АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Учебная, д. 51, г. Омск, 644024; тел./факс (3812) 31-56-51/53-02-05; http://omsk.arbitr.ru, http://my.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

№ дела

А46-11895/2018

15 августа 2018 года

город Омск

 

Резолютивная часть решения объявлена 14 августа 2018 года.

Решение в полном объёме изготовлено 15 августа 2018 года.

 

Арбитражный суд Омской области в составе:

председательствующего судьи Пермякова Владимира Владимировича,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Голдыревой В.А.,

рассмотрев в судебном заседании в помещении Арбитражного суда Омской области по адресу: 

<

...>,

дело по заявлению кредитного потребительского кооператива "Сберегательный центр "Золотой фонд" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к Отделению по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка РФ об оспаривании постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 10.07.2018 № ТУ-52-ЮЛ-18-9750/3110-1,

при участии в заседании суда:

от заявителя – ФИО1 по доверенности от 17.04.2018, паспорт,

от заинтересованного лица – ФИО2 по доверенности от 27.12.2017, паспорт,

УСТАНОВИЛ:

Кредитный потребительский кооператив «Сберегательный центр «Золотой фонд» (далее по тексту – КПК «СЦ «Золотой фонд», Кооператив, заявитель) обратился в Арбитражный суд Омской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк, заинтересованное лицо) № ТУ-52-ЮЛ-18-9750/3110-1 от 10.07.2018.

В судебном заседании представитель заявителя требование поддержала.

Заинтересованное лицо против удовлетворения заявленных требований возразило, изложив свою позицию в письменном отзыве на заявление.

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителей участвующих в деле лиц, суд установил следующие обстоятельства.

Отделением Омск по результатам инспекционной проверки деятельности Кооператива на основании статей 76.5 и 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ, пунктов 7 и 8.2 части 2 и пункта 6 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ, в адрес Кооператива было направлено предписание Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 25.01.2018 № Т652-9-8/517 (далее - Предписание).Предписание направлено Кооперативу через личный кабинет участника финансового рынка без досылки бумажного экземпляра. Согласно информации о размещении в личном кабинете участника финансового рынка, содержащейся в информационном ресурсе Банка России, Предписание от 25.01.2018 № Т652-9-8/517 размещено в личном кабинете 25.01.2018 в 14:02 московского времени. Дата получения Кооперативом Предписания - 26.01.2018.

Согласно пункту 2.2 указанного Предписания  Банк России предписывает КПК «СЦ «Золотой фонд» представлять через личный кабинет участника финансового рынка не режеодного раза в две недели (не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетнымпериодом - с даты получения настоящего предписания) в Отделение Омск информацию овыполнении введенного запрета на осуществление привлечения денежных средств, приемновых членов и выдачу займов с приложением:

актуального реестра членов (пайщиков) (в формате MS Excel);

актуального реестра договоров по привлеченным и предоставленным денежным средствам (в формате MS Excel);

выписки по всем расчетным счетам КПК «СЦ «Золотой фонд» (в том числе в электронном виде в формате MS Excel);

копию кассовой книги;

оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского аналитического учета денежных средств (счета 50, 51, 55), финансовых вложений (счет 58, 76.02, 76.07, 76,08), вступительных взносов (счет 86.01), резервного фонда (счет 82), паевого фонда (счет 80), краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов (счета 66.05, 67.05, 86.05.3), расчетам с подотчетными лицами (счет 71) по состоянию на отчетную дату.

Согласно сведениям паспортов загрузки документов в личный кабинет Кооператива по данным системы автоматизации и электронного документооборота «Дело», записи о размещении КПК «СЦ «Золотой фонд» в личном кабинете, документы во исполнение п.2.2 предписывающей части Предписания за период с 21.04.2018 по 04.05.2018 представлены с нарушением установленного срока на один день, а именно 11.05.2018 в 14:59:57 московского времени. По результатам анализа представленных документов установлено, что КПК «СЦ «Золотой Фонд» не представлена оборотно-сальдовая ведомость по счету бухгалтерского аналитического учета 51 (расчетный счет).

Изложенное послужило основанием для составления 25.06.2018 в отношении КПК «СЦ «Золотой фонд» протокола об административном правонарушении № ТУ-52-ЮЛ-18-9750/1020-1 по признакам состава административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

10.07.2018 заместителем управляющего Банка было вынесено постановление о привлечении Кооператива к ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде наложения административного штрафа в размере 600 000 рублей.

Полагая, что указанное постановление является необоснованным и незаконным, КПК «СЦ «Золотой фонд» обратилось в Арбитражный суд Омской области с настоящим заявлением.

Исследовав и оценив обстоятельства дела, имеющиеся в деле доказательства, арбитражный суд находит требование заявителя подлежащим удовлетворению в части, исходя из следующего.

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечёт наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Материалами дела подтверждается, что Кооператив не исполнил требования предписания от 25.01.2018 № Т652-9-8/517, что образует состав административного правонарушения по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Из материалов дела следует, что КПК «СЦ «Золотой фонд» исполнил законное Предписание Банка России в части представления документов за период с 21.04.2018 по 04.05.2018 г. на 1 день позже установленного Предписанием срока.

Кроме того, Кооперативом не была представлена оборотно-сальдовая ведомость по счету бухгалтерского аналитического учета 51 (расчетный чет). Однако, в комплекте предоставленных документов присутствуют выписки с расчетных счетов открытых КПК "СЦ "Золотой фонд" в банковских организация, что позволяет вести контроль за оборотом денежных средств Кооператива по расчетным счетам.

Объектом административного правонарушения установленного в частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является порядок управления.

Правонарушение, вменяемое заявителю, является по своему составу формальным и угроза охраняемым общественным отношениям от данного правонарушения заключается не в наступлении определённых вредных последствий, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей. Кроме того, по данному конкретному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается в том, что не имелось никаких препятствий для соблюдения законодательства в области порядка управления.

Указанное правонарушение считается оконченными с момента невыполнения в установленный срок предписания заинтересованного лица. Ответственность за указанное деяние наступает независимо от доказанности возникновения или невозникновения общественно опасных последствий. Наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба при совершении правонарушения с формальным составом не доказывается, возникновение этих последствий презюмируется самим фактом совершения действий или бездействий.

О высокой степени общественной опасности посягательств на порядок управления свидетельствуют значительный размер штрафа, срок давности привлечения к административной ответственности и проведение административного расследования.

Заявитель событие административного правонарушения не оспаривает, просит уменьшить размер административного штрафа в связи с его несоразмерностью.

В силу части 3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершённого им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Согласно части 3.2 статья 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершённого административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьёй или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Учитывая конкретные обстоятельства совершения правонарушения, принципы справедливости и соразмерности наказания последствиям допущенного нарушения, принимая во внимание, что назначение КПК «СЦ «Золотой фонд» административного наказания в виде административного штрафа в сумме 600 000 руб. не соответствует его материальному положению, характеру производственной деятельности, и может повлечь избыточное ограничение прав юридического лица, суд, руководствуясь положениями статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в редакции Федерального закона от 31.12.2014 № 515-ФЗ, считает возможным назначить Кооперативу наказание в виде штрафа в размере 300 000 руб., то есть ниже низшего предела санкции части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд

 

                                                          Р Е Ш И Л:

 

требование кредитного потребительского кооператива «Сберегательный центр «Золотой фонд» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, зарегистрировано в качестве юридического лица Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Омской области 03.07.2013, адрес: 644021, 

<

...>) удовлетворить частично.

Признать незаконным и отменить постановление Отделения по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации 22.06.2018                   № ТУ-52-ЮЛ-18-9750/3110-1 в части назначения потребительскому кооперативу «Сберегательный центр «Золотой фонд» наказания на основании части 9 статьи 19.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в виде наложения административного штрафа в размере, превышающем 300 000 рублей.

Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба в Восьмой арбитражный апелляционный суд (644024, 

<

...> Октября, д. 42). В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в арбитражный суд кассационной инстанции (Арбитражный суд Западно-Сибирского округа (625010, 

<

...>)) только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 настоящего Кодекса.

 

Судья                                                                                                         В.В. Пермяков