АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

 

Дело № А32-57341/19

14 февраля 2020 года

г. Краснодар

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Гонзус И.П., рассмотрев в порядке упрощенного производства заявление  

Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард-Сити», г. Краснодар 

к Центральному банку Российской Федерации в лице Южного главного управления,                       г. Краснодар 

об отмене постановления о наложении штрафа от 13.11.2019 года № 19-24307/3110-1 по делу об административном правонарушении  

без участия сторон

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард-Сити» (далее – заявитель, общество, ООО «Ломбард-Сити») обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением к Центральному банку Российской Федерации в лице Южного главного управления (далее – ответчик, управление, административный орган)  об отмене  постановления о наложении штрафа от 13.11.2019 года № 19-24307/3110-1 по делу об административном правонарушении № ТУ-03-ЮЛ-19-24307, которым заявитель привлечен к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) с назначением наказания в виде административного штрафа в сумме 50 000 рублей.     

 По результатам рассмотрения дела в порядке упрощенного производства, арбитражным судом 05.02.2020 года вынесена резолютивная часть решения суда об отказе в удовлетворении заявленных требований. 

Общество 07.02.2020 года в электронном виде направило в адрес арбитражного суда заявление об изготовлении мотивированного решения. 

Согласно части 2 статьи 229 АПК РФ по заявлению лица, участвующего в деле, по делу, рассматриваемому в порядке упрощенного производства, арбитражный суд составляет мотивированное решение. 

Мотивированное решение арбитражного суда изготавливается в течение пяти дней со дня поступления от лица, участвующего в деле, соответствующего заявления. 

По мнению заявителя, оспариваемое постановление административного органа является незаконным и подлежит отмене, поскольку совершенное обществом административное правонарушение предусмотренное частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ является малозначительным, так как не причинило существенного вреда охраняемым общественным отношениям в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. 

Кроме того, заявитель считает, что административным органом допущено существенное нарушение норм процессуального права, а именно протокол об административном правонарушении составлен с нарушением срока, предусмотренного КоАП РФ. 

При вынесении решения, суд исходит из следующего.  

         Как видно из материалов дела, правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и     финансированию терроризма и финансировании распространения оружия массового уничтожения общества утверждены приказом директора ООО «Ломбард-Сити»                       ФИО1 от 17.04.2019 года. 

30.07.2019 года приказом директора ООО «Ломбард-Сити» ФИО1                     № 03-ПВК в ПВК  по ПОД/ФТ общества внесены изменения.

     По результатам рассмотрения ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард-Сити» в редакции от 30.07.2019 года, установлено несоответствие ПВК по ПОД/ФТ требованиям законодательства, а именно:

В нарушение пункта 1.4. Положения Банка России № 445-П:

-абзац 12 пункта 5.5.3 Программы выявления операций (стр. 57 ПВК) не соответствует требованиям пункта 8 Указания № 4937-У, так как при указании способов передачи ФЭС в уполномоченный орган в случае невозможности его представления в уполномоченный орган путем использования личного кабинета указан бумажный, магнитный и оптический носители, не предусмотренные Указанием № 4937-У;

-абзац 13 пункта 5.5.3 Программы выявления операций (стр. 57 ПВК), согласно которому перечень показателей, включаемых Ломбардом в ФЭС, приведен в приложении

к Указанию № 3484-У, противоречит требованиям пункта 2 Указания № 4937-У, в соответствии с которым НФО должна сформировать ФЭС в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ.

Неисполнение ООО «Ломбард-Сити» требований пункта 1.10, 1.4 Положения Банка России № 445-П, выразившееся в несоответствии ПВК по ПОД/ФТ требованиям законодательства, свидетельствует о ненадлежащей организации внутреннего контроля в ООО «Ломбард-Сити». 

Указанные действия по несоблюдению ООО «Ломбард-Сити» действующего законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля, выразившееся в несоблюдении требований пунктов 1.10, 1.4 Положения Банка России №445-П образует состав и событие административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

  Уполномоченным должностным лицом ответчика 29.10.2019 года, отсутствии законного представителя общества, извещенного надлежащим образом, при участии представителя ООО «Ломбард-Сити» по доверенности ФИО2, составлен протокол об административном правонарушении № ТУ-03-ЮЛ-19-24307/1020-1, в котором действия заявителя квалифицированы по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ. Копия протокола под роспись вручена ФИО2

     Заместителем руководителя управления 13.11.2019 года, в отсутствии законного представителя общества, извещенного надлежащим образом, рассмотрены материалы дела об административном правонарушении, в результате чего вынесено постановление                            № 19-24307/3110-1 о привлечении заявителя к административной ответственности                       по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ с назначением наказания в виде административного штрафа в сумме 50 000 рублей. Копия постановления направлена в адрес ООО «Ломбард-Сити»  по почте.  

Не согласившись с вышеуказанным постановлением, общество обратилось в арбитражный суд с заявлением в его оспаривании. 

Согласно части 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей. 

В соответствии со статьей 3 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ               «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

Пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Согласно вышеуказанной статье Федерального закона № 115-ФЗ Правила внутреннего контроля разрабатываются ломбардами с учетом требований, утверждаемых Центральным Банком Российской Федерации. 

Центральный Банк Российской Федерации установил данные требования к Правилам внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, в том числе Положением Банка России от 15.12.2014 года № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее также -Положение Банка России №445-П).

Как следует из пункта 1.4 Положения Банка России №445-П ПВК по ПОД/ФТ разрабатываются некредитной финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, Положения Банка России № 445-П и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Порядок разработки ПВК по ПОД/ФТ, внесения изменений в ПВК по ПОД/ФТ, их согласования подразделениями некредитной финансовой организации (при наличии подразделений) и утверждения определяется внутренними документами некредитной финансовой организации.

В соответствии с абзацем 4 пункта 1.10. Положения Банка России №445-П ПВК по ПОД/ФТ должны быть приведены некредитной финансовой организацией в соответствие с требованиями нормативного акта в сфере ПОД/ФТ не позднее трех месяцев после даты вступления его в силу, если иное прямо не установлено соответствующим нормативным актом.

Материалами дела об административном правонарушении, в том числе протоколом об административном правонарушении от 29.10.2019 года № ТУ-03-ЮЛ-19-24307/1020-1 подтверждается, а также по существу не оспаривается заявителем, факт несоответствия ПВК по ПОД/ФТ, разработанного обществом, требованиям пункта 1.10, 1.4 Положения Банка России № 445-П, а именно:

- абзац 12 пункта 5.5.3 Программы выявления операций (стр. 57 ПВК) не соответствует требованиям пункта 8 Указания № 4937-У, так как при указании способов передачи ФЭС в уполномоченный орган в случае невозможности его представления в уполномоченный орган путем использования личного кабинета указан бумажный, магнитный и оптический носители, не предусмотренные Указанием № 4937-У;

- абзац 13 пункта 5.5.3 Программы выявления операций (стр. 57 ПВК), согласно которому перечень показателей, включаемых Ломбардом в ФЭС, приведен в приложении

к Указанию № 3484-У, противоречит требованиям пункта 2 Указания № 4937-У, в соответствии с которым НФО должна сформировать ФЭС в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ.

На основании вышеизложенного, суд приходит к выводу о наличии в действиях заявителя состава административного правонарушения предусмотренного частью                  1 статьи 15.27 КоАП РФ.  

Нормы процессуального права при возбуждении дела об административном правонарушении и рассмотрении материалов дела об административном правонарушении ответчиком не допущены. 

      Кроме того, суд отмечает, что на основании оспариваемого постановления,                       ООО «Ломбард-Сити» назначено минимальное административное наказание в виде штрафа в сумме 50 000 рублей, предусмотренное санкцией части 1 статьи 15.25                      КоАП РФ.  

Доводы общества о том, что протокол об административном правонарушении составлен с нарушением требований части 1 статьи 29.6 КоАП РФ, не принимается судом, ввиду следующего. 

Заявителем неверно трактует законодательство, так, согласно положениям части 1 статьи 28.8 КоАП РФ протокол и материалы дела об административном правонарушении в течении трех суток с момента составления протокола направляются должностному лицу, уполномоченному рассматривать дело об административном правонарушении, частью                        1 статьи 29.6 КоАП РФ установлено, что дело об административном правонарушении рассматривается в пятнадцатидневный срок со дня получения должностным лицом, правомочными рассматривать дело, протокола об административном правонарушении и других материалов дела, следовательно, указанный срок относится к рассмотрению дела об административном правонарушению, а не к сроку в течении которого должен быть составлен протокол об административном правонарушении.

В рассматриваемом случае протокол составлен 29.10.2019 года и передан должностному лицу, уполномоченному рассматривать дело об административном правонарушении 30.10.2019 года, оспариваемое постановление вынесено 13.11.2019 года с соблюдением установленных КоАП РФ сроков.

Суд считает, что совершенное заявителем административное правонарушение не может быть признано малозначительным, поскольку характеризуется пренебрежительным отношением общества к требованиям действующего законодательства в области осуществления противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Кроме того, в соответствии с постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 года № 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", применение статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является правом, а не обязанностью суда.

Как разъяснено в пункте 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 года № 10 квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 названного Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.   

Между тем суд, оценив конкретные обстоятельства рассматриваемого дела, не находит исключительности в характере совершенного административного правонарушения. Доказательств наличия в рассматриваемом случае исключительных обстоятельств ответчиком суду не представлено.    

В соответствии с частью 3 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.     

Таким образом, требования заявителя об отмене постановления ответчика о наложении штрафа от 13.11.2019 года № 19-24307/3110-1 по делу об административном правонарушении № ТУ-03-ЮЛ-19-24307, которым заявитель привлечен к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ с назначением наказания в виде административного штрафа в сумме 50 000 рублей, является необоснованным и удовлетворению не подлежит.   

На основании вышеизложенного и руководствуясь статьями 65, 110, 150, 167-171, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении требований Общества с ограниченной ответственностью  «Ломбард-Сити» об отмене постановления Центрального Банку РФ в лице Южного Главного управления Центрального Банка РФ от 13.11.2019 №19-24307/3110-1 о привлечении Общества с ограниченной ответственностью  «Ломбард-Сити» (ОГРН 

<

***>, дата присвоения ОГРН 20.04.2009, ИНН 

<

***>, адрес : 354000, 

<

...>)  к административной ответственности по  части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде штрафа 50 000 руб. отказать.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия.   

Судья                                     И.П. Гонзус