Арбитражный суд Республики Тыва

Кочетова ул., д. 91, г. Кызыл, 667000, тел. (39422) 2-11-96 (факс) 

http://www.tyva.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

 

г. Кызыл

«24» января 2024 года.

Дело № А69-3421/21

 

Резолютивная часть решения объявлена «17» января 2024 года. Полный текст решения изготовлен «24» января 2024 года.

 

             Арбитражный суд Республики Тыва в составе судьи Донгака Ш.О., при ведении протокола и аудиозаписи судебного заседания секретарем ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью финансовая компания "РТС-Капитал" набережная Тараса Шевченко эт. 25, д. 23А, пом. 1, г.Москва ИНН (

<

***>) ОГРН (

<

***>), направленному Арбитражным судом Восточно-Сибирского округа на новое рассмотрение в части взыскания с государственного казенного учреждения Республики Тыва   задолженности по договору факторинга № 10714 от 04.09.2020 в размере 24 391 710 рублей

при участии представителей сторон: 

от истца – ПАО «Совкомбанк»: ФИО2 по доверенности от 29.11.2022, копия диплома о ВЮО; 

от ответчика – ГКУ РТ «ГСЗ»: ФИО3 по доверенности от 25.12.2023, копия диплома о ВЮО;                              

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью финансовая компания «РТС-Капитал» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***> (далее – истец, фактор) обратилось в суд с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Атриум» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, далее – ООО «Атриум», клиент, подрядчик) и государственному казенному учреждению Республики Тыва «Гостройзаказ» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, далее – учреждение, должник, заказчик) о взыскании солидарно 24 391 710 рублей задолженности по договору  факторинга № 10714 от 04.09.2020;

о взыскании с ООО «Атриум» второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, начисленной за период с 09.09.2020 по 16.07.2021 на сумму первых платежей в размере 2 188 340 рублей 44 копеек, второй части вознаграждения за факторинговое обслуживание, начисленной по ставке 12% годовых за период с 17.07.2021 до фактического исполнения обязательства, налога на добавленную стоимость на сумму вознаграждения, неустойки, начисленной на сумму первых платежей за период с момента образования задолженности по 16.07.2021 включительно в размере 2 873 688 рублей 60 копеек, неустойки, начисленной по ставке 0,1% за каждый день просрочки на сумму первых платежей в размере 21 952 539 рублей за период с 17.07.2021 до момента фактического исполнения обязательства.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено Министерство строительства Республики Тыва (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, далее – третье лицо).

Решением Арбитражного суда Республики Тыва от 16 июня 2022 года, оставленным без изменения постановлением Третьего арбитражного апелляционного суда от 13 февраля 2023 года, иск удовлетворен.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами, учреждение обратилось в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа с кассационной жалобой, в которой со ссылкой на нарушение судами норм материального, процессуального права, на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам просит их отменить в части удовлетворения требований к заказчику, направить дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Постановлением Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 25.05.2023 решение Арбитражного суда Республики Тыва от 16 июня 2022 года по делу № А69-3421/2021 и постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 13 февраля 2023 года по тому же делу отменено в части взыскания с ГКУ РТ «Госстройзаказ» в пользу ООО «РТС-Капитал» задолженности   по договору    факторинга     № 10714 от 04.09.2020 в размере 24 391 710 рублей. В указанной части дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Республики Тыва. В остальной части обжалуемые судебные акты оставлены без изменения.

Определением суда от 17.08.2023 судом произведено процессуальное правопреемство (замену) стороны по делу -  ООО  "РТС-Капитал" его правопреемником – ПАО «Совкомбанк» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>). 

В порядке статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проводится в отсутствие третьего лица. 

В судебном заседании представитель истца полностью поддержала ранее изложенные доводы, содержащиеся в дополнительных обоснованиях с учетом возражений ответчика, направленных им в суды апелляционной и кассационной инстанции и в письменных пояснениях.

Представитель ответчика – ГКУ РТ «ГСЗ» не согласилась с исковыми требованиями по основаниям, изложенным в дополнительных пояснениях по делу.

          Исследовав материалы дела, суд установил следующие обстоятельства по делу

Как следует из материалов дела и установлено судами, между истцом (фактор) и обществом "Атриум" (клиент) путем акцепта 05.09.2020 предложения фактора от 04.09.2020, размещенного в информационной системе в сети Интернет по адресу https://getfinance.ru/, заключен договор факторинга N 10714, по которому клиент уступил фактору денежные требования к учреждению (дебитор) на сумму 24 391 710 рублей согласно реестрам денежных требований: N 080920103720 от 08.09.2020 на сумму 11 891 823 рублей; N 151020115835 от 15.10.2020 на сумму 6 428 793 рублей; N 291220054202 от 29.12.2020 на сумму 6 071 094 рублей. Неотъемлемой частью договора являются Правила факторинга, утвержденные приказом N 36 от 04.08.2020.

Фактор обязуется передать клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента к дебитору, вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг дебитору, и осуществлять права по указанным контрактам, а клиент обязуется оплатить вознаграждение за факторинговое обслуживание в соответствии с утвержденными тарифами фактора и уступить фактору денежное требование к дебитору.

Объем финансирования (первый платеж) установлен в размере 90% от денежного требования, а также ставки за выдачу (первая часть вознаграждения за факторинговое обслуживание) в размере 2% годовых, ставки за пользование (вторая часть вознаграждения за факторинговое обслуживание) в размере 12% годовых. На сумму вознаграждения, рассчитанную в соответствии с указанными ставками, начисляется НДС согласно действующей ставке (20%).

Приобретение у клиента каждого существующего денежного требования, а также уступка клиентом каждого такого денежного требования в рамках договора факторинга осуществляется на условиях факторинга с правом предъявления регрессного требования к клиенту или без (о чем указывается в реестре), оформляется отдельным реестром, а отношения между клиентом и фактором регулируются соответствующими пунктами договора факторинга, исходя из указанных условий факторинга (пункт 3.4 Правил факторинга).

Денежное требование в рамках договора факторинга переходит к фактору с момента подписания реестра всеми сторонами. Реестр подписывается фактором, клиентом и дебитором в системе электронного документооборота "Fintender EDS" в электронной форме с применением электронных подписей уполномоченных лиц (пункты 3.6, 3.7 Правил факторинга).

Клиент и дебитор отвечают по обязательствам перед фактором солидарно (пункт 7.5 Правил факторинга).

08.09.2020, 15.10.2020 и 29.12.2020 фактором, клиентом и дебитором в системе электронного документооборота подписаны реестры денежных требований.

По реестру от 08.09.2020 фактору уступлено денежное требование клиента к дебитору по государственному контракту N 20-20 от 07.04.2020, а именно на сумму 11 891 823 рублей по КС-3 N 1 от 22.07.2020 и КС-3 N 2 от 23.07.2020.

По реестру от 15.10.2020 фактору уступлено денежное требование клиента к дебитору по государственному контракту N 56-18 от 24.08.2018, а именно на сумму 6 428 793 рублей по КС-3 N 5 от 22.07.2020, КС-3 N 6 от 25.08.2020, КС-3 N 7 от 15.09.2020.

По реестру от 29.12.2020 фактору уступлено денежное требование клиента к дебитору по государственному контракту N 48-18 от 18.07.2018, а именно на сумму 6 071 094 рублей по КС-3 N 5 от 25.08.2020, КС-3 N 6 от 20.10.2020, КС-3 N 7 от 04.12.2020, КС-3 N 8 от 21.12.2020.

Подписывая реестры, дебитор подтвердил, что с даты подписания реестров будет перечислять денежные средства в оплату уступленных денежных требований по реквизитам фактора.

Фактор перечислил клиенту первые платежи (90% от денежного требования) по каждому из реестров, а именно: по реестру от 08.09.2020 на сумму 10 702 640 рублей 70 копеек; по реестру от 15.10.2020 - 5 785 913 рублей 70 копеек; по реестру от 29.12.2020 на сумму 5 463 984 рубля 60 копеек (платежные поручения N 2635 от 08 сентября 2020 года, N 3328 от 15 октября 2020 года, N 5129 от 30 декабря 2020 года).

Основанием для обращения в суд с иском послужило неисполнение ответчиками обязательств по оплате истцу уступленного по договору факторинга денежного требования в размере 24 391 710 рублей, а также неисполнение клиентом обязательств по выплате вознаграждения за факторинговое обслуживание.

Возражая против удовлетворения иска, учреждение ссылалось на отсутствие у него задолженности по государственным контрактам, заключенным с обществом "Атриум", денежные требования по которым были уступлены фактору.

По результатам рассмотрения кассационной жалобы Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа отменил решение и постановление судов первой и апелляционной инстанций в обжалуемой части.

Согласно пункту 1 статьи 824 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне - финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки: передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса); осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам); осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями; осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников. Таким образом, уступка денежного требования может быть совершена как в качестве платы за финансирование, так и являться обеспечением обязательства по его возврату.

В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 826 Гражданского кодекса Российской Федерации, предметом уступки по договору факторинга могут быть денежное требование или денежные требования: по существующему обязательству, в том числе по обязательству, возникшему из заключенного договора, срок платежа по которому наступил либо не наступил (существующее требование); по обязательству, которое возникнет в будущем, в том числе из договора, который будет заключен в будущем (будущее требование) (статья 388.1).

Денежное требование переходит к финансовому агенту (фактору) в момент заключения договора факторинга, если иное не установлено таким договором. При этом будущее требование переходит к финансовому агенту (фактору) с момента его возникновения, если договором не предусмотрено, что будущее требование переходит позднее.

В силу пунктов 1, 3 статьи 830 Гражданского кодекса Российской Федерации, должник обязан произвести платеж финансовому агенту (фактору) при условии, что он получил от клиента либо от финансового агента (фактора) письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту (фактору) и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование или указан способ его определения, а также указано лицо, которому должен быть произведен платеж. Исполнение денежного требования должником в соответствии с правилами настоящей статьи освобождает должника от соответствующего обязательства перед клиентом.

Разрешая требование о взыскании с дебитора задолженности по договору факторинга, суд при первоначальном рассмотрении дела установил факт заключения договора факторинга, подписания реестров уступленных денежных требований клиентом, фактором, дебитором и в отсутствие доказательств оплаты фактору 24 391 710 рублей удовлетворил иск в полном объеме.

Однако, при повторном рассмотрении дела, а также с учетом постановления кассационной инстанции, суд приходит к следующему, что в силу пункта 1 статьи 408 Гражданского кодекса Российской Федерации надлежащее исполнение прекращает обязательство.

В части, не урегулированной главой 43 Гражданского кодекса Российской Федерации, к отношениям, связанным с уступкой права требования по договору факторинга, применяются правила главы 24 настоящего Кодекса (пункт 3 статьи 824 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии с пунктом 3 статьи 382 Гражданского кодекса Российской Федерации исполнение, совершенное должником первоначальному кредитору до момента получения уведомления об уступке, считается предоставленным надлежащему лицу. 

Так, до подписания реестров от 08.09.2020, от 15.10.2020, от 29.12.2020 обязательства заказчика ГКУ РТ «Госстройзаказ» по оплате ООО "Атриум" денежных средств по государственным контрактам (№5618 от 24.08.2018, №48-18 от 18.07.2018, № 20-20) были уже исполнены перед клиентом, в подтверждение чего в материалы дела учреждением представлены платежные поручения (№ 227963 от 30.04.2019 на сумму 1 215 073,47 рублей, № 601889 от 29.09.2019 на сумму 502 340,30 рублей, № 801937 от 10.11.2020 на сумму 967 480,50 рублей, № 222324 от 28.12.2020 на сумму 299 154,10 рублей, № 422757 от 18.06.2019 на сумму 848 214,50 рублей, № 485617 от 28.06.2019 на сумму 1 078 718, 20 рублей, № 92527 от 06.11.2019 на сумму 922 873 рублей № 92526 от 06.11.2019 на сумму 889 337,11 рублей, № 401176 от 12.08.2020 на сумму 2 710 334,90 рублей, № 605659 от 29.09.2020 на сумму 1 170 874, 60 рублей, № 600959 от 29.09.2020 на сумму 618 945,60 рублей, № 795616 от 09.11.2020 на сумму 355 961,90 рублей и № 176402 от 24.12.2020 на сумму 550 746 рублей, имеются в материалах дела).

 Представленные платежные поручения об оплате ООО "Атриум" подтверждают факт надлежащей и своевременной  оплаты и исполнения обязательств ГКУ РТ «Госстройзаказ», так как платежные поручения, датированные до периода подписания реестров уступленных по договору факторинга денежных требований, где в назначении платежа указаны государственные контракты, акты формы КС-3, которые являются основанием возникновения обязательств заказчика по оплате клиенту денежных средств, уступленных в последующем по договору факторинга.

Таким образом, обязанность ГКУ РТ «Госстройзаказа» по уплате основной задолженности истцу прекратилась ввиду исполнения им обязательств по оплате ООО «Атриум» сумм финансирования по договору (госконтракты) № 5618 от 24.08.2018, №48-18 от 18.07.2018, № 20-20. 

Принимая во внимание положения пункта 3 статьи 382, пункта 1 статьи 408, пункта 1 статьи 826 Гражданского кодекса Российской Федерации, установление обстоятельств, касающихся предмета договора факторинга (уступки существующего денежного требования), является юридически значимым, поскольку влияет на наличие либо отсутствие обязательств должника перед фактором по договору факторинга и на их размер.

С учетом представленных доказательств об оплате заказчиком обществу "Атриум" денежных средств по государственным контрактам, доводов учреждения относительно заявленных к нему требований, имеются основания для отказа в удовлетворения иска в оспариваемом объеме. Суд установил отсутствие нарушенных прав истца, подлежащих восстановлению путем удовлетворения иска (ст. 4 АПК РФ).

Настоящее решение выполнено в форме электронного документа, подписано усиленной квалифицированной электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети "Интернет".

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 167 – 170, 176 и 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Республики Тыва 

                                              Р Е Ш И Л:

           В удовлетворении искового заявления публичного акционерного общества «Совкомбанк» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в части взыскания с государственного казенного учреждения Республики Тыва «Госстройзаказ» задолженности по договору факторинга № 10714 от 04.09.2020 в размере 24 391 710 рублей отказать.  

        Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Третий арбитражный апелляционный суд (г. Красноярск) путем подачи апелляционной жалобы в течение месяца со дня его принятия через Арбитражный суд Республики Тыва.

 

         Судья                                                                                            Ш.О. Донгак