АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru   e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А60-13467/2021

22 июня 2021 года

г. Екатеринбург

 

Резолютивная часть решения объявлена 15 июня 2021 года

Полный текст решения изготовлен 22 июня 2021 года

Арбитражный суд Свердловской области в составе председательствующего судьи Ю.Ю. Франк, при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, рассмотрел в судебном заседании дело 

по иску общества с ограниченной ответственностью "СтройПроектМонтаж" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

к обществу с ограниченной ответственностью "Уральский правовой консалтинг" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

об истребовании документов из чужого незаконного владения,

при участии в судебном заседании 

от истца: ФИО2, представитель по доверенности от 11.02.2020;

от ответчика: ФИО3, представитель по доверенности от 02.04.2021.

Лица, участвующие в деле, о времени  и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду не заявлено.

ООО "СтройПроектМонтаж" (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с исковым заявлением к ООО "Уральский правовой консалтинг" (далее – ответчик), в котором просит:

- обязать общество с ограниченной ответственностью «Уральский правовой консалтинг» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> передать истцу в течение 10 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу следующие документы:

1) Оборотно-сальдовая ведомость отдельно за период с 01 июля 2015 г. – по 08 февраля 2021 г., со всеми субсчетами, включая забалансовые счета (включая следующие: Оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 со всеми субсчетами с аналитикой по основным средствам; Оборотно-сальдовая по счету 08, оборотно-сальдовая ведомость по счету 10, 41 с субсчетами и аналитикой по номенклатуре, Анализ счета 41 с субсчетами; оборотно-сальдовая ведомость по счетам 20, 26, 44 с субсчетами с аналитикой по статьям затрат, оборотно-сальдовая ведомость по счетам 58, 73, 66, 67 со всеми субсчетами, Оборотно-сальдовая ведомость по счетам 60, 62, 63, 76 со всеми субсчетами с аналитикой по контрагентам, Оборотно-сальдовая ведомость по счету 70 с аналитикой по всем сотрудникам и видам начислений в соответствии со статьями НК РФ; Оборотно-сальдовая ведомость по счетам 68, 69 со всеми субсчетами, Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90 с аналитикой по номенклатурным группам с субсчетами, Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91 с аналитикой по прочим расходам и доходам);

2) Годовая бухгалтерская отчетность за период с 01 июля 2015 г. – по 08 февраля 2021 г.,, в том числе бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, отчет об изменении капитала, отчет о движении денежных средств, пояснения к бухгалтерской отчетности, налоговая декларация по налогу на прибыль за период с 01 июля 2015 г. – по 08 февраля 2021 г.;

3) Перечень имущества, которое числится на балансе предприятия за период с 01 июля 2015 г. – по 08 февраля 2021 г.;

4) Справка (форма КНД 1160080) из ФНС о состоянии расчетов по налогам, сборам - в электронном виде с ЭЦП или оригинал с синей печатью ФНС;

5) Перечень договоров, заключенных Обществом за период с 01 июля 2015 г. – по 08 февраля 2021 г., с указанием реквизитов договоров (наименование контрагента, дата и номер), предмета договоров и его стоимости, а также данные договора; все изменения и дополнения к таким договорам; первичные учетные документы, включая счета, накладные, акты, подтверждающие исполнение сторонами обязательств по таким договорам; протоколы (решения) органов управления Общества об одобрении таких договоров в соответствии с законодательством РФ и (или) учредительными документами Общества (в том числе сделки, размер обязательств Общества по которым превышает 25 % балансовой стоимости активов Общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату (размер крупной сделки по Уставу) и заключенных Обществом в рассматриваемом периоде, а также договора возмездного оказания услуг (агентские, посреднические, консультационные, юридические, бухгалтерские, исследовательские, информационные, аналитические и др.), заключенных Обществом в Рассматриваемом периоде и по которым стоимость услуг, оказанных Обществу или третьим лицам за счет Общества, превысила пятьсот тысяч рублей, а также данные договоры возмездного оказания услуг, все изменения и дополнения к таким договорам, первичные учетные документы, подтверждающие исполнение сторонами обязательств по таким договорам; договоры, заключенные с генеральным директором и главным бухгалтером общества, а также иными сотрудниками за период со всеми приложениями и дополнениями к ним; перечень договоров поручительства и банковских гарантий, заключенных (выданных) Обществом в рассматриваемом периоде, с указанием реквизитов договора поручительства и банковской гарантии (дата и номер), наименования и ОГРН (регистрационного номера) должника и выгодоприобретателя, размера обязательств Общества, реквизитов (дата и номер), предмета и срока исполнения обеспечиваемого договора, такие договора поручительства и банковские гарантии; все изменения и дополнения к ним, первичные учетные документы, подтверждающие исполнение Обществом обязательств по ним; перечень договоров уступки прав требований, заключенных Обществом в Рассматриваемом периоде, с указанием реквизитов договора уступки (дата и номер), наименования и ОГРН (регистрационного номера) другой стороны, существа и реквизитов договора (дата и номер), права требования по которому были уступлены, размера уступленного права требования, стоимости уступки, такие договоры уступки прав требований; все изменения и дополнения к таким договорам, первичные учетные документы, включая счета, накладные, акты, подтверждающие исполнение сторонами обязательств по таким договорам; перечень договоров залога движимого имущества Общества, заключенных Обществом в рассматриваемом периоде, с указанием реквизитов договора залога (дата и номер), наименования и ОГРН (регистрационного номера) залогодержателя и должника (если Общество не является должником), предмета залога и его балансовой и залоговой стоимости, существа и реквизитов договора (дата и номер), обеспечиваемого залогом, размера обеспеченного залогом обязательства, такие договоры залога, все изменения и дополнения к таким договорам; первичные учетные документы, подтверждающие исполнение сторонами обязательств по таким договорам, отчеты об оценке заложенного движимого имущества, договоры, в обеспечение исполнения которых движимое имущество Общества передано в залог; перечень сделок с имуществом Общества, совершенных Обществом в Рассматриваемом периоде и которые подлежали одобрению органами управления Общества в соответствии с законодательством РФ и (или) учредительными документами Общества, с указанием реквизитов сделки (дата и номер), наименования и ОГРН (регистрационного номера) другой стороны и выгодоприобретателя по сделке, заинтересованного лица (при наличии), предмета сделки и его стоимости, наличия/отсутствия одобрения сделки органом управления Общества, все договоры по указанным сделкам, все изменения и дополнения к таким договорам; первичные учетные документы, включая счета, накладные, акты, подтверждающие исполнение сторонами обязательств по таким договорам);

6) Документы (решения, постановления, заключения, предписания, требования, протоколы, запросы, акты проверок и др.), вынесенные (составленные) ФНС России, ФСС, ПФР, Росстат, МВД и прочими надзорными ведомствами. Письменные сообщения и документы (заявления, справки, ходатайства, протоколы, постановления и др.), направленные Обществом в ответ в связи с вынесением (составлением) указанных решений, постановлений, заключений, предписаний, требований и актов проверок, а также по иным вопросам;

7) Информацию:

1. о кредиторской и дебиторской задолженности Общества, размер которой превышал 50 000 руб. на одного контрагента или группу связанных лиц на 31.12.2020,

2. о просроченной кредиторской и дебиторской задолженности Общества, размер которой превышал 50 000 руб. на одного контрагента или группу связанных лиц на 31.12.2020,

3. о пролонгированной кредиторской и дебиторской задолженности Общества, размер которой превышал 50 000 руб. на одного контрагента или группу связанных лиц на 31.12.2020 г. с указанием наименования кредитора/дебитора Общества, основания возникновения задолженности, реквизитов сделки (дата и номер), первоначального размера задолженности, текущего размера задолженности, срока погашения задолженности, дополнительно в отношении просроченной задолженности – периода просрочки, дополнительно в отношении пролонгированной задолженности – срока пролонгации, нового срока погашения задолженности;

Перечень: 1) основных средств Общества, балансовая стоимость которых была больше 40 000 руб. на 31.12.2020, 2) оборотных средств Общества, балансовая стоимость которых была больше 10 000 руб. на 31.12.2020 с указанием оснований приобретения, реквизитов сделки (дата и номер), наименования и ОГРН (регистрационного номера) другой стороны сделки, цены приобретения, текущей балансовой стоимости, наличия обременения правами третьих лиц. Перечень движимого имущества, принадлежащего обществу на обязательственном праве (аренда, лизинг, доверительное управление и др.) на 31.12.2020 и стоимость которого по сделке была больше 100 000 руб. с указанием основания возникновения права, реквизитов сделки (дата и номер), наименования и ОГРН (регистрационного номера) другой стороны сделки, размера обязательств Общества по сделке, сведений об исполнении Общества обязательств по сделке;

8) передать доступ в базу 1С;

- в случае неисполнения судебного акта взыскать с ответчика в пользу истца судебную неустойку в размере 15 000 руб. за каждый день просрочки, начиная со второго месяца просрочки – судебную неустойку в размере 30 000 руб. за каждый день просрочки в порядке ст. 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Требование истца основано на заключенном между сторонами договоре на оказание бухгалтерских услуг №007 ЕСА от 01 июня 2015г.

Определением суда от 31 марта 2021 года в порядке, установленном статьями 127, 133, 135, 136 АПК РФ, арбитражным судом указанное заявление принято к производству, дело назначено к рассмотрению в предварительном судебном заседании.

В предварительном судебном заседании истец поддержал исковые требования в полном объеме.

Ответчик исковые требования исковые не признал, представил отзыв на исковое заявление и устно пояснил, что в рамках договора истцом ответчику был передан не весь пакет документов бухгалтерского учета, а только его часть. Истец не передавал ответчику оригиналы документов первичного учета и иные документы, которые истец просит истребовать у ответчика. Руководитель истца одновременно является главным бухгалтером, вся отчетность подписывалась ЭЦП директора общества.

Также ответчик заявил устное ходатайство об оставлении искового заявления без рассмотрения. В обоснование заявленного ходатайства ответчик указал, что исковое заявление подписано представителем истца ФИО4 В соответствии с содержанием доверенности, приложенной к исковому заявлению, у данного представителя отсутствует полномочие на подписание искового заявления.

Данное ходатайство судом отклонено, так как в данном судебном заседании принимает участие представитель истца ФИО5, действующая по доверенности от 11.02.2020, в которой содержатся полномочия на подписание искового заявления, а также на представление интересов.

Определением от 29 апреля 2021 года дело назначено к судебному разбирательству.

В судебном заседании 15 июня 2021 года истец поддержал исковые требования, представил возражения на отзыв ответчика. Возражения на отзыв ответчика приобщены к материалам дела.

Также истцом заявлено ходатайство об отложении судебного разбирательства, в связи с необходимостью предоставления дополнительных документов. Ходатайство судом отклонено, так как истцом не приведено достаточных доводов относительно того, как доказательства, которые истец намерен представить, могут подтвердить доводы истца (ст. 67, ст. 68 АПК РФ). Кроме того, истцом не приведено доказательств невозможности подготовки данных документов к настоящему судебному заседанию. Таким образом, суд не находит оснований для отложения судебного разбирательства.

Ответчик исковые требования не признал.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд  

установил:

Как следует из материалов дела, между ООО "Уральский правовой консалтинг" (исполнитель) и ООО "СтройПроектМонтаж" (заказчик) заключен договор на оказание бухгалтерских услуг №007 ЕСА от 01.07.2015г. (далее – договор), по условиям которого исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги, в объеме и на условиях, предусмотренных настоящим договором в приложении №1 (оказание бухгалтерских услуг, ведение бухгалтерского и налогового учета на основании первичной документации, предоставленной заказчиком, составление бухгалтерской и налоговой отчетности, консультационные услуги по вопросам ведения бухгалтерии, подготовки и сдачи отчетности), а заказчик обязуется оплатить эти услуги (п. 1.1 договора).

Истец указывает на то, что в рамках исполнения договора передал истцу ряд подлинной бухгалтерской документации, первичных документов, документов, сформированных в деятельности общества. Также истец утверждает о том, что передал ответчику доступ в базу 1С.

09 февраля 2021 г. истцом в адрес ответчика направлено заявление (запрос) документов, принадлежащих истцу, а именно Истец указывал: «прошу, вернуть все оригиналы первичной документации за период с 01 июля 2015 г. – по 08 февраля 2021 г., которые были предоставлены для ведения бухгалтерского и налогового учёта».

20 февраля 2021 г. истцом в адрес ответчика направлено заявление (запрос) о передаче доступа в базу 1С, а именно истец указывал: «Прошу, произвести выгрузку базы 1С, выложить в облако (яндекс -диск или гугл-диск) и направить нам ссылку для скачивания. Написать логин и пароль от пользователя Администратор или с уровнем доступа администратора (или оставить вход в 1С для администратора без пароля)».

16 марта 2021 г. истцом в адрес ответчика направлено заявление (запрос) о передаче актуальной и достоверной бухгалтерской базы 1С, а именно истец указывал: «способ передачи на электронном носителе или выложить в облако ((яндекс-диск или гугл-диск) и направить нам ссылку для скачивания. Написать логин и пароль от пользователя Администратор или с уровнем доступа администратора (или оставить вход в 1С для администратора без пароля)».

Ссылаясь на непредставление ответчиком истребованной информации, а также на то, что ответчик удерживает у себя оригиналы документов истца, последний обратился в арбитражный суд с иском об истребовании данных документов у ответчика.

Изучив представленные в материалы дела доказательства, суд не находит оснований для удовлетворения исковых требований.

Согласно статье 301 Гражданского кодекса Российской Федерации собственник вправе истребовать свое имущество из чужого незаконного владения.

В силу пункта 36 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 29.04.2010 N 10/22 "О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при разрешении споров, связанных с защитой права собственности и других вещных прав" в соответствии со статьей 301 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, обратившееся в суд с иском об истребовании своего имущества из чужого незаконного владения, должно доказать свое право собственности на имущество, находящееся во владении ответчика.

В пункте 32 указанного постановления разъяснено, что собственник вправе истребовать свое имущество от лица, у которого оно фактически находится в незаконном владении. Иск об истребовании имущества, предъявленный к лицу, в незаконном владении которого это имущество находилось, но у которого оно к моменту рассмотрения дела в суде отсутствует, не может быть удовлетворен.

Обращаясь с иском, содержащим виндикационное требование, истец должен доказать совокупность обстоятельств, подтверждающие наличие у истца законного права на истребуемую вещь, обладающую индивидуально-определенными признаками, сохранившуюся в натуре, утрату истцом фактического владения вещью, а также нахождение ее в чужом незаконном владении.

Ответчиком по виндикационному требованию является незаконный владелец, обладающий вещью без надлежащего правового основания либо по порочному основанию приобретения.

По правилам части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе равноправия и состязательности сторон (части 1 статьей 8 и 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В силу части 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Определением от 29.04.2021 истцу предложено представить в суд доказательства передачи ответчику документов, об истребовании которых заявлено в иске.

Однако истцом вопреки положениям статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представлено доказательств того, что спорные документы находятся во владении ответчика равно как и доказательство того, что оригиналы истребуемых документов были переданы ответчику. Истцом не представлено письменных двусторонних актов, подтверждающих факт передачи указанных документов в адрес ответчика.

Ответчик указывает на то, что оригиналы документов истцом ответчику в ходе исполнения договора не передавались. Все документы, необходимые для составления бухгалтерской отчетности, передавались истцом ответчику в копиях, в виде сканированных образов документов.

Истцом не представлено доказательств того, что документы, используемые ответчиком для составления бухгалтерской отчетности, передавались именно в подлинниках.

Истцом в материалы дела представлено письмо, отправленное по электронной почте ответчиком в адрес истца, в котором тот указывает на необходимость забрать все документы, связанные с деятельностью ООО "СтройПроектМонтаж".

Между тем, данное письмо не подтверждает довод истца о том, что в адрес истца были переданы оригиналы документов. В данном письме не содержится указание на конкретные документы, которые подлежат возврату, а также не указано на то, являются ли данные документы подлинниками или копиями.

Более того, условиями договора №007 ЕСА от 01.07.2015г. не предусмотрена обязанность ответчика по хранению документов.

В отсутствие документального подтверждения передачи истцом ответчику оригиналов документов (акты приема-передачи документов), довод истца о передаче истцу оригиналов бухгалтерских документов не может считаться подтвержденным.

Также материалами дела не подтвержден факт передачи истцом ответчику доступа к базе 1С, которую истец также просит истребовать у ответчика.

На основании изложенного, поскольку факт нахождения оригиналов истребуемых документов у ответчика не подтвержден материалами дела, суд отказывает в удовлетворении исковых требований.

Поскольку в удовлетворения требования об истребовании документов отказано, суд также отказывает в удовлетворении требования о взыскании судебной неустойки на случай неисполнения судебного акта.

Расходы по уплате государственной пошлины, понесенные истцом при подаче иска, относятся на истца и возмещению последнему не подлежат.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 110, 167-170, 176  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении исковых требований отказать.

2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

В соответствии с ч. 3 ст. 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.

С информацией о дате и времени выдачи исполнительного листа канцелярией суда можно ознакомиться в сервисе «Картотека арбитражных дел» в карточке дела в документе «Дополнение». 

По заявлению взыскателя дата выдачи исполнительного листа (копии судебного акта) может быть определена (изменена) в соответствующем заявлении, в том числе посредством внесения соответствующей информации через сервис «Горячая линия по вопросам выдачи копий судебных актов и исполнительных листов» на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» либо по телефону Горячей линии (343) 371-42-50.

В случае неполучения  взыскателем исполнительного листа в здании суда в назначенную дату, исполнительный лист не позднее следующего рабочего дня будет направлен по юридическому адресу взыскателя заказным письмом с уведомлением о вручении. 

В случае если до вступления судебного акта в законную силу поступит апелляционная жалоба, (за исключением дел, рассматриваемых в порядке упрощенного производства) исполнительный лист выдается только после вступления судебного акта в законную силу. В этом случае дополнительная информация о дате и времени выдачи исполнительного листа будет размещена в карточке дела «Дополнение». 

СудьяЮ.Ю. Франк