АРБИТРАЖНЫЙ СУД 

ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ-ЧУВАШИИ

428000, Чувашская Республика, г. Чебоксары, проспект Ленина, 4 http://www.chuvashia.arbitr.ru/

 

Именем Российской Федерации

 

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А79-2381/2024

г. Чебоксары

16 сентября 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена  03 сентября 2024 года.

 

Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии в составе судьи Владимировой О.Е.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Михайловой Е.С., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

общества с ограниченной ответственностью "МаксТрейд", Россия 432071, г. Ульяновск, Ульяновская область, ул.Федерации д.4а, оф.403, ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>,

к обществу с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис", Россия 428032, г. Чебоксары, Чувашская Республика - Чувашия, ул. Ярославская д. 23, ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>, 

ГК «Агентство по страхованию вкладов» (адрес для корреспонденции: 127994, г. Москва, ГСП-4)

об установлении в реестре обязательств ООО «Коммерческий банк «Мегаполис» перед вкладчиками суммы требований ООО «МаксТрейд» в размере остатка на 26 марта 2021 года в сумме 2 080 411 рублей 60 копеек, в том числе: по договору специального банковского счета №18718 от 01.02.2019 года остаток денежных средств на счете №40702810800000008682  в  сумме 1 072 411 рублей 62 копеек; по договору специального банковского счета №18719 от 01.02.2019 остаток денежных средств на счете №40702810100000008683 в сумме 1 008 000 рублей; 

о взыскании с Государственной корпорации «Агентства по страхованию вкладов» в пользу ООО «МаксТрейд» суммы возмещения в размере 1 400 000 рублей;

о взыскании с Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в пользу ООО «МаксТрейд» расходов по оплате государственной пошлины в размере 27 000 рублей,

о взыскании с ООО «Коммерческий банк «Мегаполис» в пользу ООО «МаксТрейд» 6 000 рублей расходов по оплате государственной пошлины,

с участием в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора, УПРАВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ ПО УЛЬЯНОВСКОЙ ОБЛАСТИ (432000, УЛЬЯНОВСКАЯ ОБЛ, УЛЬЯНОВСК Г, ФИО1, Д. 16А, ОГРН: 

<

***>,ИНН: 

<

***>), ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТОУН-XXI'" (123056, Г.МОСКВА, ПЕР. МАЛЫЙ ТИШИНСКИЙ, Д.14-16,ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>),

при участии

от истца: ФИО2, конкурсного управляющего, Аль–Давуда В.С. по дов. от 10.01.2024 №1 (сроком до 31.12.2024),

от ответчика: ФИО4 по доверенности от 20.12.2023 №1839 (по 31.12.2026), (участвует посредством сервиса информационной системы "Мой арбитр" - "Онлайн – заседания"),

установил:

общество с ограниченной ответственностью "МаксТрейд" обратилось в суд с иском к обществу с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис", ГК «Агентство по страхованию вкладов»:

- об установлении в реестре обязательств ООО «Коммерческий банк «Мегаполис» перед вкладчиками суммы требований ООО «МаксТрейд» в размере остатка на 26 марта 2021 года в сумме 2 080 411 рублей 60 копеек, в том числе: по договору специального банковского счета №18718 от 01.02.2019 года остаток денежных средств на счете №40702810800000008682  в  сумме 1 072 411 рублей 62 копеек; по договору специального банковского счета №18719 от 01.02.2019 остаток денежных средств на счете №40702810100000008683 в сумме 1 008 000 рублей; 

- о взыскании с Государственной корпорации «Агентства по страхованию вкладов» в пользу ООО «МаксТрейд» суммы возмещения в размере 1400000 рублей;

- о взыскании с Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в пользу ООО «МаксТрейд» расходов по оплате государственной пошлины в размере 27 000 рублей;

- о взыскании с ООО «Коммерческий банк «Мегаполис» в пользу ООО «МаксТрейд» 6 000 рублей расходов по оплате государственной пошлины.

В судебном заседании представители истца поддержали исковые требования.

Представитель ответчика иск не признал по основаниям, изложенным в отзыве. В отзыве  и дополнению в нему ответчик ГК «Агентство по страхованию вкладов» указал, что сведения об Истце, как о малом предприятии, отсутствовали в Едином реестре на дату наступления страхового случая, ввиду чего он не вправе получать страховое возмещение от Агентства по остаткам на своих счетах в Банке, а подлежит включению по его заявлению в реестр требований кредиторов Банка для расчета с ним по обязательствам в ходе конкурсного производства Банка. Истец включен в реестр требований кредиторов Банка в составе третьей очереди на указанную сумму в размере 2080411,60 руб. согласно выписке из реестра требований кредиторов.

Третьи лица полномочных представителей в суд не направили.

От третьего лица ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "СТОУН-XXI'" поступило ходатайство об отложении судебного разбирательства.

Суд на основании статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отказал в удовлетворении ходатайства третьего лица об отложении судебного разбирательства, поскольку обстоятельств, препятствующих рассмотрению дела по существу по имеющимся материалам, судом не установлено.

Дело рассмотрено в отсутствие неявившихся лиц по правилам статьи 156 АПК РФ.

Выслушав представителей сторон, изучив материалы дела, суд установил следующее.

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 26.09.2018 (резолютивная часть объявлена 19.09.2018) по делу №А72-9337/2018 требование ООО «Лизинговая компания «Стоун-XXI» к ООО «МаксТрейд» признано обоснованным в размере 4 464 811 руб. 07 коп. и подлежащим включению в третью очередь реестра требований кредиторов. Общество с ограниченной ответственностью «МаксТрейд» признано несостоятельным (банкротом) как ликвидируемый должник. В отношении ООО «МаксТрейд» открыто конкурсное производство сроком на 6 месяцев. Конкурсным управляющим Общества с ограниченной ответственностью «МаксТрейд» утвержден ФИО2 (ИНН 

<

***>) - член Союза АУ «Созидание».

01.02.2019 ООО Коммерческий банк «Мегаполис» и общество с ограниченной ответственностью «МаксТрейд» заключили договор специального банковского счета №18719, открыт специальный банковский счет №40702810100000008683 для перечисления задатков на участие в торгах. 

Кроме того, 01.02.2019 ООО Коммерческий банк «Мегаполис» и общество с ограниченной ответственностью «МаксТрейд» заключили общий договор банковского счета №18718 и открыт основной (расчётный) счёт №40702810800000008682 для проведения расчётов в процедуре конкурсного производства ООО «МаксТрейд».

Приказом от 26.03.2021 №ОД-474 Банк России отозвал лицензию на осуществление банковских операций у общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Мегаполис» ООО КБ «Мегаполис» (рег. №3265, г. Чебоксары, далее — Банк «Мегаполис»).

Решением Арбитражного суда Чувашской Республики от 15.06.2021 (резолютивная часть объявлена 07.06.2021) по делу №А79-3798/2021 ООО КБ «Мегаполис» признано несостоятельным (банкротом), открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Как указывает истец, по состоянию на 26.03.2021 на банковских счетах ООО «МаксТрейд» имелся остаток денежных средств: на счете №40702810100000008683 - в сумме 1008000,00 руб., на счете № 40702810800000008682 - в сумме 1072411,62 рублей. 

В соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» (далее Закон о страховании вкладов) конкурсный управляющий ООО «МаксТрейд» обратился к ответчикам с заявлениями о включении в реестр обязательств банка перед вкладчиками с целью выплаты страхового возмещения.

В письмах от 12.01.2024  и от 30.01.2024 Агентство разъяснило, что согласно сведениям с сайта Федеральной налоговой службы из раздела "Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства", по состоянию на дату страхового случая (26.03.2021) отсутствовали сведения об истце как о субъекте малого и среднего предпринимательства, в связи с этим, в удовлетворении требований истца отказано.

Неисполнение требования истца по выплате страхового возмещения послужило основанием для обращения истца  с настоящим требованием в суд.

В соответствии со статьей 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Пунктом 1 части 1 статьи  7 Закона о страховании вкладов  установлено, что вкладчики имеют право получать возмещение по вкладам в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

Согласно части 1 статьи  9 Закона о страховании вкладов право требования вкладчика на возмещение по вкладу (вкладам) возникает со дня наступления страхового случая. 

Согласно статье 8 Закона о страховании вкладов отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций признается страховым случаем. Страховой случай считается наступившим со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России. 

В части 2 статьи 9 Закона о страховании вкладов указано, что право требования вкладчика - малого предприятия на возмещение по вкладам возникает при условии наличия о нем сведений в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая.

В соответствии с частью 2 статьи 11 Закона о страховании вкладов возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1400000 рублей, если иное не установлено законом. 

Пунктом 4 статьи 2 и пунктом 1 статьи 5.1 Закона о страховании вкладов предусмотрено, что вкладчик – гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин, лицо без гражданства, в том числе осуществляющие предпринимательскую деятельность, или юридическое лицо, отнесенное в соответствии с законодательством Российской Федерации к малым предприятиям, сведения о котором содержатся в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее - Закон 209-ФЗ), заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.

Согласно части 4 статьи 4.1 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее - Закон 209-ФЗ) внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства и исключение таких сведений из указанного реестра осуществляются уполномоченным органом на основании сведений, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц, едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, представленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах сведений о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год, сведений о доходе, полученном от осуществления предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год, сведений, содержащихся в документах, связанных с применением специальных налоговых режимов в предшествующем календарном году, а также сведений, представленных в уполномоченный орган в соответствии с частями 5 - 6.4 настоящей статьи.

Пунктом 5.1 части 5 статьи 4.1 Закона 209-ФЗ предусмотрено, что дата внесения в Единый реестр сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях, которые отвечают условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьей 4 Закона 209-ФЗ, и сведения о которых были ранее исключены из указанного реестра в соответствии с условиями, установленными пунктом 5 части 5 Закона 209-ФЗ, соответствует дате фактического внесения сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в Единый реестр, установленной пунктом 1 Закона 209-ФЗ.

Согласно пункту 1 части 5 статьи 4.1 Закона 209-ФЗ внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства и исключение таких сведений из указанного реестра осуществляются уполномоченным органом в следующем порядке: указанные в п.п. 1 – 5.1, 7 и 8 ч. 3 ст. 4.1 Закона 209-ФЗ сведения о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях, отвечающих условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьям 4 Закона об РМСП (за исключением сведений о вновь созданных юридических лицах и вновь зарегистрированных индивидуальных предпринимателях, отвечающих условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным ч. 3 ст. 4 Закона об РМСП), вносятся в Единый реестр 10-го числа каждого месяца на основании указанных в ч. 4 и ч. 4.1 статьи Закона об РМСП сведений, имеющихся у уполномоченного органа по состоянию на 1-е число месяца внесения сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в Единый реестр. 

В соответствии со статьями 33-36 Закона о страховании вкладов банки уплачивают страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов. Страховые взносы подлежат уплате банком со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков. Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как среднее арифметическое за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию. Расчетная база определяется на основе данных ежедневного учета обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, осуществляемого в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4 части 3 статьи 6 Закона о страховании вкладов. 

Письмом Центрального банка Российской Федерации от 14.10.2019 № 03-15-6/7750 разъяснено, что факт принадлежности юридического лица к категории малых предприятий и, соответственно, его статус застрахованного лица в системе обязательного страхования вкладов (далее - ССВ), в соответствии со статьей 2 Федерального закона № 177-ФЗ, определяются по общедоступному состоянию единого реестра, ведение которого, в частности, внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях и исключение таких сведений из указанного реестра, осуществляется ФНС России в соответствии со статьей 4.1 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».

При этом, на сайте ФНС России www.nalog.ru реализован сервис «Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства», позволяющий получить сведения из Единого государственного реестра субъектов малого и среднего предпринимательства в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью. 

Частью 1 статьи 6 Федерального закона от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи» закреплено, что информация в электронной форме, подписанная квалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, и может применяться в любых правоотношениях в соответствии с законодательством Российской Федерации, кроме случая, если федеральными законами или принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами установлено требование о необходимости составления документа исключительно на бумажном носителе.

В силу части 5 статьи 11 Закона о страховании вкладов размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая. 

В части 4 статьи 6 Закона о страховании вкладов указано, что банк обязан вести учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая реестр обязательств банка перед вкладчиками. 

Частью 4 статьи 12 Закона о страховании вкладов предусмотрено, что выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай.

В соответствии с Указанием Центрального Банка Российской Федерации от 30.08.2016 №4120-У «О порядке ведения учета обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, форме реестра обязательств банка перед вкладчиками и порядке формирования реестра обязательств банка перед вкладчиками», банк обеспечивает формирование реестра и передачу его в Агентство. 

В пункте 23.1 Положения Центрального Банка Российской Федерации от 09.11.2005 №279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией» закреплено, что в случае участия банка в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации при наступлении страхового случая в связи с отзывом у банка лицензии временная администрация: обеспечивает формирование реестра обязательств банка перед вкладчиками и его направление Агентству в порядке, установленном Указанием Банка России от 01.04.2004 № 1417-У «О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками, а также уведомляет Агентство обо всех изменениях, внесенных в реестр обязательств банка перед вкладчиками. 

Согласно открытым сведениям из Единого реестра, размещённым на официальном сайте Федеральной налоговой службы по адресу https://ofd.nalog.ru/, ООО "МаксТрейд" в период с 01.08.2016 по 10.08.2020, с 10.07.2021 по 10.07.2023 и с 10.08.2023 являлось микропредприятием, а на дату наступления страхового случая 26.03.2021 ООО "МаксТрейд" отсутствовало в Едином реестре как микропредприятие и как малое предприятие. 

В письме от 10.06.2024 №10-37/36611 Управление Федеральной налоговой службы по Ульяновской области указало, что ООО «МаксТрейд» (ИНН 

<

***>) было исключено из реестра с 10.08.2020 по 10.06.2021 за не представление сведений о среднесписочной численности работников за 2019 год по форме КНД 1110018 «Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год». После предоставления сведений о среднесписочной численности работников 10.07.2021 было включено в реестр. Кроме того, ООО «МаксТрейд» (ИНН 

<

***>) был исключено из реестра 10.07.2023 за не предоставление налоговой декларации по УСН за 2022 год, позволяющей определить величину дохода. Фактически декларация представлена OОO «МаксТрейд» 21.07.2023, т.е. с нарушением установленного ст. 346.23 Налогового Кодекса Российской Федерации срока представления налоговой декларации (срок представления - 25.03.2023). После представления налоговой декларации по УСН за 2022 год организация 10.08.2023 включена в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.

Таким образом, материалами дела подтверждается, что на дату наступления страхового случая ООО «МаксТрейд» было исключено из реестра субъектов малого и среднего предпринимательства.

Материалами дела также подтверждается, что истец включен в реестр требований кредиторов Банка на сумму в размере 2080411,60 руб. согласно выписке из реестра требований кредиторов.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу о том, что требования истца удовлетворению не подлежат.

Государственную пошлину суд относит на истца по правилам статьи 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

Р Е Ш И Л:

в иске отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "МаксТрейд" в доход федерального бюджета 21 000 (Двадцать одна тысяча) руб. государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд, г. Владимир, в течение месяца с момента его принятия.

Решение арбитражного суда первой инстанции может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Волго-Вятского округа, г. Нижний Новгород, при условии, что оно было предметом рассмотрения Первого арбитражного апелляционного суда или Первый арбитражный апелляционный суд отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Кассационная жалоба может быть подана в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемых решения, постановления арбитражного суда.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии.

Судья

О.Е. Владимирова