Арбитражный суд Краснодарского края

Именем  Российской  Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А32-29380/17

«6» октября  2017 года                                        г. Краснодар

 

Резолютивная часть решения  объявлена 5  октября 2017 г.

Полный текст решения изготовлен 6 октября 2017 г.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Гонзус И.П., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи  Восканян М.А., рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению  Центрального банка Российской Федерации в лице Южного ГУ Банка России, г. Краснодар  (наименование истца)  

к Обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие», г. Краснодар 

к Учредителю ООО «Ломбард Согласие» ФИО1,                                          г. Пятигорск, Ставропольский край (наименование ответчиков)

Третье лицо: 

Межрайонная ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, г. Краснодар 

о ликвидации ООО «Ломбард Согласие» и обязании учредителя совершить действия, связанные с его ликвидацией, а также установлении срока завершении процедур ликвидации 

при участии:

от  истца : не явился,  уведомлен, 

от ответчика 1:  не явился, считается уведомленным,

от ответчика 2: не явился, считается уведомленным,   

от третьего лица : не явился,  уведомлен,

У С Т А Н О В И Л :

Центральный банк Российской Федерации в лице Южного ГУ Банка России (далее  Банк России, истец) обратился с требованиями о ликвидации Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие» о ликвидации ООО «Ломбард Согласие» и обязании учредителя совершить действия, связанные с его ликвидацией, а также установлении срока завершении процедур ликвидации.

 Истец не явился, уведомлен надлежащим образом.

Ответчики не явились, считаются уведомленными надлежащим образом в порядке пункта 2 части 4 статьи 123 АПК РФ.  

Третье лицо не явилось, уведомлено, направило отзыв, ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие.

 Суд считает заявленные исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Суд установил, что общество зарегистрировано за  ОГРН 

<

***>, дата  регистрации 29.11.2016, ИНН 

<

***>, адрес (место нахождения): 350001, 

<

...>), является организацией, поднадзорной Банку России.

Согласно сведениям, содержащимся в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), единственным учредителем (участником) ООО «Ломбард Согласие» является ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, г. Пятигорск).

В соответствии со статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее также - Закон о ломбардах), Указанием Банка России от 30.12.2015 №3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3927-У) ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Согласно пунктам 2, 3 Указания № 3927-У, отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

В силу пунктов 4, 6 Указания № 3927-У, документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 года № 10-21/пз-н «Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам» (документ утратил силу в связи с изданием Указания Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета» (далее -Указание № 3906-У), утвердившего новый порядок) с учётом особенностей, установленных настоящим Указанием. Электронный документ, содержащий отчётность, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа) ломбарда.

Аналогичные требования к ломбардам предъявлялись Указанием Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3355-У), утратившим силу в связи с изданием Указания № 3927-У.

Таким образом, во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации ООО «Ломбард Согласие» обязано представлять в Банк России отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов ломбарда за календарный год, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», как это предусмотрено Указанием № 3906-У (ранее, Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 № 10-21/пз-н).

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным ГУ Банка России выявлено, что ООО «Ломбард Согласие» не представило в Банк России следующую отчетность, а именно:

-отчет о деятельности за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

-отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2016 год.

-отчет о деятельности за 2016 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года);

-отчет о деятельности за 1 квартал 2017 года;

-отчет о деятельности за полугодие 2017 года.

В связи с выявленными нарушениями Южным ГУ Банка России в адрес ООО «Ломбард Согласие» через личный кабинет участника финансового рынка, в форме электронного документа (в соответствии с Указанием № 3906-У) с досылкой бумажного экземпляра направлено письмо-запрос от 17.02.2017 № ТЗ-27-1-4/6160 с указанием о необходимости устранения нарушений законодательства Российской Федерации. Вместе с тем, до настоящего времени требования письма от 17.02.2017, статьи 2.4 Закона о ломбардах не исполнены, отчетность не представлена.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения в арбитражный суд.

При принятии решения суд исходит из следующего.

В соответствии с Указанием Банка России от 09.07.2015 № 3719-У «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» ломбарды обязаны представлять в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами.

В нарушение пункта 4 Указания № 3719-У Ломбард не представил в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за ноябрь, декабрь 2016 года, январь, февраль, март, апрель, май, июнь 2017 года.

На основании статьи 6 Закона № 86-ФЗ и статьи 2.3 Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в том числе, в случаях:

а)неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в

установленный Банком России срок;

б)неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России;

в) нарушения ломбардом требований, предусмотренных статьей 6 и статьей 7 (за исключением пункта 3) Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

г) несоответствия органов управления ломбарда требованиям Закона о ломбардах.

Неисполнение требований Банка России, неоднократное нарушение ООО «Ломбард

Согласие» Закона о ломбардах и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчетов о деятельности, о персональном составе руководящих органов ломбарда, отчетов об операциях с денежными средствами, что подтверждается скрин-копией экрана программного средства Сервиса аналитической обработки данных отчетности участников финансового рынка IBM Cognos по ссылке: http//172.16.0.203/Home/Packages, являются достаточными основаниями для ликвидации ломбарда в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном ГК РФ, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества. Общество может быть ликвидировано также по решению суда по основаниям, предусмотренным ГК РФ.

Подпунктом 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что осуществление юридическим лицом деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов является основанием для его ликвидации по решению суда по иску государственного органа, которому право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом.

В абзаце 2 пункта 3 Постановления Конституционного Суда РФ № 14-П от 18.07.2003 отражено, что отсутствие в пункте 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации конкретного перечня положений, нарушение которых может привести к ликвидации юридического лица, то есть его прекращению без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства, не означает, что данная санкция может применяться по одному лишь формальному основанию - в связи с неоднократностью нарушений обязательных для юридических лиц правовых актов.

Исходя из общеправовых принципов юридической ответственности (в том числе наличия вины) и установленных статьей 55 (часть 3) Конституции РФ критериев ограничения прав и свобод, соблюдение которых обязательно не только для законодателя, но и для правоприменителя, оспариваемая норма предполагает, что неоднократные нарушения закона в совокупности должны быть столь существенными, чтобы позволить арбитражному суду - с учетом всех обстоятельств дела, включая оценку характера допущенных юридическим лицом нарушений и вызванных им последствий, - принять решение о ликвидации юридического лица в качестве меры, необходимой для защиты прав и законных интересов других лиц.

В соответствии с пунктом 3 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 №84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» при рассмотрении заявления о ликвидации юридических лиц по мотиву осуществления ими деятельности с неоднократными нарушениями закона, иных правовых актов необходимо исследовать характер нарушений, их продолжительность и последующую после совершения нарушений деятельность юридического лица.

Из документов, представленных в материалы дела следует, что  общество  длительное время не представляет отчетность, не предпринимает меры к устранению нарушений действующего законодательства.

Определение суда от 07.09.17  направлено  по юридическому адресу общества, однако никаких действий  обществом предпринято не было.

С учетом изложенного, оценив представленные в дело доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, включая оценку характера допущенных обществом и вызванных им последствий, суд первой инстанции пришел к выводу о необходимости ликвидации юридического лица, указав при этом, что данная мера является необходимой для защиты прав и законных интересов третьих лиц.

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

Из положений Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 №84 следует, что на основании ст. 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в этом случае в решении о ликвидации указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Учредителем общества является ФИО2, суд считает, что обязанность по ликвидации юридического лица следует возложить на указанного  учредителя общества.

В соответствии с частью 3 статьи 110 АПК РФ государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, если ответчик не освобожден от уплаты государственной пошлины.

Руководствуясь статьями 65, 71, 110, 123, 156, 167–170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Ликвидировать Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие»  (ОГРН 

<

***>, дата  регистрации 29.11.2016, ИНН 

<

***>, адрес (место нахождения): 350001, 

<

...>), находящееся на учете в Инспекции Федеральной налоговой службы № 3 по г. Краснодару.

Возложить обязанности по ликвидации Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие»  (ОГРН 

<

***>, дата  регистрации 29.11.2016, ИНН 

<

***>, адрес (место нахождения): 350001, 

<

...>) на его учредителя: ФИО2  (адрес : 357538, 

<

...>).

Обязать учредителя общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие»  ФИО2 представить в суд утвержденный ликвидационный баланс и завершить процедуру ликвидации общества в течение шести месяцев с даты вступления в силу настоящего решения суда. 

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие»  (ОГРН 

<

***>, дата  регистрации 29.11.2016, ИНН 

<

***>, адрес (место нахождения): 350001, 

<

...> )  в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 6000 руб.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Краснодарского края.

Судья                                                                                    И.П.Гонзус