Центрального банка Российской Федерации от 30.10.2019г. о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-45-ЮЛ-19-23447 от 17.10.2019г., ООО ИК «Доходный капитал» привлечено к административной ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ, обществу назначено административное наказание в виде штрафа в размере 250 000, 00 рублей.

Посчитав указанное постановление незаконным и необоснованным, заявитель обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением. 

Заявление обществом мотивировано тем, что оспариваемое постановление и является незаконным и необоснованным, нарушает права и законные интересы общества, поскольку вменяемое административное правонарушение носит характер малозначительного и в соответствии со ст. 2.9 КоАП РФ производство по делу подлежит прекращению с освобождением общества от административной ответственности. 

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд исходит из следующего.

Диспозицией ст. 19.7.3 КоАП РФ является непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством, законодательством Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах Банком России дается предписание об устранении нарушения страхового законодательства, законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

Объективной стороной состава административного правонарушения является непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и(или) недостоверной информации.

Как следует из материалов дела и установлено судом, Приказом Банка России от 27.12.2018 № ОД-3350 у ООО ИК «Доходный капитал» отозваны лицензии от 21.01.2011 № 077-13428-010000 (осуществление дилерской деятельности), № 077-13434-000100 (осуществление депозитарной деятельности).

Указание Банка России от 27.11.2017 № 4621-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (далее - Указание № 4621-У) определяет на основании статьи 76.6 Закона № 86-ФЗ сроки и порядок составления и представления профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Банк России отчётностей по формам «Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации», «Отчёт о финансовых результатах некредитной финансовой организации», 0420004 «Отчёт об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации», 0420005 «Отчёт о потоках денежных средств некредитной финансовой организации» (далее - Отчётности).

В соответствии с пунктами 4 и 5 приложения 2 к Указанию № 4621-У показатели Отчётностей заполняются профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями и представляются в Банк России вместе с показателями отчётности по форме 0420404 «Сведения об органах управления и работниках организации», заполненными по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября не позднее 30 календарных дней после отчётной даты.

Таким образом, ООО ИК «Доходный капитал» необходимо было представить в Банк России Отчётности по состоянию на 30.09.2018 не позднее 30.10.2018.

По результатам мероприятий, проводимых в рамках осуществления Банком России контроля за представлением Отчётностей, административным органом было установлено, что по состоянию на 14.11.2018 Отчётность в Банк России не представлена, что подтверждается скриншотом страницы информационного ресурса Банка России «ФПС АНФО», заверенного уполномоченным должностным лицом Центра по обработке отчётности Центрального банка Российской Федерации в г. Тверь.

Таким образом, обществом нарушены требования пункта 5 приложения 2 Указания № 4621-У.

Вышеуказанные действия общества образуют состав административного правонарушения, ответственностью за которое предусмотрена статьей 19.7.3 КоАП РФ.

В связи с указанными обстоятельствами в отношении заявителя 17.10.2019 составлен протокол об административном правонарушении № ТУ-45-ЮЛ-19-23447/1020-1 по статье 19.7.3 КоАП РФ.

Постановлением от 30.10.2019г. о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-45-ЮЛ-19-23447 от 17.10.2019г.,  ООО ИК «Доходный капитал» привлечено к административной ответственности на основании статьи 19.7.3 КоАП РФ. 

В порядке ч.ч.6,7 ст. 210 АПК РФ судом проверено и установлено, что протокол об административном правонарушении составлен и оспариваемое постановление вынесено должностными лицами административного органа в рамках их полномочий. 

Суд установил, что протокол об административном правонарушении составлен и дело об административном правонарушении рассмотрено с соблюдением требований ст.25.1, 25.4, 25.5, 28.2, 29.7 КоАП РФ.

Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого согласно п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10, судом не установлено.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП России юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП России или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Согласно ч. 1 ст. 2.1 КоАП России административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП России или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии с ч. 1 ст. 1.5 КоАП России лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с ч. 3 ст. 26.1 КоАП России выяснению по делу об АП подлежит, в том числе, и виновность лица в совершении административного правонарушения.

Представленные доказательства, отвечающие признакам относимости и допустимости, согласуются между собой и в своей совокупности свидетельствуют о наличии в действиях общества события административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ с назначением административного наказания в размере 250 000 рублей.

Суд приходит к выводу о том, что факт совершения заявителем административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ, подтверждается собранными по делу доказательствами.

Срок давности привлечения заявителя к административной ответственности, предусмотренный ст. 4.5 КоАП РФ, административным органом соблюден.

Сам факт совершения административного правонарушения заявителем не оспаривается, однако общество считает, что в настоящем случае должны быть применены положения ст. 2.9 КоАП РФ.

Вместе с тем заявителем не учтено следующее.

В соответствии со ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного правонарушения судья, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В пункте 18 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству.

Таким образом, административные органы и суды обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности совершенного деяния.

Никаких доказательств исключительности обстоятельств нарушения обществом при рассмотрении дела представлено не было. 

В этой связи являются несостоятельными доводы заявителя об обязательности применения в данном деле положений ст. 2.9, ч. 3.2, 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ. Применение указанных норм является правом, а не обязанностью должностного лица, рассматривающего дело об административном правонарушении, либо суда, проверяющего законность и обоснованность данного решения.

Уполномоченным должностным лицом Банка России при рассмотрении дела об административном правонарушении в отношении общества при проверке законности и обоснованности оспариваемого постановления исследовался довод общества о малозначительности совершенного им правонарушения, однако он не подлежал удовлетворению в связи с тем, что общество в течении года уже привлекалось к административной ответственности за однородное правонарушение, что свидетельствует о систематическом пренебрежении к соблюдению требований законодательства и исключает возможность признания нарушения малозначительным.

При вынесении постановления о наложении штрафа должностным лицом был учтен характер нарушения и принято во внимание, что Общество исполнило требования Предписания Банка России от 12.11.2018 № Т128-99-1/193 5 до рассмотрения дела об административном правонарушении, и принято решение о возможности назначения наказания в виде административного штрафа в размере половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ.

С учетом конкретных обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности правонарушения, оснований для признания правонарушения малозначительным и применения ст. 2.9 КоАП РФ не имеется.

В обоснование своих доводов общество также ссылается на неверную квалификацию административным органом совершенного обществом правонарушения, которое, по его мнению, подлежит квалификации по статье 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (Нарушение требований законодательства Российской Федерации, касающихся деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, репозитария, клиринговых организаций, лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, акционерных инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или негосударственных пенсионных фондов, специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или негосударственных пенсионных фондов).

Вместе с тем, указанный довод заявителя отклоняется судом как необоснованный по следующим основаниям.

Как было указано ранее, статьей 19.7.3 КоАП РФ предусмотрено, в частности, что нарушение сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме влечет наложение штрафа на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Объектом указанного правонарушения являются общественные отношения, складывающиеся в сфере осуществления Банком России предусмотренной законом деятельности, в том числе права на предъявление требования о предоставлении информации, необходимой для реализации возложенных на него функций. Объективная сторона заключается в нарушении названного права, что может быть выражено, в частности, в представлении запрошенной информации с нарушением установленного срока.

Статья 15.29 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за нарушение требований законодательства Российской Федерации, касающихся деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, репозитария, клиринговых организаций, лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, акционерных инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или негосударственных пенсионных фондов, специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или негосударственных пенсионных фондов

Объектом административного правонарушения, предусмотренного частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ, являются требования, установленные действующим законодательством к осуществлению профессиональными участниками рынка ценных бумаг и иными лицами, соответствующих видов деятельности с определенными изъятиями.

Объективная сторона выявленного правонарушения состоит в несоблюдении профессиональными участниками рынка ценных бумаг иными лицами, требований при осуществлении ими соответствующих видов деятельности.

Таким образом, рассматриваемые правонарушения различаются по объективным признакам, в том числе предусмотренное статьей 15.29 КоАП РФ совершается в несоблюдении профессиональными участниками рынка ценных бумаг иными лицами, требований при осуществлении ими соответствующих видов деятельности, предусмотренное статьей 19.7.3 КоАП РФ - в отношении информации, запрашиваемой Банком России в целях реализации возложенных на него функций.

На момент вынесения оспариваемого постановления заявитель не являлся профессиональным участником рынка ценных бумаг.

При изложенных обстоятельствах, общество правомерно привлечено к административной ответственности по статье 19.7.3 КоАП РФ.

Срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренный частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ, на момент рассмотрения дела об административном правонарушении и назначения административного наказания не истек.

Учитывая, что наличие состава административного правонарушения в действиях заявителя подтверждено материалами дела, сроки и порядок привлечения Общества к административной ответственности административным органом соблюдены, размер ответственности административным органом определен с учетом правил, определенных ст. 4.1 КоАП РФ, а также учитывая, что  оснований для применения ст. 2.9 КоАП РФ и оценки допущенного Обществом правонарушения, как малозначительного с учетом положений п.п. 18, 18.1  Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 2 июня 2004 года № 10, суд не усматривает, требования заявителя о признании незаконным и отмене оспариваемого постановления удовлетворению не подлежат.

Судом рассмотрены и проверены все доводы заявителя, однако они не могут служить основанием для удовлетворения заявленных требований и расцениваются судом, как направленные исключительно на уклонение от административной ответственности.

В соответствии с ч. 3 ст. 211 АПК РФ, в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

В соответствии с ч.4 ст.208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Исходя из изложенного, на основании ст.ст. 1.5, 2.1, 2.2, ч.9 ст. 19.5, 25.1, 25.4, 26.1, 26.2, 26.11, 28.2, 29.6-29.7, 29.10 КоАП РФ, ст.ст. 16, 29, 65, 67, 68, 71, 75, 137, 167-170, 176, 198, 200, 201, 207-211 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении требований Общества с ограниченной ответственностью инвестиционная компания "Доходный Капитал" о признании незаконным и отмене постановления Центрального банка Российской Федерации № 19-23447/3110-1 от 30.10.2019г., отказать.

Решение может быть обжаловано в течение 10 дней в Девятый арбитражный апелляционный суд.

         Судья                   Д.А. Гилаев