Арбитражный суд Московской области

        107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва 

http://asmo.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Москва

«06» августа 2019 года                                                                            Дело № А41-41431/19

Резолютивная часть решения объявлена «18» июля 2019 года. Решение изготовлено в полном объеме «06» августа 2019 года.

Арбитражный суд Московской области 

в составе: судьи Быковских И. В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по иску Хмелевой Н. В. к ООО "АНИС И В" об обязании предоставить документацию,

при участии в заседании: 

от истца – ФИО3 по дов. от 15.08.2017 г.,

от ответчика  

у с т а н о в и л:

ФИО2 обратилась в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением к ООО "АНИС И В" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) о понуждении последнего предоставить ФИО2 в течение 10 дней с момента вступления решения суда в законную силу по адресу исполнительного органа общества посредством составления описи и акта приема-передачи документов надлежащим образом заверенные:

- все протоколы общих собраний участников общества за период с образования общества по конец 2018 г.;

- книги-доходов и расходов за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 2018 г. и январь – февраль 2019 г.;

- договоры аренды, заключенные с арендаторами и действующие  в период 2015 г. – 2018 г. и январь – февраль 2019 г.;

- документы, отражающие оплату арендной платы арендаторами ООО «Анис и В» в период 2015-2018 гг. и январь-февраль 2019 г.;

- договора на бухгалтерское обслуживание общества за период 2015-2018 гг. и январь-февраль 2019 г., при отсутствии таких договоров, предоставить пояснения о том, кто оказывал бухгалтерские услуги обществу в указанный период, составлял отчетность, оформлял первичные документы и на каких условиях (какая оплата труда, режим работы);

- перечень кредиторов и дебиторов общества, с указанием их наименования, ИНН, сумм задолженности, периода возникновения и за какие товары, работы, услуги образовалась задолженность, по состоянию на первое и последнее число месяца за 2015 г.- 2018 г.;

- выписки с расчетных счетов общества за период 2015 г. – 2018 г. и январь-февраль 2019 г.;

- документы по расчетам с подотчетными лицами по бухгалтерскому счету №71 «Расчеты с отчетными лицами» - синтетический учет, аналитический учет по подотчетным лицам;

- авансовые отчеты генерального директора общества - ФИО4, кассовые ордера на выдачу ей подотчетных сумм, кассовые ордера на возврат подотчетных сумм, заявления на выдачу подотчетных сумм за период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета за период 2015 -2018 гг. и январь - февраль 2019 г., по месяцам;

- документы, подтверждающие расходование чистой прибыли общества по итогам работы общества за 2016 – 2018 гг. и январь-февраль  2019 г. с приложением всех первичных и других документов, подтверждающих расходы;

- акты сверки с дебиторами и кредиторами общества, составленные за период 2015 -2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- расшифровку расходов показанную по строке 2350 отчета о финансовых результатах за 2015 г. в сумме 3983,0 т.р. с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы - договоров, актов выполненных работ, товарных накладных, кассовых ордеров и всех других документов, подтверждающих произведенные расходы;

- расшифровку расходов показанную по строке 2220 отчета о финансовых результатах за 2014 г. в сумме 5233,0 т.р. с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы - договоров, актов выполненных работ товарных накладных, кассовых ордеров и всех других документов, подтверждающих произведенные расходы;

- расшифровку расходов показанную по строке 2220 отчета о финансовых результатах за 2013 г. в сумме 5333,0 т.р. с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы - договоров, актов выполненных работ товарных накладных, кассовых ордеров и всех других документов, подтверждающих произведенные расходы;

- расшифровку расходов  показанную по строке 2220 отчета о финансовых результатах за 2015 г. в сумме 4523,0 т.р. с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы - договоров, актов выполненных работ товарных накладных, кассовых ордеров и всех других документов, подтверждающих произведенные расходы;

- кассовую книгу за период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- отчеты кассира за период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- договоры займа, заключенные с обществом за период 2015 – 2018 гг. и январь-февраль 2019 г.;

- инвентаризационные описи проведенных инвентаризаций имущества общества за период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- трудовые договоры заключенные обществом с генеральным директором, с другими работниками общества действующие в период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- приказы о приеме на работу и увольнении сотрудников общества за период 2015 -2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- должностные инструкции генерального директора и других работников общества, действующие в период 2015 – 2018 гг. и январь – февраль 2019 г.;

- документы, подтверждающие выплату заработной платы сотрудникам общества и генеральному директору общества за период 2015 – 2018 гг. и январь – февраль 2019 г.;

- договоры, на основании которых обществу были оказаны юридические или другие

аналогичные   услуги   в   2015 – 2018 гг.    и   январь - февраль 2019 г. и документы, подтверждающие оплату по указанным договорам;

- договора со всеми приложениями  заключенные обществом с ИП ФИО5   и действующие в период 2016 - 2018 гг. и январь – февраль 2019 г.;

- документы на оплату работ, услуг ИП ФИО5  по указанным договорам;

- штатное расписание общества, действующее в период 2016 – 2018 гг. и январь – февраль 2019 г.;

- кадастровые, технические паспорта со всеми приложениями, на недвижимое имущество общества, расположенное по адресу 

<

...>., где указаны характеристики недвижимого имущества общества;

- пояснения генерального директора общества о причинах убытков, полученных обществом за 2018 год;

- расшифровку расходов в сумме - 5713  т.р., показанную по строке 2220  «Отчета о финансовых результатах» общества за 2018 год, представленный в налоговый орган в составе годового бухгалтерского баланса общества за 2018  г.  с предоставлением всех документов, подтверждающих произведенные расходы;

- расшифровку  расходов  в сумме  -553  т.р.,  показанную  по  строке 2350     «Отчета о финансовых результатах» общества за 2018 год, представленный в налоговый орган в составе годового бухгалтерского баланса общества за 2018 г. с предоставлением всех документов, подтверждающих произведенные расходы.

Исковые требования мотивированы ненадлежащим исполнением ответчиком обязанностей по предоставлению информации о хозяйственной деятельности Общества его участнику – ФИО2

В судебное заседание представитель ответчика, извещённый надлежащим образом о месте и времени его проведения, не явился. Дело рассмотрено в порядке ч. 3 ст. 156 АПК РФ в его отсутствие.

Представитель истца в заседании суда настаивал на доводах и требованиях искового заявления.

Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела письменные доказательства, рассмотрев доводы, изложенные в исковом заявлении, выслушав объяснения представителя истца, арбитражный суд находит исковые требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом, ООО "АНИС И В" зарегистрировано в качестве юридического лица 02.09.1998.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ участниками Общества являются ФИО4  с долей 5 % в уставном капитале, ФИО6 с долей 65 %  в уставном капитале, ФИО7 с долей 15% в уставном капитале и  ФИО2 с долей 15 % в уставном капитале  (л.д. 7 - 10).

25.03.2019 истцом в адрес ООО "АНИС И В" направлено  требование о предоставлении ему касающихся деятельности общества документов с указанием их наименований.

Невыполнение Обществом обязанности по предоставлению участнику требуемых документов послужило основанием для обращения истца в суд с настоящим иском.

В силу части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом. 

           Согласно пункту 1 статьи 65.2 ГК РФ участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

В соответствии с абзацем 2 пункта 1 статьи 67 ГК РФ и абзацем 2 пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в порядке, установленном его учредительными документами. 

           Пунктом 4 статьи 50 Закона № 14-ФЗ предусмотрено, что общество по требованию участника обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. 

На основании абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют также возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.  

По требованию участника общества, аудитора или любого заинтересованного лица общество обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с уставом общества, в том числе с изменениями. Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копию действующего устава общества. Плата, взимаемая обществом за предоставление копий, не может превышать затраты на их изготовление (пункт 3 статьи 12 Закона № 14-ФЗ). 

  В силу пункта 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы:

- договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

- внутренние документы общества;

- положения о филиалах и представительствах общества;

- документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

- протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

- списки аффилированных лиц общества;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Как видно из обстоятельств дела, истребуемые истцом документы относятся к приведенному в упомянутом выше пункте статьи 50 Закона № 14-ФЗ перечню хозяйственных документов, которые Общество в соответствии с пунктом 2 указанной статьи обязано хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам Общества.

В пункте 2 Информационного письма Президиума Высшего арбитражного Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», разъяснено, что при разрешении споров, подобных рассматриваемому, следует учитывать, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения. 

В том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа - экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности и т.д.). 

В отсутствие оснований полагать, что участник злоупотребляет своим правом, общество не вправе отказывать или иным способом воспрепятствовать ему в получении запрошенной информации, на которую участник имеет право в соответствии с федеральным законом и внутрикорпоративными актами.

Вопреки требованиям части 1 статьи 65 АПК РФ ответчик не представил суду доказательств того, что на момент рассмотрения дела Общество исполнило свои обязанности по предоставлению истцу запрашиваемой им информации. 

Доказательства злоупотребления ФИО2 правами участника Общества в деле также отсутствуют. 

Факт обращения ФИО2 к ООО "АНИС И В" с требованием о предоставлении документов о хозяйственной деятельности общества подтвержден материалами дела.

Судом установлено наличие у ФИО2 как у участника общества с ограниченной ответственностью права на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его документацией.

При указанных обстоятельствах заявленные исковые требования подлежат удовлетворению.

Судебные расходы истца по оплате государственной пошлины относятся на ответчика (ст. 110 АПК РФ).

Руководствуясь ст. ст. 167-171, 176, 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Московской области 

РЕШИЛ:

Обязать ООО "АНИС И В" предоставить ФИО2 в течение 10 дней с момента вступления решения суда в законную силу по адресу исполнительного органа общества посредством составления описи и акта приема-передачи документов надлежащим образом заверенные:

- все протоколы общих собраний участников общества за период с образования общества по конец 2018 г.;

- книги-доходов и расходов за 2015 г., 2016 г., 2017 г., 2018 г. и январь – февраль 2019 г.;

- договоры аренды, заключенные с арендаторами и действующие  в период 2015 г. – 2018 г. и январь – февраль 2019 г.;

- документы, отражающие оплату арендной платы арендаторами ООО «Анис и В» в период 2015-2018 гг. и январь-февраль 2019 г.;

- договора на бухгалтерское обслуживание общества за период 2015-2018 гг. и январь-февраль 2019 г., при отсутствии таких договоров, предоставить пояснения о том, кто оказывал бухгалтерские услуги обществу в указанный период, составлял отчетность, оформлял первичные документы и на каких условиях (какая оплата труда, режим работы);

- перечень кредиторов и дебиторов общества, с указанием их наименования, ИНН, сумм задолженности, периода возникновения и за какие товары, работы, услуги образовалась задолженность, по состоянию на первое и последнее число месяца за 2015 г.- 2018 г.;

- выписки с расчетных счетов общества за период 2015 г. – 2018 г. и январь-февраль 2019 г.;

- документы по расчетам с подотчетными лицами по бухгалтерскому счету №71 «Расчеты с отчетными лицами» - синтетический учет, аналитический учет по подотчетным лицам;

- авансовые отчеты генерального директора общества - ФИО4, кассовые ордера на выдачу ей подотчетных сумм, кассовые ордера на возврат подотчетных сумм, заявления на выдачу подотчетных сумм за период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета за период 2015 -2018 гг. и январь - февраль 2019 г., по месяцам;

- документы, подтверждающие расходование чистой прибыли общества по итогам работы общества за 2016 – 2018 гг. и январь-февраль  2019 г. с приложением всех первичных и других документов, подтверждающих расходы;

- акты сверки с дебиторами и кредиторами общества, составленные за период 2015 -2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- расшифровку расходов показанную по строке 2350 отчета о финансовых результатах за 2015 г. в сумме 3983,0 т.р. с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы - договоров, актов выполненных работ, товарных накладных, кассовых ордеров и всех других документов, подтверждающих произведенные расходы;

- расшифровку расходов показанную по строке 2220 отчета о финансовых результатах за 2014 г. в сумме 5233,0 т.р. с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы - договоров, актов выполненных работ товарных накладных, кассовых ордеров и всех других документов, подтверждающих произведенные расходы;

- расшифровку расходов показанную по строке 2220 отчета о финансовых результатах за 2013 г. в сумме 5333,0 т.р. с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы - договоров, актов выполненных работ товарных накладных, кассовых ордеров и всех других документов, подтверждающих произведенные расходы;

- расшифровку расходов  показанную по строке 2220 отчета о финансовых результатах за 2015 г. в сумме 4523,0 т.р. с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы - договоров, актов выполненных работ товарных накладных, кассовых ордеров и всех других документов, подтверждающих произведенные расходы;

- кассовую книгу за период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- отчеты кассира за период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- договоры займа, заключенные с обществом за период 2015 – 2018 гг. и январь-февраль 2019 г.;

- инвентаризационные описи проведенных инвентаризаций имущества общества за период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- трудовые договоры заключенные обществом с генеральным директором, с другими работниками общества действующие в период 2015 – 2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- приказы о приеме на работу и увольнении сотрудников общества за период 2015 -2018 гг. и январь - февраль 2019 г.;

- должностные инструкции генерального директора и других работников общества, действующие в период 2015 – 2018 гг. и январь – февраль 2019 г.;

- документы, подтверждающие выплату заработной платы сотрудникам общества и генеральному директору общества за период 2015 – 2018 гг. и январь – февраль 2019 г.;

- договоры, на основании которых обществу были оказаны юридические или другие

аналогичные   услуги   в   2015 – 2018 гг.    и   январь - февраль 2019 г. и документы, подтверждающие оплату по указанным договорам;

- договора со всеми приложениями  заключенные обществом с ИП ФИО5   и действующие в период 2016 - 2018 гг. и январь – февраль 2019 г.;

- документы на оплату работ, услуг ИП ФИО5  по указанным договорам;

- штатное расписание общества, действующее в период 2016 – 2018 гг. и январь – февраль 2019 г.;

- кадастровые, технические паспорта со всеми приложениями, на недвижимое имущество общества, расположенное по адресу 

<

...>., где указаны характеристики недвижимого имущества общества;

- пояснения генерального директора общества о причинах убытков, полученных обществом за 2018 год;

- расшифровку расходов в сумме - 5713  т.р., показанную по строке 2220  «Отчета о финансовых результатах» общества за 2018 год, представленный в налоговый орган в составе годового бухгалтерского баланса общества за 2018  г.  с предоставлением всех документов, подтверждающих произведенные расходы;

- расшифровку  расходов  в сумме  -553  т.р.,  показанную  по  строке 2350     «Отчета о финансовых результатах» общества за 2018 год, представленный в налоговый орган в составе годового бухгалтерского баланса общества за 2018 г. с предоставлением всех документов, подтверждающих произведенные расходы.

Взыскать с ООО "АНИС И В" в пользу ФИО2  6000 руб. 00 коп. в возмещение расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Десятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его принятия.

Судья                                                     И. В. Быковских