ИМЕНЕМ  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело № А40-264219/23-111-135

26 апреля 2024 года

г. Москва

 

Резолютивная часть решения объявлена 17 апреля 2024 года

Полный текст решения изготовлен 26 апреля 2024 года

 

Арбитражный суд города Москвы в составе

судьи Цыдыповой А.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Анискиным М.А.,

рассмотрев в судебном заседании дело по иску

ООО «БАРОЛЬ» (115280, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 22.01.2003, ИНН: 

<

***>) в лице к/у ФИО1

к ответчику МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (109097, Г МОСКВА, ИЛЬИНКА УЛ, Д. 9, СТР. 1, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 15.01.2003, ИНН: 

<

***>), НБК АО «НАЦИОНАЛЬНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ДЕПОЗИТАРИЙ» (105066, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 30.08.2002, ИНН: 

<

***>)

о взыскании задолженности по облигационному займу

при участии: 

от истца – не явился, извещен

от ответчика – не явился, извещен

от третьего лица - ФИО2, дов. № 01-23/264 от 29.12.2023 г., диплом 

 

УСТАНОВИЛ:

ООО «БАРОЛЬ» (115280, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 22.01.2003, ИНН: 

<

***>) в лице к/у ФИО1 обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с исковым заявлением к МИНИСТЕРСТВУ ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (109097, Г МОСКВА, ИЛЬИНКА УЛ, Д. 9, СТР. 1, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 15.01.2003, ИНН: 

<

***>) о взыскании задолженности по облигационному займу.

Определением от 20.03.2024 НБК АО «НАЦИОНАЛЬНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ДЕПОЗИТАРИЙ» (105066, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 30.08.2002, ИНН: 

<

***>) привлечен в качестве соответчика. С учетом изменения состава лиц, участвующих в деле, истцом уточнены исковые требования в порядке ст. 49 АПК РФ.

Стороны в судебное заседание не явились, о дате, месте и времени рассмотрения дела извещены.

В соответствии с п. 5 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации № 12 от 17.02.2011 г. «О некоторых вопросах применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона от 27.07.2010 г. № 228-ФЗ «О внесении изменений в Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации» при наличии в материалах дела уведомления о вручении лицу, участвующему в деле, либо иному участнику арбитражного процесса копии первого судебного акта по рассматриваемому делу либо сведений, указанных в части 4 статьи 123 АПК РФ, такое лицо считается надлежаще извещенным при рассмотрении дела судом апелляционной, кассационной и надзорной инстанции, если судом, рассматривающим дело, выполняются обязанности по размещению информации о времени и месте судебного заседания, совершении отдельных процессуальных действий на официальном сайте Арбитражного суда в сети интернет в соответствии с требованиями абзаца второго части 1 статьи 121 АПК РФ.

Суд считает сторон, извещенными о дате, времени и месте судебного заседания, назначенного на 17.04.2024 г., поскольку к началу судебного заседания суд располагает сведениями о получении адресатами определения о принятии искового заявления, а также иными доказательствами получениями лицами, участвующими в деле, информации о начавшемся судебном процессе.

Суд считает возможным провести судебное заседание, в отсутствие надлежащим образом извещенных лиц, участвующих в деле, в соответствии со ст.ст. 123, 156 АПК РФ.

В обоснование исковых требований, истец ссылается на то, что ответчиками не исполнены обязательства по выплате средств по облигациям.

Ответчики против удовлетворения исковых требований возражали. Министерство финансов указало, что обязательства по выплате средств на счет депозитария исполнено. НКО АО НРД указало на отсутствие оснований для выплаты истцу средств в связи с непредставлением информации, заявило о пропуске срока исковой давности.

Выслушав сторон, изучив материалы дела, оценив представленные по делу доказательства, суд считает его подлежащими удовлетворению.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда города Москвы от 14.03.2018 г. по делу №А40-128249/2017 ООО «Бароль» (ИНН 

<

***>) признано несостоятельным (банкротом) с открытием процедуры конкурсного производства.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 29.06.2020 г. по делу №А40-128249/2017 конкурсным управляющим ООО «Бароль» утвержден ФИО3 (400074, г. Волгоград, а/я 10, ИНН 

<

***>, СНИЛС 

<

***>, рег. номер 108, член САМРО «Ассоциация антикризисных управляющих» (443072 

<

...> ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 14.09.2023 г. по делу №А40-128249/2017 срок конкурсного производства в отношении должника ООО «Бароль» продлен до 13.03.2024 г.

Министерство финансов Российской Федерации является эмитентом следующих облигаций:

1) облигации, международный код идентификации ценных бумаг (ISIN) - SU24018RMFS2 с номером государственной регистрации: 24018RMFS. Выпуск указанных облигаций полностью погашен 27.12.2017 г.;

2) облигации, международный код идентификации ценных бумаг (ISIN) - SU25081RMFS9 с номером государственной регистрации: 25081RMFS. Выпуск указанных облигаций полностью погашен 31.01.2018 г.;

3) облигации, международный код идентификации ценных бумаг (ISIN) - SU26210RMFS3 с номером государственной регистрации: 26210RMFS. Выпуск указанных облигаций полностью погашен 11.12.2019 г.

В соответствии с ответом НКО АО «Национальный расчетный депозитарий» от 25.09.2017 года №КМ-04/6459 ООО «Бароль» открыты в НКО АО НРД не только счета депо владельца, но и счета депо доверительного управляющего, и счета депо номинального держателя.

В обоснование заявленных требований истец указал, что является владельцем 375 штук облигаций с кодом SU24018RMFS2 (номер государственной регистрации: 24018RMFS); 2999 штук облигаций с кодом SU25081RMFS9 (номер государственной регистрации: 25081RMFS); 2499 штук облигаций с кодом SU26210RMFS3 (номер государственной регистрации: 26210RMFS).

Эмитентом облигаций в пользу ООО «Бароль» (владельца облигаций) не выплачена номинальная сумма долга по соответствующим выпускам облигаций, а также накопленный купонный доход по облигациям, что послужило основанием для обращения в суд с настоящим иском.

Согласно ст. 142 ГК РФ ценными бумагами являются документы, соответствующие установленным законом требованиям и удостоверяющие обязательственные и иные права, осуществление или передача которых возможны только при предъявлении таких документов (документарные ценные бумаги).

В соответствии с п. 4 ст. 807 ГК РФ договор займа может быть заключен путем размещения облигаций. Если договор займа заключен путем размещения облигаций, в облигации или в закрепляющем права по облигации документе указывается право ее держателя на получение в предусмотренный ею срок от лица, выпустившего облигацию, номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента.

В силу п. 11 ст. 2 ФЗ «О рынке ценных бумаг», облигация - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение (если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом) в предусмотренный в ней срок от эмитента облигации ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация при соблюдении условий, установленных настоящим Федеральным законом, может не предусматривать право ее владельца на получение номинальной стоимости облигации в зависимости от наступления одного или нескольких указанных ней обстоятельств. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение установленных в ней процентов либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и (или) дисконт.

В соответствии со ст. ст. 810-811 ГК РФ эмитент обязан возвратить владельцам номинальную стоимость облигаций при их погашении и выплатить купонный доход по облигациям в срок и в порядке, предусмотренные условиями Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг.

Согласно п. 1 параграфа 9 Постановления Правительства РФ от 15.03.1993 N 222 «Об утверждении условий выпуска внутреннего государственного валютного облигационного займа» каждый держатель имеет право объявить свои облигации причитающимися к погашению и требовать немедленного возмещения номинальной суммы долга и выплаты накопленного процента.

В силу ФЗ «О рынке ценных бумаг» обязательства считаются исполненными эмитентом с даты поступления средств на счет депозитария, осуществляющего централизованный учет прав на облигации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8.7 ФЗ «О рынке ценных бумаг» владельцы, осуществляющие права по эмиссионным ценным бумагам с обязательным централизованным хранением, получают доходы в денежной форме по ценным бумагам через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются.

В соответствии с условиями выпусков, установленными приказами Минфина России от 19.10.2015 №377 «Об эмиссии облигаций федерального займа с переменным купонным доходом № 24018RMFS», от 31.01.2013 № 31 «Об эмиссии облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом № 25081RMFS» и от 13.12.2012 №471 «Об эмиссии облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом №26210RMFS» глобальные сертификаты, оформленные на эти выпуски ОФЗ передавался на хранение в Небанковскую кредитную организацию закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий».

Дата погашения: ОФЗ с переменным купонным доходом № 24018RMFS - 27.12.2017; ОФЗ с постоянным купонным доходом № 25081RMFS - 31.01.2018; ОФЗ с постоянным купонным доходом № 26210RMFS - 11.12.2019.

В соответствии с условиями выпусков, установленными вышеуказанными приказами Минфина России, выпуски ОФЗ были полностью погашены в установленные сроки.

Минфин России в полном объеме перечислил денежные средства НРД, осуществляющему централизованный учет прав на ОФЗ, и информировал об исполнении обязательств по выплатам купонного дохода и погашении указанных выпусков в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Ответчик НКО АО НРД отказал Истцу в выплате средств в связи со следующим.

В соответствии с подпунктом 5 пункта 2 статьи 226.1 Налогового кодекса РФ налоговым агентом по налогу на доходы физических лиц при получении доходов при осуществлении выплат по ценным бумагам признается депозитарий, осуществляющий выплату налогоплательщику дохода по ценным бумагам, выпущенным российскими организациями, права по которым учитываются в таком депозитарии на дату, определенную в решении о выплате (об объявлении) дохода, в частности, на счете депо доверительного управляющего, если этот доверительный управляющий на дату, на которую в соответствии с решением организации определяются лица, имеющие право на получение дохода, не является профессиональным участником рынка ценных бумаг.

При аннулировании Банком России лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг доверительному управляющему, депозитарий, осуществляющий вышеуказанные выплаты, признается налоговым агентом на основании подпункта 5 пункта 2 статьи 226.1 Кодекса с даты прекращения действия указанной лицензии.

Лицензии на право осуществлении Истцом деятельности профучастника рынка ценных бумаг были аннулированы Банком России 11.08.2016.

14.03.2018 в рамках А40-128249/17-186-181Б Истец был признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство.

Истец не предоставил информацию об учредителях управления, необходимую для выполнения НКО АО НРД функции налогового агента при осуществлении выплат, а именно информацию о своих клиентах - учредителях управления, в связи с чем у НКО АО НРД не было правовых оснований для перечисления в адрес Истца сумм выплат купонного дохода по облигациям, а также сумм погашений облигаций.

Также НКО АО НРД заявлено о пропуске срока исковой давности для предъявления требований о выплате денежных средств, начисленных в 2017-2019.

Согласно п. 1 ст. 196 ГК РФ общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со ст. 200 ГК РФ. Согласно п. 1 ст. 200 Гражданского кодекса Российской Федерации, если законом не установлено иное, течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права.

Настоящее исковое заявление направлено в суд в ноябре 2023, то есть за пределами сроков исковой давности в отношении выплаты денежных средств, начисленных в 2017-2019.

Пропуск срока исковой давности является самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении исковых требований.

В соответствии с ч. 1 ст. 65 АПК РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений.

В силу ч. 2 ст. 9 АПК РФ, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

С учетом изложенного заявленные требования не подлежат удовлетворению.

В связи с удовлетворением требований расходы по госпошлине относятся на ответчиков солидарно на основании ст.110 АПК РФ  и подлежат взысканию в пользу истца.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 65, 67, 68, 110,167-171, 176 АПК РФ, суд 

 

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований ООО «БАРОЛЬ» (115280, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 22.01.2003, ИНН: 

<

***>) в лице к/у ФИО3 к МИНИСТЕРСТВУ ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (109097, Г МОСКВА, ИЛЬИНКА УЛ, Д. 9, СТР. 1, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 15.01.2003, ИНН: 

<

***>), НБК АО «НАЦИОНАЛЬНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ДЕПОЗИТАРИЙ» (105066, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 30.08.2002, ИНН: 

<

***>) о взыскании задолженности по облигационному займу отказать.

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок с момента его изготовления в полном объеме.

 

СУДЬЯ:                                                                                          А.В. Цыдыпова