748/2024-70099(2) 

ев 

 

ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД 127994, Москва, ГСП -4, проезд Соломенной Сторожки, 12 

адрес веб-сайта: http://9aas.arbitr.ru 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

   № 09АП-90189/2023

Дело № А40-62219/23

город Москва

22 марта 2024 года

Резолютивная часть постановления объявлена 12 марта 2024 года.  Постановление изготовлено в полном объеме 22 марта 2024 года.  

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи: Яниной Е.Н., судей: Сергеевой А.С., Петровой О.О., при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу ООО "ДЭП № 132" на Решение Арбитражного суда города Москвы от 15.12.2023 по делу № А40-62219/23 по исковому заявлению ФИО2 

к обществу с ограниченной ответственностью "ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ  ПРЕДПРИЯТИЕ № 132" (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>)  

об обязании, 

при участии в судебном заседании представителей :  

от истца: ФИО3 по доверенности от 09.06.2023; ФИО4 по доверенности от  06 .06.2023.  

от ответчика: ФИО5 по доверенности от 28.12.2023; ФИО6 по  доверенности от 28.12.2023  

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 обратился в Арбитражный суд города Москвы с  исковым заявлением об обязании ООО "Дорожное Эксплуатационное Предприятие №  132" в течение пяти дней с даты вступления решения по настоящему делу в законную  силу представить документы, касающиеся деятельности общества согласно перечню с  учетом уточнений, принятых в порядке ст. 49 АПК РФ определением от 07.08.2023.  

Решением Арбитражного суда города Москвы от 15.12.2023 по делу № А4062219/23 исковые требования удовлетворены частично. Суд обязал ООО «ДЭП № 132» в  течение месяца с даты вступления решения по настоящему делу в законную силу  предоставить ФИО2 выгрузку электронной базы данных (данные  из специализированных программ) по ведению бухгалтерского и налогового учета  общества (включая "1С Предприятие", "1С Бухгалтерия" или иных программ,  используемых обществом) на электронном носителе (диск, USB-накопитель) за период с  01.01.2020 по 31.12.2022, а также надлежащим образом заверенные копии следующих  документов:  

1. решение (протокол) об учреждении общества; 

2. устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в  установленном порядке изменения и дополнения;  

3. документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;  4. штатные расписания общества за 2020-2022 гг.;  

5. сведения о количестве сотрудников общества по состоянию на запрашиваемую  дату с указанием ФИО, должности, размера заработной платы работника;  

6. сведения о бонусах и иных выплатах работникам общества за 2020-2022 гг.  (начисленных, выплаченных);  

7. протокол об избрании лица, осуществляющего полномочия генерального  директора общества, трудовой договор с ним, приказ о его назначении, его должностная  инструкция;  

8. приказ, в соответствии с которым назначен главный бухгалтер общества;  

9. все действующие локальные нормативные акты общества (положения,  регламенты, стандарты и т.п.);  

10. уведомление органа государственной статистики о кодах статистики;  

11. действующие лицензии, а также разрешения и допуски СРО на виды  деятельности общества (включая все приложения к ним);  

12. протоколы общих собраний участников за 2020-2022 гг., а также документы,  подтверждающие надлежащее извещение ФИО2 о таких собраниях;  

13. документы на транспортные, технические средства, находящиеся в  собственности, аренде, лизинге;  

14. приказы об использовании и закреплении печатей и штампов общества (за весь  период действия общества);  

15. доверенности, выданные обществом в 2020-2022 гг.; 

16. документы-основания приобретения и прекращения прав на объекты  недвижимости, включая объекты незавершенного строительства, с момента создания  общества (распоряжения, договоры купли-продажи, акты передачи);  

17. свидетельства о государственной регистрации права собственности общества на  объекты недвижимости, находящиеся в собственности общества, а также выданные  отказы/приостановки в государственной регистрации прав/сделки, в случае отсутствия  свидетельств выписки из единого государственного реестра прав на недвижимое  имущество;  

18. технический и кадастровый паспорта (на каждый объект недвижимости,  находящийся в собственности общества);  

19. все договоры, соглашения ООО «ДЭП № 132» со всеми другими организациями  (контрагентами), заключенные за период с 01.01.2020 по 31.12.2022;  

20. все приказы генерального директора (включая, о приеме, переводе на другую  работу, увольнении работников, о выплате работникам, включая самого генерального  директора, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, о  выдаче авансов, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества)  за период 2020 - 2022 гг.;  

21. договоры аренды земли и помещений и др. объектов недвижимости, а также  иные договоры по передаче имущества общества (включая недвижимость) во владение  и/или пользование любым лицам за период 2020 -2022 гг.;  

22. документы бухгалтерского учёта, в том числе: 

- документы бухгалтерской отчетности (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях  и убытках, отчеты о движении денежных средств) общества за 2020 - 2022 гг. (годовые с  приложениями и квартальные) с расшифровкой статей активов и пассивов за указанные  периоды;  

- налоговые декларации по налогам за 2020-2022 гг., за исключением НДС;  - налоговые декларации по НДС поквартально за 2020-2022 гг.;  

- аудиторские заключения в отношении бухгалтерской отчетности за 2020-2022 гг.;  

- учетную политику для целей бухгалтерского учета, действовавшую в 2020- 2022  гг.;  

- учетную политику для целей налогообложения, действовавшую в 2020-2022 гг.; - общую оборотно-сальдовую ведомость ежегодно за 2020-2022 гг.; 

- оборотно-сальдовые ведомости (в разрезе субсчетов и объектов либо  контрагентов) и анализ счета по всем счетам, забалансовым счетам ежегодно за 2020-2022  гг. (выгрузка из системы ведения бухгалтерского учета, например, 1 С);  

- бухгалтерскую справку общества о составе финансовых вложений общества на  запрашиваемую дату;  

- сведения о чистой прибыли (убытке), причинах возникновения убытков (при  наличии убытков); - книги покупок общества за 2020-2022 гг.;  

- книги продаж общества за 2020-2022 гг.; - журналы учета полученных и выданных счетов-фактур; 

- приказы о проведении инвентаризации активов и обязательств по состоянию на  конец 2020, 2021 и 2022 гг. и акты инвентаризации по всем счетам, инвентаризационные  описи, акты ревизии кассы за 2020, 2021 и 2022 гг.;  

- свод начислений и удержаний по заработной плате, расчетные ведомости за  период 2020-2022 гг.;  

- расчеты начисленных и уплаченных взносов на обязательное страхование за 20202022 гг.;  

- расчет начисленного оценочного обязательства с указанием основания для  формирования оценочного обязательства за 2020-2022 гг.;  

- реестры объектов основных средств за последние 3 года с указанием вида ОС  (расшифровка 01, 02, 04, 07, 08 счетов общества, а также иных (в том числе,  забалансовых) счетов, в которых фигурируют объекты недвижимости (выгрузка из  системы ведения бухгалтерского учета, например, 1 С);  

- годовые отчеты общества по итогам деятельности общества за 2020-2022 гг.; 

- управленческую отчетность общества за 2020-2022 гг., включая бюджеты  (бюджет прибылей и убытков, бюджет движения денежных средств) с указанием  плановых и фактических показателей;  

- расшифровку выручки (по направлениям деятельности, а также по контрагентам и  их договорам);  

- расшифровку прочих доходов и расходов (по направлениям деятельности, а также  по контрагентам и их договорам);  

- расшифровку дебиторской задолженности на запрашиваемую дату (с указанием  контрагентов, сроков погашения, оснований возникновения, включая сведения о  просроченной задолженности, сведения о начисленных резервах);  

- расшифровку кредиторской задолженности (с указанием контрагентов, сроков  погашения, оснований возникновения, включая сведения о просроченной задолженности);  

- информация об участии в уставных капиталах иных обществ, выданных займах (с  указанием заемщика, суммы займа, срока погашения, процентных ставках, наличия  полученного обеспечения);  

- расшифровку заемных средств с указанием обеспечений (залогов, поручительств  и т.д.);  

- расшифровку действующих выданных обеспечений по обязательствам третьих  лиц;  

- расшифровку основных средств с указанием первоначальной стоимости,  начисленной амортизации, остаточной стоимости и вида основного средства (здания,  земельные участки, оборудование, иное); - расшифровку запасов (с указанием  номенклатуры, мест хранения, количества и стоимости); - расшифровку нематериальных  активов (при наличии);  

- расшифровку прочих внеоборотных активов; 

- расшифровку себестоимости продаж (в разрезе экономических элементов (фонд  оплаты труда, аренда, себестоимость приобретенных товаров, услуги подрядчиков,  амортизация));  

- расшифровку коммерческих и управленческих расходов; 

- сведения об открытых и закрытых счетах общества в кредитных организациях по  состоянию на запрашиваемую дату, подтвержденные справками налогового органа,  

с указанием номера счета, наименования и адреса кредитной организации, даты  открытия и закрытия счета;  

- выписки по открытым (закрытым) счетам общества в банках и иных кредитных и  расчетных организациях по каждому счету за 2020-2022 гг. Выписки необходимо  предоставить за 2020, 2021, 2022 годы отдельно по годам с указанием, в том числе, даты  совершения операции, реквизитов документа, на основании которого была совершена  операция (вид (шифр), номер, дата), реквизитов банка плательщика/получателя денежных  средств (номер корреспондентского счета, наименование, БИК), реквизитов  плательщика/получателя денежных средств (наименование/Ф.И.О., ИНН/КИО, КПП  номер счета), суммы операции по счету (по дебету и кредиту), назначения платежа;  

- кассовые книги за 2020-2022 гг.; 

- расшифровку всех поставщиков и подрядчиков с указанием объемов и стоимости  поставок и выполненных работ за период с 01.01.2020 по 31.12.2022 гг.;  

23. судебные акты, за период 2020-2022 гг., в которых общество выступает истцом  или ответчиком;  

24. все сведения (протоколы, акты, решения) о привлечении общества и (или) его  единоличного исполнительного органа к любой ответственности (гражданскоправовой,  административной, уголовной) за период 2020-2022 гг.;  

25. договоры, заключенные обществом, действовавшие и/или заключенные в 20202022 гг., в том числе:  

- договоры по основному виду деятельности общества; - документы о заключении и  исполнении сделок, по которым общество привлекает (кредитные договоры и договоры  займа и др.) и предоставляет денежные средства (договоры займа, инвестиции в уставные  капиталы, акции, ПИФы, облигации и др.), действовавшие и/или заключенные в 20202022 гг.;  

- договоры залога с дополнительными соглашениями к ним, договоры  поручительства с дополнительными соглашениями к ним, банковские гарантии, договоры  приобретения ценных бумаг, за исключением акций), депозитные договоры,  действовавшие и/или заключенные в 2020-2022 гг.;  

- агентские договоры; 

- сделки, предусматривающие замену лиц в обязательствах (в т.ч. перевод долга,  замена кредитора, купля-продажа векселей, соглашения об отступном и т.п.);  

- действующие договоры аренды/субаренды недвижимого имущества, по которым  общество выступает либо арендатором, либо арендодателем;  

- договоры банковского счета; 

- договоры добровольного страхования ответственности и недвижимого имущества  общества, действовавшие и/или заключенные в 2020-2022 гг.;  

- иные хозяйственные договоры (договоры дарения, договоры подряда, договоры-поручения и др.);  

26. претензионные письма и иная переписка, имеющая отношение к пересмотру  или неисполнению всех указанных в п. 30 договоров;  

27. действующие правила внутреннего трудового распорядка; 

28. действующие трудовые договоры с заместителями руководителя, главным  бухгалтером, финансовым директором, руководителями обособленных подразделений  согласно организационной структуре, а также иные трудовые договоры с сотрудниками;  

29. все действующие и/или заключенные в 2020-2022 гг. договоры/соглашения  (кроме трудовых договоров) между обществом и генеральным директором, главным  бухгалтером (например, договоры об оказания консультационных услуг и т.п.);  

30. действующее положение о защите персональных данных работников;  

31. предъявленные в 2020-2022 гг. обществом и к обществу требования о  взыскании суммы превышающей 10 тыс. рублей либо обращении взыскания на  имущество, стоимость которого превышает 10 тыс. рублей (претензии, документы об  исполнении обязательств);  

32. все постановления о привлечении общества к административной  ответственности в виде штрафа, сумма которого превышает 1 тыс. рублей, либо в виде  приостановления деятельности общества.  

Также судом с ООО "ДЭП № 132" в пользу ФИО2 взыскана  судебная неустойка в размере 5 000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта по  день его фактического исполнения, расходы по государственной пошлине в сумме 6 000  руб. В остальной части заявление о взыскании судебной неустойки оставлено без  удовлетворения.  

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, ответчик обратился в  Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил  указанное решение суда первой инстанции отменить и вынести новый судебный акт.  

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с  соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети  Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями части 6 статьи 121  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).  

Апеллянтом представлена «полная» апелляционная жалоба, которая расценена  судом апелляционной инстанции как письменные пояснения, выполненные в порядке ст.  81 АПК РФ.  

Протокольным определением от 12.03.2024 суд отказал в ходатайстве ОО «ДЭП   № 132» о приобщении нового доказательства, а именно Протокола осмотра доказательств  от 08.03.2024 на основании ст. 268 АПК РФ, поскольку данный документ получен  ответчиком после принятия оспариваемого судебного акта.  

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель  ответчика поддержал доводы жалобы по основаниям, изложенным в ней, просил решение  суда первой инстанции отменить.  

В обоснование доводов жалобы заявитель ссылается на то, что суд неправильно  применил нормы материального права, а также не дал оценку правовой позиции  ответчика.  

Представитель истца возражал относительно удовлетворении апелляционной  жалобы по доводам, изложенным в отзыве.  

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, Истец  является участником общества ООО «ДЭП № 132», с долей уставного капитала 30%, что  подтверждено данными ЕГРЮЛ и не оспаривается последним.  

Истец направил ответчику требования о предоставлении документов, а именно  всей бухгалтерской документаций общества, которые не были полностью исполнены  ответчиком, что послужило основанием для обращения в суд с иском.  

Кроме того, истцом заявлено требование о присуждении судебной неустойки в  случае неисполнения ответчиком решения суда в размере 50 000 руб. за каждый день  неисполнения в полном объеме решения суда по настоящему делу в период с шестого дня  по десятый день просрочки, в размере 100 000 руб. за каждый день неисполнения в  полном объеме решения суда по настоящему делу в период с одиннадцатого дня по  пятнадцатый день просрочки, в размере 150 000 руб. неисполнения в полном объеме  решения суда по настоящему делу в период с шестнадцатого дня просрочки по дату  фактического исполнения.  

 Удовлетворяя заявленные исковые требования, суд первой инстанции признал  требования истца законными и обоснованными, отклонив возражения ответчика.  

Апелляционный суд, повторно исследовав и оценив, представленные в дело  доказательства, доводы апелляционной жалобы ответчика, не находит оснований для  переоценки выводов суда первой инстанции по примененным нормам материального  права и переоценке фактических обстоятельств дела.  

Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе  предусмотрено ст. 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о  хозяйственных обществах, в частности ст. 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной  ответственностью».  

В соответствии с п. 1 ст. 65.2 ГК РФ, участники корпорации в случаях и в порядке,  которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать  информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной  документацией.  

В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ «Об  обществах с ограниченной ответственностью», участники общества вправе получать  информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и  иной документацией в установленном его уставом порядке.  

Согласно п. 1 ст. 50 Закона об ООО, общество обязано хранить все документы,  касающиеся его деятельности.  

В соответствии с п. 4 Закона об ООО, общество по требованию участника общества  обязано обеспечить ему доступ к документам, относящимся к деятельности компании в  течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования. При этом участник  вправе требовать, чтобы общество предоставило надлежащим образом заверенные копии  документов.  

По смыслу разъяснений абз. 2 п. 7 Информационного письма Президиума Высшего  Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 г. № 144 «О некоторых вопросах практики  рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам  хозяйственных обществ», Закон об ООО предусматривает две формы осуществления  права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий  документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации  осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий  документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту  нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами..  

Таким образом, оказание Обществом услуг режимно-секретным подразделениям  ФКУ «Вилюй» и не освобождает Общество от предоставления своему участнику  Общества истребуемых документов.  

В пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда  РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными  судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее  - информационное письмо N 144) разъяснено, что согласно абзаца 3 пункта 1 статьи 8  Закона N 14-ФЗ участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества  документы, которые связаны с деятельностью этого общества.  

Согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце 2 пункта 1 информационного  письма N 144, при реализации своего права на получение информации участники  хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они  руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом  обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за  исключением случаев, вытекающих из закона.  

Согласно абзацу 4 пункта 1 Информационного письма Президиума Высшего  Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011 "О некоторых вопросах  практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации  

участникам хозяйственных обществ", суд может отказать в удовлетворении требования  участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом. Так, о  злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что  участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является  фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а  запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к  конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим  интересам общества.  

Таким образом, отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им  документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник,  обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим  конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), и  запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к  конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим  интересам общества.  

Апелляционная коллегия не находит оснований полагать что раскрытие  информации о деятельности Общества повлечет вред правам и законным интересам  общества.  

Довод ответчика о том, что целью настоящего иска является дестабилизации  деятельности Общества и причинение вреда Обществу, отклоняется судом  апелляционной инстанции, поскольку доказательств того, что истец, запрашивая  документы, совершает действия в обход закона и Устава с противоправной целью,  намерен предоставить преимущество конкурентам Общества в материалы дела не  представлено, таких обстоятельств судом не установлено.  

Фактически, обращаясь в суд с настоящим иском, участник реализует свое право на  получение любой информации о деятельности общества и ознакомление с его  бухгалтерскими книгами и иной документацией общества. Указанные документы следует  рассматривать в качестве документов, содержащих информацию о деятельности общества  во всех отраслях.  

При этом предоставление участникам общества копий документов, является формой  получения ими информации о деятельности общества и ознакомления участников  общества, в том числе с бухгалтерской документацией.  

Иные многочисленные доводы ответчика не влияют на право участника Общества  на получение информации о деятельности Общества, в связи с чем отклоняются судом  апелляционной инстанции.  

Ссылка ответчика на то, что судом первой инстанции не дана оценка всем  представленным доказательствам подлежит отклонению как несостоятельная, поскольку  не отражение в судебном акте всех имеющихся в деле доказательств либо доводов сторон  не свидетельствует об отсутствии их надлежащей судебной оценки и проверки  (Определение Верховного суда РФ от 09.02.2021 г. N 306-ЭС20-1899).  

 Ссылка апеллянта относительно установлено судом срока в 30 дней для  предоставления документов является несостоятельной, поскольку срок в 30 дней является  разумным и достаточным сроком для исполнения решения суда, данный срок  равноправно соблюдает права и интересы обеих сторон спора.  

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловными  основаниями для отмены решения, апелляционным судом не установлено.  

В соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской  Федерации судебные расходы относятся на апеллянта.  

Руководствуясь ст.ст. 176, 266-269, 271 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации,   

П О С Т А Н О В И Л:

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 15.12.2023 по делу № А40-62219/23  оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.  

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную  силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня  изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.  

Председательствующий судья Е.Н. Янина 

Судьи А.С. Сергеева  

О.О. Петрова