АРБИТРАЖНЫЙ СУД БЕЛГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ 

Народный бульвар, д.135, г. Белгород, 308000 

Тел./ факс (4722) 35-60-16, 32-85-38 

Сайт: http://belgorod.arbitr.ru 

Именем Российской Федерации 

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А08-9202/2022

г. Белгород

21 декабря 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена 14 декабря 2023 года 

Полный текст решения изготовлен 21 декабря 2023 года   Арбитражный суд Белгородской области в составе судьи Мирошниковой Ю. В.  

при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудио/видеозаписи  и информационной системы "Картотека арбитражных дел" (онлайн-заседание) секретарём  судебного заседания ФИО1 рассмотрел в открытом судебном заседании дело по  исковому заявлению ФИО2 (ИНН 

<

***>, ОГРНИП  322774600123994)  

к ООО "Белард" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), ФИО3.  об истребовании документов общества и взыскании неустойки  

 в судебном заседании участвуют: от истца (онлайн): ФИО2, паспорт; от ответчика ООО "Белард": ФИО4, доверенность от 18.04.2023, паспорт, диплом. 

от ответчика ФИО3: не явились, извещены надлежащим образом;  установил:  

Участник общества с ограниченной ответственностью "Белард" ФИО2 обратился в Арбитражный суд Белгородской области с иском к ООО  "Белард" об обязании предоставить в трехдневный срок с момента вынесения судебного  акта заверенные электронными подписями документы общества: справку из ФНС о  наличии счетов с 2011 года по настоящее время, расширенные банковские выписки по  счетам за период с 2012 года по настоящее время, оборотно-сальдовые ведомости по  счетам и контрагентам за период с 2012 года по настоящее время, взыскании с ООО  

"Белард" неустойки в размере 3 000 руб. в сутки за каждый документ, начиная с  13.09.2022 до дня фактического исполнения обязательств, в случае неисполнения  судебного акта взыскать с ООО "Белард" неустойку в размере 6000 рублей за каждый  документ за каждые сутки неисполнения судебного акта, в случае длительного (более 30  суток) неисполнения судебного акта присудить судебную неустойку в размере 12000  рублей за каждые сутки за каждый документ и далее удваивать эту судебную неустойку  каждые 30 суток, а также взыскании почтовых расходов в размере 900 руб.  

В ходе судебного разбирательства истец уточнил исковые требования, просил  обязать генерального директора Общества ФИО3 выдать (отправить на  электронный адрес Истца leo0@mail.ru) заверенные соответствующими электронными  подписями (ЭЦП) в трёхдневный срок с момента вынесения судебного акта следующие  документы: справка из ФНС о наличии счетов с 2011 г. по н.в., расширенные банковские  выписки по всем счетам за 2012 г., расширенные банковские выписки по всем счетам за  2013 г., расширенные банковские выписки по всем счетам за 2014 г., расширенные  банковские выписки по всем счетам за 2015 г., расширенные банковские выписки по всем  счетам за 2016 г., расширенные банковские выписки по всем счетам за 2017 г.,  расширенные банковские выписки по всем счетам за 2018 г., расширенные банковские  выписки по всем счетам за 2019 г., расширенные банковские выписки по всем счетам за  2020 г., расширенные банковские выписки по всем счетам за 2021 г., расширенные  банковские выписки по всем счетам с.01.10.2022г. по н.в., оборотно-сальдовые ведомости  по всем счетам и контрагентам за 2012 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2013 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2014 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2015 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2016 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2017 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2018 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2019 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2020 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2021 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по  всем счетам и контрагентам за 2022 г., эксель-файл; взыскать с ООО «БЕЛАРД» в пользу  истца неустойку в размере 3000 рублей в сутки за каждый документ, начиная с 13.09.2022  г до дня фактического выполнения обязательств; в случае неисполнения судебного акта  взыскать с ООО «БЕЛАРД» в пользу истца судебную неустойку в размере 6000 рублей за  каждый документ за каждые сутки неисполнения судебного акта. В случае длительного  

(более 30 суток) неисполнения судебного акта присудить судебную неустойку в размере  12000 рублей за каждые сутки за каждый документ и далее удваивать эту судебную  неустойку каждые 30 суток; в случае неисполнения судебного акта взыскать с Мурадова  Тимура Ортиквоевича в пользу истца судебную неустойку в размере 500 рублей за  каждый документ за каждые сутки неисполнения судебного акта в первый месяц, далее  удваивать эту неустойку каждый месяц; взыскать с ООО «БЕЛАРД»» в пользу Истца  почтовые расходы в размере 900 руб.  

Исковые требования мотивированы отказом ООО «БЕЛАРД» в представлении  истцу, обладающим 61,35% долей в уставном капитале, информации о деятельности  общества.  

Истец в судебном заседании исковые требования поддержал в полном объеме. 

Представитель ответчика ООО «Белард» исковые требования не признал по  доводам отзыва.  

Ответчик ФИО3 в судебное заседание не явился, извещен надлежащим  образом.  

Рассмотрев представленные по делу материалы, заслушав пояснения сторон,  арбитражный суд пришел к выводу о частичном удовлетворении иска.  

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской  Федерации (далее - ГК РФ) арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или  оспоренных гражданских прав. Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо  вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных  прав.  

На основании статей 33, 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по  спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в  юридическом лице, являющемся коммерческой организацией.  

Согласно пункту 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об  обществах с ограниченной ответственностью" (далее - ФЗ "Об обществах с ограниченной  ответственностью") участник общества вправе получать информацию о деятельности  общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в  установленном его уставом порядке.  

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной  ответственностью" общество обязано хранить документы, предусмотренные  федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской  Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего  

собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и  исполнительных органов общества.  

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к  следующим документам:  

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества  одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный  учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и  зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;  

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о  создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный  капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;  

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;  4) внутренние документы общества;  

5) положения о филиалах и представительствах общества;  

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в  решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска  (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска  (дополнительного выпуска) ценных бумаг;  

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной  комиссии общества;  

8) списки аффилированных лиц общества; 

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора,  государственных и муниципальных органов финансового контроля;  

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им  или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о  возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления  либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;  

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и  коллегиального исполнительного органа общества;  

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или)  сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;  

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными  нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества,  внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества,  

совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов  общества.  

Согласно пункту 3 статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" в  течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования  участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть  предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа  общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним  документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным  советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества  обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за  предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в  требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником,  соответствующие расходы на пересылку.  

В силу пункта 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ именно на Общество возложена  обязанность по требованию участника общества обеспечить ему доступ к документам,  перечисленным в данном пункте.  

Из содержания данных норм следует, что надлежащим ответчиком по требованию об  обязании предоставить участнику документы является ООО "Белард".  

В силу положений пункта 4 статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной  ответственностью" общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии  хотя бы одного из следующих условий:  

1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления  участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке,  предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для  раскрытия информации;  

2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое  требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;  

3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет  до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов,  перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.  

Как следует из разъяснений, содержащихся в пункте 1 Информационного письма  Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения  арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных  

обществ" судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение  информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы,  которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также  иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей  информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.  

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении  требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на  информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности,  следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних  и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было  надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о  предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам  деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки  зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения  сроков исковой давности) и т.д.).  

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано  наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о  злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что  участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является  фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а  запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к  конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим  интересам общества.  

Исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо  иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации  могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли  в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к  обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора  хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а  также подготовка к участию в общем собрании акционеров.  

Судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в  хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении  доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться  обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует,  общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии  

таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и  предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при  наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать,  чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа  сообщило ему об этом (пункт 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от  18.01.2011 N 144).  

На основании статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно  доказывать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих  требований и возражений. При этом, в силу положений части 3.1 статьи 70 АПК РФ  обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или  возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены  или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств,  обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных  требований.  

Истцом представлены доказательства обращения к обществу с требованием о  предоставлении документов общества для ознакомления, а также об изготовлении и  направлении копий документов.  

В соответствии с пунктом 14 Информационного письма Президиума ВАС РФ от  18.01.2011 N 144 участники хозяйственного общества при соблюдении установленных  законом ограничений имеют возможность требовать представления доступа к документам  бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.  

В соответствии с абзацем вторым пункта 17 Информационного письма Президиума  ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 в силу пункта 1 статьи 1 Федерального закона "О  бухгалтерском учете" бухгалтерский учет представляет собой упорядоченную систему  сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе,  обязательствах организаций и их движении путем сплошного, непрерывного и  документального учета всех хозяйственных операций. В частности, к документам  бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры  бухгалтерского учета (статьи 9 и 10 Федерального закона "О бухгалтерском учете").  

Согласно Федеральному закону от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"  (далее - ФЗ "О бухгалтерском учете") бухгалтерский учет - формирование  документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных  настоящим Федеральным законом, в соответствии с требованиями, установленными  настоящим Федеральным законом, и составление на ее основе бухгалтерской  (финансовой) отчетности.  

Под бухгалтерской (финансовой) отчетностью понимается информация о  финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом  результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период,  систематизированная в соответствии с требованиями, установленными настоящим  Федеральным законом (статья 3 ФЗ "О бухгалтерском учете").  

Экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с  настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным  законом (статья 6 ФЗ "О бухгалтерском учете").  

Данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной  регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета. Бухгалтерский учет ведется  посредством двойной записи на счетах бухгалтерского учета, если иное не установлено  федеральными стандартами. Не допускается ведение счетов бухгалтерского учета вне  применяемых экономическим субъектом регистров бухгалтерского учета (статья 10 ФЗ "О  бухгалтерском учете").  

Активы и обязательства подлежат инвентаризации (статья 11 ФЗ "О бухгалтерском  учете").  

Согласно абзацу шестому вышеуказанного пункта Информационного письма  Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144, поскольку Закон не содержит ограничений на  предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники  общества.  

Согласно части 1 статьи 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете"  первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская  (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению  экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с  правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после  отчетного года.  

С учетом положений статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной  ответственностью" и и ФЗ "О бухгалтерском учете" подлежат предоставлению участнику  оборотно-сальдовые ведомости общества по всем контрагентам за период с 2018 года.  

Требование истца о предоставлении справки из ФНС о наличии счетов с 2011 г. по  н.в., всех расширенных банковских выписок по всем банковским счетам общества не  подлежит удовлетворению, поскольку ФЗ от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском  учете" банковские выписки не отнесены к составу бухгалтерской (финансовой)  отчетности . Ответчик не ведет и не составляет банковские выписки, справки ФНС.  

В этой связи, суд полагает требование истца в указанной части не подлежащим  удовлетворению.  

Судебные издержки в виде почтовых расходов подтверждены на сумму 51 руб. 40  коп. по почтовой квитанции от 13.09.2022. В остальной части суд считает судебные  расходы на почтовые отправления необоснованными в связи с непредставлением истцом  доказательств их несения.  

Расходы по уплате государственной пошлины по делу, почтовые расходы относятся  на ответчика в порядке части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации.  

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации, арбитражный суд  

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить частично. 

Обязать ООО "Белард" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в течение 10 дней  с момента вступления решения в законную силу предоставить участнику общества  ФИО2 оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам и  контрагентам за 2018 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам и  контрагентам за 2019 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам и  контрагентам за 2020 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам и  контрагентам за 2021 г., эксель-файл, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам и  контрагентам за 2022 г., эксель-файл.  

В остальной части иска отказать. 

Взыскать с ООО "Белард" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в пользу  ФИО2 (ИНН 

<

***>, ОГРНИП 322774600123994) 51 руб.  40 коп. почтовых расходов, 6 000 руб. расходов по оплате государственной пошлины.  

 Возвратить истцу из федерального бюджета 2760 руб. излишне уплаченной  госпошлины.  

В случае неисполнения решения суда по настоящему делу по истечении 10 дней с  момента его вступления в законную силу взыскать с ООО "Белард" (ИНН 

<

***>,  ОГРН 

<

***>) в пользу ФИО2 (ИНН 

<

***>,  ОГРНИП 322774600123994) судебную неустойку из расчета 1 000 руб. за каждый день  просрочки исполнения судебного акта, начиная со следующего дня после истечения 10  дней с момента вступления решения суда в законную силу по день фактического  исполнения.  

Решение может быть обжаловано в месячный срок в Девятнадцатый арбитражный  апелляционный суд через Арбитражный суд Белгородской области.  

Судья Мирошникова Ю. В.