АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТУЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ

300041, Россия, Тульская область, г. Тула, Красноармейский проспект, д. 5

тел./факс (4872) 250-800;  e-mail: а68.info@arbitr.ru; http://www.tula.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Тула                                                                                             Дело № А68-1105/2020

Резолютивная часть решения объявлена: «11» марта 2020 года.

Полный текст решения изготовлен: «16» марта 2020 года.

Арбитражный суд Тульской области в составе судьи Заботновой О.М., 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в судебном заседании дело по иску (заявлению) Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Тульской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

к Обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Кредитзайм» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), учредителю ООО «Ломбард Кредитзайм» ФИО2,

третье лицо – Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 10 по Тульской области 

о ликвидации юридического лица,

при участии в заседании:

от истца – представитель ФИО3 по доверенности,

от ООО «Ломбард Кредитзайм» – не явились, извещены,

от учредителя «Ломбард Кредитзайм»  – ФИО2 по паспорту,

от Межрайонной ИФНС России № 10 по Тульской области – не явились, извещены,

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Тульской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу (далее – ЦБ РФ в лице Отделения по Тульской области ГУ ЦБ РФ по ЦФО, Банк) обратился в Арбитражный суд Тульской области с заявлением  о ликвидации Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Кредитзайм» (далее – ООО «Ломбард Кредитзайм», Общество) ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, адрес (место нахождения): 

<

...>, пом. VII, дата регистрации 03.04.2014 в связи с неисполнением ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок и неоднократным нарушением ломбардом Закона №196-ФЗ, и возложить обязанность по осуществлению ликвидации ООО «Ломбард Кредитзайм» на его учредителя ФИО2.

В обоснование требований заявитель указывает, что ООО «Ломбард Кредитзайм» допущены нарушения требований законодательства о ломбардах, выразившиеся в непредставлении в Банк России документов, содержащих отчеты о деятельности ломбарда за первое полугодие 2018г., за 1 квартал 2018, за 9 месяцев 2018г. и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2017г., в связи с чем  ломбарду выданы предписания об устранении нарушений законодательства, предписания обществом не получены. Неисполнение обязательных для ломбарда предписаний Банка России свидетельствует о неоднократном, грубом нарушении закона, что в свою очередь является основанием для ликвидации ломбарда.

Определением суда от  13.02.2020 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Межрайонная инспекция  Федеральной налоговой службы  №10 по Тульской области.

ООО «Ломбард Кредитзайм» письменных возражений на заявление не представил, представителя в судебное заседание не направило, о времени и месте судебного заседания извещено надлежащим образом.

ФИО2 не возражал против ликвидации ООО «Ломбард Кредитзайм».

Межрайонная ИФНС России № 10 по Тульской области представителя в судебное заседание не направила, заявила ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие представителя налогового органа. В представленном суду отзыве указала на разрешение вопроса о ликвидации ООО «Ломбард Кредитзайм» на усмотрение суда.

Суд с согласия сторон, в соответствии с частью 4 статьи 137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) завершил предварительное судебное заседание и перешел к рассмотрению дела по существу в судебном заседании.

Спор рассмотрен в порядке ст. 156 АПК РФ в отсутствие ООО «Ломбард Кредитзайм» и третьего лица.

Изучив материалы дела и выслушав доводы истца и ФИО2, арбитражный суд 

установил:

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) от 05.02.2020 ООО «Ломбард Кредитзайм» зарегистрировано в качестве юридического лица 03.04.2014 Межрайонной ИФНС России №10 по Тульской области за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 

<

***>. Основным видом экономической деятельности Общества является предоставление ломбардами краткосрочных займов  под залог недвижимого имущества (код вида деятельности 64.92.6).

Учредителем (участником) и единоличным исполнительным органом (директором) ООО «Ломбард Кредитзайм» является ФИО2. 

В ходе контрольно-надзорных мероприятий Банком установлен факт непредставления ООО «Ломбард Кредитзайм» отчетов о деятельности ломбарда за 1 квартал 2018, за первое полугодие 2018г., за 9 месяцев 2018г. и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2017г.

Допущенное ООО «Ломбард Кредитзайм» нарушение, выразившееся в непредставлении в Банк  отчетности, послужило основанием для вынесения предписаний об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 31.01.2018 №Т 128-99-2/912, от 04.05.2018 №Т128-99-2/22243, от 31.07.2018 №Т128-99-2/36509, от 01.11.2018 №Т 128-99-2/45575, которыми предписывалось Обществу в срок не позднее 5 календарных дней со дня получения предписаний представить в Банк России о деятельности ломбарда за 1 квартал 2018, за первое полугодие 2018г., за 9 месяцев 2018г. и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2017г. по форме и в порядке, которые установлены в приложении 1 к Указанию Банка России, принять меры, направленные на недопущение  в дальнейшей деятельности нарушений законодательства Российской Федерации, указанных в предписаниях, а также представить в Отделение Тула отчет об исполнении предписаний. 

Предписание от 31.01.2018 №Т 128-99-2/912 было направлено обществу через личный кабинет 01.05.2018г. в 11:36..

Предписания от 04.05.2018 №Т128-99-2/22243, от 31.07.2018 №Т128-99-2/36509, от 01.11.2018 №Т 128-99-2/45575 были направлены Обществу по юридическому адресу: 

<

...>, пом. VII и не были получены ООО «Ломбард Кредитзайм», в связи с чем вернулись в Банк, с отметкой почты  на конверте «истек срок хранения».

При этом Обществом в установленные законодательством сроки указанные предписания не обжалованы, ходатайств о продлении срока их исполнения не заявлено,  нарушения ООО «Ломбард Кредитзайм» не устранены.

30.08.2019 заявителем в адрес Межрайонной ИФНС России №10 по Тульской области направлено письмо, которым просит налоговый орган провести проверку деятельности ООО «Ломбард Кредитзайм» с целью установления признаков недействующего юридического лица, сообщить о результатах проведения мероприятий, в отношении ООО «Ломбард Кредитзайм».

12.09.2019г. письмом №08-09/27315 налоговый орган сообщил, что в деятельности ООО «Ломбард Кредитзайм» отсутствуют признаки недействующего юридического лица.

Ссылаясь на то, что до настоящего времени ООО «Ломбард Кредитзайм»» не исполнены предписания Банка, заявитель обратился в суд с настоящим заявлением.

Выслушав доводы истца и ФИО2, изучив представленные ими доказательства, суд считает, что требования истца подлежат удовлетворению.

При этом суд исходит из следующего.

Согласно пункту 4 части 3 статьи 2.3 Федерального закона «О ломбардах» обращение в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, относится к функциям Банка России.

В силу п. 2 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации принудительная ликвидация юридического лица возможна по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных названным Кодексом.

В соответствии с пунктом 18 статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (далее-Закон № 86-ФЗ) юридические лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

Статьей 2.4 Федерального закона «О ломбардах» установлено, что ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

 В соответствии с пп. «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3 Федерального закона «О ломбардах», осуществляя регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов, Банк России в случае неоднократного нарушения ломбардом соответствующего закона и других федеральных законов и нормативных актов Банка России, обращается в суд с заявлением о ликвидации общества.

С 13.03.2016 вступило в силу Указание Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание), в пунктах 2, 3 которого указаны сроки представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда.

Согласно данному Указанию ООО «Ломбард Кредитзайм» должно было представить в Банк России отчет о деятельности ломбарда:

- за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года – не позднее                23 рабочих дней по окончании отчетного периода;

- за календарный год дважды - не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года;

- отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представлялся по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 23 рабочих дней дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

Согласно части 8 статьи 2 Федерального закона «О ломбардах» ломбард обязан, в том числе, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Как установлено судом, ответчиком обязанность по представлению отчетов о деятельности ломбарда за 1 квартал 2018, за первое полугодие 2018г., за 9 месяцев 2018г. и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2017г. не исполнена. 

Допущенное ООО «Ломбард Кредитзайм» нарушение, выразившееся в непредставлении в Банк  отчетности, послужило основанием для вынесения предписаний об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 31.01.2018 №Т 128-99-2/912, от 04.05.2018 №Т128-99-2/22243, от 31.07.2018 №Т128-99-2/36509, от 01.11.2018 №Т 128-99-2/45575.

Предписание от 31.01.2018 №Т 128-99-2/912 было направлено обществу через личный кабинет 01.05.2018г. в 11:36 и считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете.

Предписания от 04.05.2018 №Т128-99-2/22243, от 31.07.2018 №Т128-99-2/36509, от 01.11.2018 №Т 128-99-2/45575 были направлены Обществу по юридическому адресу: 

<

...>, пом. VII и не были получены ООО «Ломбард Кредитзайм», в связи с чем вернулись в Банк, с отметкой почты  на конверте «истек срок хранения».

В соответствии с пунктами 2,3 статьи 54 и статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений (статья 165.1), доставленных по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц, а также риск отсутствия по указанному адресу своего органа или представителя. Сообщения, доставленные по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц, считаются полученными юридическим лицом, даже если оно не находится по указанному адресу. 

При таких обстоятельствах, ответчик считается получившим предписания от 31.01.2018 №Т 128-99-2/912, от 04.05.2018 №Т128-99-2/22243, от 31.07.2018 №Т128-99-2/36509, от 01.11.2018 №Т 128-99-2/45575.

В силу положений ч. 8 ст. 2, п. 5 ч. 4 ст. 2.3 Закона о ломбардах предписания Банка России являются обязательными для исполнения ломбардом.

Однако до настоящего времени предписания Банка не исполнены, отчетность о деятельности ломбарда за 1 квартал 2018, за первое полугодие 2018г., за 9 месяцев 2018г. и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2017г. не представлена. 

Таким образом, Банком России принимались меры, направленные на приведение деятельности Общества в соответствие с требованиями действующего законодательства.

Неисполнение ООО «Ломбард Кредитзайм» в течение длительного времени предусмотренных законом обязанностей по представлению отчетности свидетельствует о неоднократном нарушении ломбардом требований действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Последствия данных нарушений имеют существенный характер, учитывая их длительность и неоднократность, они не только влекут невозможность осуществления контроля и надзора за соблюдением ломбардом требований законодательства, предъявляемых к его деятельности, но и создают реальную угрозу нарушения прав третьих лиц - потребителей услуг ломбарда.

Непредставление Обществом отчетности в течение длительного периода времени влечет отсутствие у надзорного органа актуальных сведений о месте нахождения, о фактическом почтовом адресе, о счетах ломбарда, открытых в кредитных организациях, о страховой организации, осуществляющей страхование имущества, переданного ломбарду в залог, сведений о займах и средствах, привлеченных ломбардом, о составе руководящих органов и соблюдения требований к нему и т.д. Отсутствие актуальной информации фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью ломбарда, в том числе, при рассмотрении обращений потребителей оказываемых им услуг.

В соответствии с пп.3 п.3 ст.61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с пп. а, б п. 6 ч. 4 ст. 2.3 Закона о ломбардах осуществляя регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов, Банк России в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный срок, а также неоднократного нарушения ломбардом соответствующего Закона и других федеральных законов и нормативных актов Банка России, обращается в суд с заявлением о ликвидации общества.

Поскольку в материалы дела представлены доказательства осуществления обществом деятельности с грубыми нарушениями законодательства, суд считает возможным удовлетворить требования истца о ликвидации юридического лица в принудительном порядке в соответствии с пунктом 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии с п. 5 ст.61 Гражданского кодекса Российской Федерации обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица решением суда о ликвидации юридического лица могут быть возложены на его учредителя (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами.

Участником (учредителем) общества является ФИО2, в связи с чем, обязанности по осуществлению ликвидации ООО «Ломбард Кредитзайм» возлагаются на его учредителей.

Срок завершения ликвидационной процедуры – 6 месяца после вступления решения в законную силу.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ с ООО «Ломбард Кредитзайм» в доход федерального бюджета подлежит взысканию государственная пошлина в размере 6 000 руб.

Руководствуясь ст.ст. 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

Р Е Ш И Л :

Исковые требования удовлетворить.

Ликвидировать Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард «Кредитзайм» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), зарегистрированное по адресу: 300012, 

<

...>, помещение VIII.

Возложить обязанность по ликвидации Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Кредитзайм» на учредителя Общества ФИО2, установив срок для представления ликвидационного баланса и завершения процедуры ликвидации в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Кредитзайм» - не позднее шести месяцев со дня вступления настоящего решения в законную силу.

По истечении указанного срока ФИО2 представить в Арбитражный суд Тульской области утвержденный ликвидационный баланс и доказательства завершения процедуры ликвидации в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Кредитзайм».

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Кредитзайм» в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб.    

Решение может быть обжаловано в месячный срок со дня его принятия в Двадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Тульской области.

Судья                                                                                                     О.М. Заботнова