Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Москва                                                                        Дело № №А40-137217/22-139-1071

14 сентября 2022 г.                                                           

Резолютивная часть решения изготовлена в порядке ч.1 ст. 229 АПК РФ  30 августа 2022г.

Полный текст решения изготовлен 14 сентября 2022 г.

Арбитражный суд города Москвы

в составе: судьи Е.А. Вагановой (единолично),

рассмотрев в порядке упрощенного производства, по правилам главы 29 АПК РФ, дело

по заявлению Общества с ограниченной ответственностью "Севен Санс Девелопмент МСК" (109544, Россия, г. Москва, муниципальный округ Таганский вн.тер.г., Энтузиастов б-р, д. 2, этаж 18, ком. 49, ОГРН: 1217700227238, Дата присвоения ОГРН: 14.05.2021, ИНН: 9705155828)

к Комитету города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства (125009, город Москва, Воздвиженка улица, 8/1, стр.1, ОГРН: 1117746349731, Дата присвоения ОГРН: 03.05.2011, ИНН: 7704782036)

о признании незаконным и отмене постановление от 10.06.2022 №2 по делу об административном правонарушении №05-07-22-208

без вызова сторон

УСТАНОВИЛ:

ООО "Севен Санс Девелопмент МСК" (далее – заявитель, Общество) обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением к  Комитету города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства (далее – ответчик, Комитет, Москомстройинвесту) о признании незаконным и отмене постановления от 10.06.2022 №2 по делу об административном правонарушении №05-07-22-208.

Ко дню принятия решения суд располагал сведениями о получении сторонами копии определения о принятии искового заявления к производству и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства, что является надлежащим извещением в силу статей 121, 122, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Дело рассмотрено в порядке упрощенного производства в порядке главы 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в редакции, действовавшей на дату принятия решения на основании доказательств, представленных в течение установленного судом срока.

От ответчика в установленный срок поступил отзыв, против удовлетворения заявленных требований возражал. 

Решение в порядке ст. 229 АПК РФ принято 30 августа 2022 г.

Изучив материалы дела, оценив представленные доказательства, суд считает заявленные требования не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно ч. 6, 7 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Как следует из материалов дела, Москомстройинвестом на основании решения о проведении внеплановой документарной проверки от 08.02.2022 г. № 77-02-13/22 в период с 11.02.2022 г. по 10.03.2022 г. проведена внеплановая документарная проверка Заявителя (ранее - Акционерное общество «Специализированный застройщик «20 дней») на соблюдение требований Федерального закона "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" от 30.12.2004 N 214-ФЗ (далее - Федеральный закон от 30.12.2004 N 214-ФЗ) при осуществлении строительства многоэтажного жилого дома корпус 3 в составе комплексной общественно-жилой застройки по адресу: г. Москва, ул. Люблинская, вл. 72, многоэтажного жилого дома корпус 11 в составе комплексной общественно-жилой застройки по адресу: г. Москва, ул. Люблинская, вл. 72, по результатам которой составлен Акт внеплановой документарной проверки от 10.03.2022 г.

Постановлением № 2 об административном правонарушении № 05-07-22-208 от 10.06.2022 г. Заявитель признан виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 4 ст. 14.28 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде предупреждения.

Не согласившись с указанным постановлением, заявитель обратился в суд с настоящим заявлением.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд руководствовался следующим.

В соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004г. № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляются в соответствии с названным Федеральным законом уполномоченным органом исполнительной власти субъекта РФ, на территории которого осуществляется данное строительство.

Функциональным органом исполнительной власти города Москвы, осуществляющим функции по организации государственного контроля и надзора соблюдения в городе Москве законодательства об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в силу п.1, 4.2., 4.3. Положения о Комитете города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства, утвержденного Постановлением Правительства Москвы от 26.04.2011 №157-ПП, является Москомстройинвест, к полномочиям которого также отнесено принятие решений о рассмотрении в установленном порядке дел об административных правонарушениях, привлечении к административной ответственности должностных лиц и юридических лиц в пределах своей компетенции.

В соответствии с п.5 ст.23 ФЗ РФ от 30.12.2004 №214-ФЗ контролирующий орган вправе получать от лиц, осуществляющих привлечение денежных средств граждан для строительства, в установленный разумный срок сведения и (или) документы, которые необходимы для осуществления контроля и надзора в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости и перечень которых устанавливается органами государственной власти субъектов Российской Федерации, а также направлять застройщикам предписания об устранении нарушений названного Закона, нормативных правовых актов Президента РФ, нормативных правовых актов Правительства РФ, нормативных правовых актов уполномоченного органа и устанавливать сроки устранения таких нарушений (подпункт 6).

В соответствии с п.8 ст.23 ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ к отношениям, связанным с осуществлением контролирующим органом государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, организацией и проведением проверок юридических лиц, применяются положения ФЗ от 26.12.2008 №294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» (далее - ФЗ от 26.12.2008 №294-ФЗ) с учетом особенностей, установленных ст.23 ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ.

Москомстройинвестом на основании решения о проведении внеплановой документарной проверки от 08.02.2022 № 77-02-13/22 проведена внеплановая документарная проверка АО «СЗ «МСК Люблинская» (ранее АО «СЗ «20 ДНЕЙ») на предмет соблюдения требований Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ при осуществлении строительства: многоэтажного жилого дома корпуса 3 (Этапа 12) в составе комплексной общественно-жилой застройки по адресу: г. Москва, ул. Люблинская, вл. 72; многоэтажного жилого дома корпуса 11 (Этапа 16) в составе комплексной общественно-жилой застройки по адресу: г. Москва, ул. Люблинская, вл. 72. (далее-Объекты).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на дату совершения правонарушения лицом, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица АО «СЗ «МСК Люблинская» (ранее АО «СЗ «20 ДНЕЙ») являлась Управляющая организация ООО «ССД МСК» (ОГРН и дата внесения сведений 2217707381440, 20.08.2021)

В ходе внеплановой документарной проверки АО «СЗ «Люблинская» установлено следующее.

Деятельность АО «СЗ «МСК Люблинская» связана с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства Объекта.

АО «СЗ «МСК Люблинская» осуществляет строительство Объекта в соответствии с разрешительной документацией.

Таким образом, в соответствии с ч.1 ст.3 ФЗ от 30.12.2004 № 214-ФЗ АО «СЗ «МСК Люблинская» является застройщиком Объекта, осуществляет привлечение денежных средств граждан и юридических лиц для строительства Объектов.

По результатам проверки АО «СЗ «МСК Люблинская» (акт проверки от 10.03.2022 № 0021/22) установлено нарушение ч.4 ст.80 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации», а именно АО «СЗ «МСК Люблинская» не представлены все истребуемые документы в рамках контрольного (надзорного) мероприятия согласно требованию от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1.

В соответствии с ч.3 ст.72 Федерального закона от 31 июля 2020 г. № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон от 31.07.2020 № 248-ФЗ) в ходе документарной проверки могут совершаться следующие контрольные (надзорные) действия: получение письменных объяснений: истребование документов; экспертиза. Согласно ч.1 ст.80 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ под истребованием документов понимается контрольное (надзорное) действие, заключающееся в предъявлении (направлении) инспектором контролируемому лицу требования о представлении необходимых и (или) имеющих значение для проведения оценки соблюдения контролируемым лицом обязательных требований документов и (или) их копий, в том числе материалов фотосъемки, аудио- и видеозаписи, информационных баз. банков данных, а также носителей информации.

В соответствии с ч.4 ст.80 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ документы, которые истребуются в ходе контрольного (надзорного) мероприятия, должны быть представлены контролируемым лицом инспектору в срок, указанный в требовании о представлении документов.

Москомстройинвестом направлено требование от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 о необходимости предоставления в Москомстройинвест в течение 10 рабочих дней с даты получения требования необходимых сведений и документов.

Требование от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 получено АО «СЗ «МСК Люблинская», ООО «ССД МСК» - 11.02.2022.

Согласно требованию от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 АО «СЗ «МСК Люблинская» необходимо предоставить в Москомстройинвест в течение 10 рабочих дней с даты получения требования необходимые сведения и документы.

Документы и сведения согласно требованию от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 направлены застройщиком посредством АО «Почта России» 28.02.2022.

По результатам анализа представленных документов установлено, что застройщиком запрос Москомстройинвеста № 77-21-869/21 от 20.02.2021 исполнен не в полном объеме. Не представлены следующие документы: платежные документы, подтверждающие привлечение денежных средств граждан и юридических лиц по представленным договорам (платежные поручения или приходно-кассовые ордера) для целей строительства Объекта; технико-экономическое обоснование проекта строительства; данные аналитического и синтетического бухгалтерского учета, подтверждающие привлечение и целевое расходование привлеченных средств, а именно: оборотно - сальдовые ведомости по ст.ст. 08, 50. 51. 52, 55, 58, 60, 62. 66, 67, 76, 86, (в разрезе счетов), а также карточки по сч.сч. 08, 50, 51, 52, 55, 58, 60. 62, 66, 67, 76. 86 за период с 22.02.2019 по дату получения приказа; оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам организации с 22.02.2019 по дату получения приказа; выписки по операциям на открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, заверенные кредитной организацией за период с 22.02.2019 по дату получения приказа; справка о расходовании привлеченных денежных средств участников долевого строительства за весь период с начала строительства Объекта и по дату получения запроса (с указанием наименования контрагента, ИНН, КПП, даты, № договора, предмета договора, итоговой суммы, суммы прочих расходов), а также остатка привлеченных денежных средств участников долевого строительства.

В связи с представлением документов по запросу от № 77-21-869/21 от 20.01.2021 не в полном объеме АО «СЗ «МСК Люблинская» привлечено к административной ответственности по ч.4 ст. 14.28 КоАП РФ.

По результатам проведения проверки выдано предписание об устранении АО «СЗ «МСК Люблинская» нарушений требований Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ от 14.04.2021 № 77-21-1678/21.

Письмо №65/2021 от 26.04.2021 (вх. от 28.04.2021 № 77-21-1678/21-1) направлено застройщиком в адрес Москомстройинвеста во исполнение предписания от 14.04.2021 №77-21-1678/21.

Во исполнение предписания от 14.04.2021 № 77-21-1678/21 АО «СЗ «МСК Люблинская» направило копии документов.

Также АО «СЗ «МСК Люблинская» было направлено ходатайство от 28.02.2022 № 4/2022 (вх. от 02.03.2022 № 77- 02-13/22-2) о продлении до 10.04.2022 срока представления справки (информации) о расходовании привлеченных денежных средств участников долевого строительства по требованию от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1.

Истребуемая в рамках внеплановой документарной проверки справка о расходовании АО «СЗ «МСК Люблинская» привлеченных денежных средств участников долевого строительства за весь период с начала строительства проверяемых объектов и по дату получения требования от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 не является формой бухгалтерской отчетности и готовится на основании данных, содержащихся в первичных учетных документах, подлежащих своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета.

Таким образом, АО «СЗ «МСК Люблинская» не представлены все истребуемые документы в рамках контрольного (надзорного) мероприятия согласно требованию от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1, что является нарушением требований ч.4 ст.80 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ.

В соответствии с ч. 4 ст. 14.28 Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях непредставление лицом, деятельность которого связана с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в установленный срок в орган, осуществляющий контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, сведений и (или) документов, которые необходимы для осуществления указанных контроля и надзора и перечень которых устанавливается органами государственной власти субъектов Российской Федерации, а равно представление таких сведений и (или) документов не в полном объеме или недостоверных сведений - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до двухсот тысяч рублей.

Объектом данного правонарушения являются отношения, связанные с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости на основании договора участия в долевом строительстве и возникновением у участников долевого строительства права собственности на объекты долевого строительства.

Субъектом правонарушения является лицо, обязанное в установленный срок представлять органу, осуществляющему контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, сведения и (или) документов, которые необходимы для осуществления контроля и надзора и перечень которых устанавливается органами государственной власти субъектов Российской Федерации.

Объективная сторона совершенного правонарушения выражена в непредставлении Обществом в орган, осуществляющий контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, сведений и (или) документов, которые необходимы для осуществления контроля и надзора в установленный срок.

В соответствии со ст. 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Лицо, привлекаемое к административной ответственности, не обязано доказывать свою невиновность, за исключением случаев, предусмотренных примечанием к настоящей статье.

В силу части 1 статьи 1.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В соответствии с ч.2 ст. 2.1 КоАП юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Проверив порядок привлечения заявителя к административной ответственности, суд считает, что положения 25.1, 28.2, 29.7 КоАП РФ соблюдены административным органом. Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого постановления в соответствии с п.10 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 №10, судом не установлено. Постановление вынесено в срок, установленный ст.4.5 КоАП РФ.

Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться в силу основанием для отмены оспариваемого согласно п. 10 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10, судом не установлено.

На основании вышеизложенного,  суд приходит к выводу о том, что наложение на Общество штрафных санкций в установленном законом размере и порядке законно и обоснованно, поскольку Общество должно нести ответственность за административное правонарушение, ответственность за совершение которого предусмотрена ч.4 ст.14.28КоАП РФ, что подтверждено материалами дела и признанием факта его совершения Обществом.

Согласно положений ст.4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности ответчиком не пропущен.

Таким образом, Постановление вынесено административным органом в пределах срока, установленного ст.4.5. КоАП РФ.

В связи с вышеизложенным, требования заявителя о признании незаконным постановления от 10.06.2022 №2 по делу об административном правонарушении №05-07-22-208 удовлетворению не подлежат.

В силу ч. 3 ст. 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя

Согласно п. 4 ст. 208 АПК РФ, заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

На основании ст. ст. 1.5, 2.1, 4.1, 4.5, 24.5, 25.1, 25.4, 29.7, 30.7 КоАП РФ и руководствуясь ст.ст. 27, 29, 65, 71, 123, 156, 167-170, 210, 211, 229 АПК РФ, п.37 Постановления Пленума Верховного суда РФ от 18.04.2017 №10, суд 

 

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных требований отказать. 

Заявление о составлении мотивированного решения арбитражного суда может быть подано в течение пяти дней со дня размещения решения, принятого в порядке упрощенного производства, на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия, а в случае составления мотивированного решения арбитражного суда - со дня принятия решения в полном объеме.

Судья

Е.А. Ваганова