АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А32-53000/2018

г. Краснодар

11 февраля 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена 07 февраля 2019 года

Решение в полном объеме изготовлено 11 февраля 2019 года

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Шкира Д.М.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Железнова З.В.,

рассмотрев в судебном заседании заявление

Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России), г. Краснодар, 

к (1) обществу с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «КАРАТ», г. Белореченск Краснодарского края (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

(2) ФИО1, г. Краснодар (ИНН 

<

***>),

третье лицо:

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю, г. Краснодар (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

о ликвидации юридического лица,

при участии в судебном заседании:

от истца: ФИО2 – доверенность от 25.05.2018 № 23АА7066117, 

от ответчиков: (1) не явился, извещен,

(2) не явился, извещен,

от третьего лица: не явился, извещен;

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России), г. Краснодар (далее - заявитель, банк) обратилось в суд с исковым заявлением, в котором просит ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «КАРАТ», г. Краснодар (далее – ответчик, общество), а также обязать учредителя (участника) общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «КАРАТ», г. Краснодар совершить действия, связанные с его ликвидацией, установив срок, в который процедура ликвидации должна быть завершена.

Представитель заявителя в судебном заседании на удовлетворении заявленных требований настаивает, поддержал доводы, изложенные в заявлении.

Представители ответчиков и третьего лица в судебное заседание не явились, о месте и времени проведения судебного заседания извещены надлежащим образом. 

Исследовав материалы дела, оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности все представленные в дело доказательства, суд считает заявленные Банком России исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям. 

Как следует из материалов дела, ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» было зарегистрировано в качестве юридического лица. 

Согласно данным ЕГРЮЛ на момент обращения Банка России с настоящим иском учредителем ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» является ФИО1

Основным видом деятельности ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» является предоставление ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества. 

Во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» обязано было представлять в территориальные подразделения Банка России отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов ломбарда за календарный год, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно- телекоммуникационную сеть «Интернет», что предусмотрено Указанием Банка России №4600-У от 03.11.2017 «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее – Указание № 4600-У). 

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлено, что ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» не предоставляло в Банк России следующую отчетность: 

- отчет о деятельности за 9 месяцев 2017 года; 

- отчет о деятельности за 2017 года; 

- отчет о деятельности за первый квартал 2018 года; 

- отчет о деятельности за полугодие 2018 года.

В силу пунктов 1.1, 1.2 Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациям, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее – Указания № 4600-У) посредством использования информационных ресурсов кредитные организации, некредитные финансовые организации, саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, саморегулируемые организации актуариев, респонденты (далее - поднадзорные организации) должны направлять в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, в том числе запросы, должны осуществлять иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также должны получать от Банка России документы (информацию), сведения, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица (далее - УКЭП), в том числе зашифрованных с применением сертифицированных средств криптографической защиты информации (далее - электронный документ).

Поднадзорные организации должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Указания, посредством использования информационных ресурсов. Другие участники информационного обмена вправе осуществлять взаимодействие с Банком России посредством использования информационных ресурсов путем направления в Банк России и получения от Банка России электронных документов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Указания. Взаимодействие других участников информационного обмена с Банком России должно осуществляться после направления в Банк России уведомлений об использовании личного кабинета и прекращаться после направления в Банк России уведомления об отказе от использования личного кабинета в порядке и сроки, предусмотренные абзацем третьим подпункта 2.2.1 и абзацем вторым подпункта 2.2.2 пункта 2.2 настоящего Указания.

Также, в нарушение Указания Банка России №4263-У от 13.01.2017 «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами » общество не представило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами не кредитных финансовых организаций» за февраль, март, апрель, май, июнь, июль и август 2018 года. 

В связи с выявленными нарушениями, обществу направлены предписания об устранении нарушений 

- от 01.02.2018 № Т128-99-2/3665 через личный кабинет. Предписание обществом не были исполнены.

- от 12.04.2018 № Т128-99-2/13256, от 04.05.2018 № Т128-99-2/22671, от 31.07.2018 № Т128-99-2/36822 заказными письмами с уведомлением.  Указанные предписания не были доставлены обществу. Согласно уведомлению Почты России причина возврата – "Отсутствие адресата по указанному адресу".

В нарушение части 8 статьи 2 Закона о ломбардах, пункта 1.2 Указания № 4600-У общество не обеспечило получение от Банка России электронных документов, посредством использования информационных ресурсов.

За нарушение части 8 статьи 2 Закона о ломбардах, пункта 1.2 Указания № 4600-У в адрес общества было направлено заказным письмом с уведомлением предписание банка от 20.04.2018 № Т3-2-1-7/12958 об устранении нарушений законодательства. Предписание обществом не было получено, возвращено заявителю с отметкой "Отсутствие адресата по указанному адресу".

Неоднократное нарушение ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах» и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчетности в установленный срок, послужили основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением. 

В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации. 

Статьей 61 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано. 

Юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов. 

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. 

На основании пункта 18 статьи 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями. 

В соответствии со статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», Указанием № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончаний календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. 

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений. 

На основании статьи 6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и статьи 2.3. Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в том числе, в случаях: 

а) неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

б) неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России; 

в) нарушения ломбардом требований, предусмотренных статьей 6 и статьей 7 (за исключением пункта 3) Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; 

г) несоответствия органов управления ломбарда требованиям Закона о ломбардах. 

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлено, что ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» не предоставляло в Банк России следующую отчетность: 

- отчет о деятельности за 9 месяцев 2017 года; 

- отчет о деятельности за 2017 года; 

- отчет о деятельности за первый квартал 2018 года; 

- отчет о деятельности за полугодие 2018 года.

Также, в нарушение Указания Банка России №4263-У от 13.01.2017 «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами » общество не представило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами не кредитных финансовых организаций» за февраль, март, апрель, май, июнь, июль и август 2018 года. 

С учетом изложенного, оценив представленные в дело доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимая во внимание неоднократность допущенных ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» нарушений, а также систематический характер не представления обязательной отчетности. 

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. 

Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. 

При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации). 

Из положений Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 следует, что на основании ст. 61 Гражданского Кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в этом случае в решении о ликвидации указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. 

Принимая во внимание, что учредителем ООО «ЛОМБАРД «КАРАТ» являются ФИО1 суд полагает необходимым возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителя общества. 

В соответствии с частью 3 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, если ответчик не освобожден от уплаты государственной пошлины. 

Руководствуясь статьями 65, 71, 110, 123, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «КАРАТ» (352630, 

<

...>, ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

Обязанность по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «КАРАТ» (352630, 

<

...>, ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) возложить на учредителя общества ФИО1 (350020, 

<

...>, ИНН 

<

***>).

Обязать участников общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «КАРАТ» (352630, 

<

...>, ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) ФИО1 (350020, 

<

...>, ИНН 

<

***>) завершить ликвидационную процедуру общества в течение шести месяцев после вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД «КАРАТ» (352630, 

<

...>, ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 6 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в течение одного месяца с момента его вынесения в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд.

СудьяД.М. Шкира