﻿ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А21-16318/2019

14 сентября 2021 года

г. Санкт-Петербург

Резолютивная часть постановления объявлена     07 сентября 2021 года

Постановление изготовлено в полном объеме  14 сентября 2021 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Аносовой Н.В.

судей  Морозовой Н.А., Юркова И.В.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем Смирновой В.С.

при участии:  не явились, извещены

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-17495/2021)  Авилова Германа Васильевича на определение Арбитражного суда  Калининградской области от 16.04.2021 по делу № А21-16318/2019/-5, принятое 

 

по результатам рассмотрения ходатайства конкурсного управляющего ООО «Транс Гарант» Лесникова Владислава Викторовича об истребовании у бывшего руководителя должника ООО «Транс Гарант» Авилова Германа Васильевича и об обязании передать конкурсному управляющему Лесникову Владиславу Викторовичу печати, штампы, материальные ценности и оригиналы документов и информацию в отношении должника, 

 

установил:

Определением Арбитражного суда Калининградской области от 11 февраля 2020 года в отношении ООО «Транс Гарант» введено наблюдение, временным управляющим утвержден Лесников Владислав Викторович, член ААУ «СЦЭАУ». 

11.09.2020 от временного управляющего ООО «Транс Гарант» Лесникова В.В. поступило ходатайство об истребовании в ООО «Калининградский Главный Бухгалтер» (ОГРН 1043900849849 ИНН 3904062380) копий бухгалтерской и иной документации в отношении ООО «Транс Гарант». 

Определением суда от 30.10.2020 в удовлетворении ходатайства временного управляющего Лесникова В.В. отказано. 

Решением Арбитражного суда Калининградской области от 14.10.2020 общество с ограниченной ответственностью «Транс Гарант» (ОГРН 1173926016758 ИНН 3918013792) признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утвержден Лесников Владислав Викторович, член ААУ «СЦЭАУ».

09.03.2021 через систему подачи документов в электронном виде поступило заявление конкурсного управляющего ООО «Транс Гарант» Лесникова В.В. об обязании Авилова Германа Васильевича передать конкурсному управляющему печати, штампы, материальные и иные ценности должника согласно списку.

Определением от 16.04.2021 суд удовлетворил ходатайство конкурсного управляющего, обязал бывшего руководителя должника – ООО «Транс Гарант» Авилова Германа Васильевича передать конкурсному управляющему ООО «Транс Гарант» Лесникову Владиславу Викторовичу печати, штампы, материальные и иные ценности должника, а также следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника: 1. учредительные документы; 2. свидетельство ИНН; 3. свидетельство ОГРН; 4. список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров; 5. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия; 6. сведения об аффилированных лицах должника; 7. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника; 8. протоколы и решения собраний органов управления должника; 9. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице; 10. лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО; 11. сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником); 12. перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника; 13. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам; 14. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах; 15. приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 01.01.2017 начиная с 01.01.2017 г. по дату введения процедур банкротства; 16. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей; 17. учетную политику и документы, утвердившие ее; 18. базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.); 19. документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 01.01.2017 начиная с 01.01.2017 г. по дату введения процедур банкротства; 20. бухгалтерскую отчетность (форма № 1,2) за период, начиная с 01.01.2017 начиная с 01.01.2017 г. по дату введения процедур банкротства; 21. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 01.01.2017; 22. налоговую отчетность за период, начиная с 01.01.2017 начиная с 01.01.2017 г. по дату введения процедур банкротства; 23. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; 24. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 25. расшифровку финансовых вложений; 26. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91; 27. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты; 28. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 29. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 30. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией); 31. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда; 32. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; 33. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 34. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 01.01.2017 начиная с 01.01.2017 г. по дату введения процедур банкротства; 35. заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 01.01.2017 начиная с 01.01.2017 г. по дату введения процедур банкротства; 36. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; 37. сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент; 38. заявления работников на увольнение; 39. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника; 40. документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц; 41. сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов; 42. документы, отражающие гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 01.01.2017 начиная с 01.01.2017 г. по дату введения процедур банкротства; 43. все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению; 44. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами; 45. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства; 46. список исполнительных производств. Возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника; 47. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату; 48. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права; 49. сведения о наличии обременении имущества должника; 50. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса; 51. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ; 52. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 01.01.2017 начиная с 01.01.2017 г. по дату введения процедур банкротства; 53. заключения об оценке имущества должника; 54. сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий; 55. сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника; 56. сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами; 57. сведения о договорах, заключенных с ресурсо-снабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам; 58. иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 01.01.2017 по дату введения процедур банкротства.

Ответчик не согласился с вынесенным определением и обратился с апелляционной жалобой, в которой просил определение суда отменить и направить вопрос на новое рассмотрение.

По мнению подателя жалобы, судом первой инстанции не принято во внимание, что ответчик являлся номинальным директором, в связи с чем у него отсутствует документация должника, следовательно, определение суда не отвечает принципу исполнимости. Кроме того, ответчик ссылался на возбуждение уголовного дела №11901270015001689.

Апелляционным судом было одобрено заявление ответчика о проведении судебного заседания в режиме онлайн, однако ввиду невыхода в режим онлайн в назначенное судом время ответчика, судебное заседание было проведено оффлайн в отсутствие лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы.

Апелляционный суд отмечает, что наличие организационных проблем с подключением со стороны лица, участвующего в деле, не является безусловным основанием для отложения судебного разбирательства либо объявления перерыва в судебном заседании.

Законность и обоснованность определения суда проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, по состоянию на дату вынесения решения о признании ООО «Транс Гарант» (ОГРН 1173926016758 ИНН 3918013792) несостоятельным (банкротом) Авилов Г.В. являлся генеральным директором общества.

 11.09.2020 временный управляющий Лесников Владислав Викторович обратился в суд с ходатайством об обязании ООО Калининградский Главный Бухгалтер» представить временному управляющему копии бухгалтерских документов должника, ссылаясь на наличие между должником и ООО «Калининградский Главный Бухгалтер» договора оказания услуг по ведению бухгалтерского учета от 01.07.2017, а также указывая на наличие со стороны руководителя должника – Авилова Германа Васильевича - устных пояснений и копии его заявления о явке с повинной, направленного в правоохранительные органы Калининградской области в декабре 2019 года, в котором Авилов Г.В. указал, что он являлся номинальным руководителем и учредителем должника, фактически никогда не руководил финансово-хозяйственной деятельностью общества и документы бухгалтерского учета у него отсутствуют, на получение ООО «Калининградский Главный Бухгалтер» отказа в предоставлении документов должника ввиду их отсутствия у последнего. 

Определением суда от 30.10.2020 в удовлетворении ходатайства временного управляющего Лесникова В.В. отказано об истребовании документов у ООО «Калининградский Главный Бухгалтер».

Конкурсный управляющий обратился к бывшему руководителю должника с повторным требованием исх. № 04-10 от 31 октября 2020 г. о передаче бухгалтерских и иных документов должника. 

В ответ на вышеуказанный запрос Авилов Г.В. представил письменные пояснения от 12.11.2020, в которых вновь указал на факт номинального руководства должником, наличие возбужденного уголовного дела № 11901270015001689 по основаниям п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ и, как следствие, отсутствие у него каких-либо документов ООО «Транс Гарант».

В повестку дня собрания кредиторов ООО «Транс Гарант», состоявшегося 14.01.2021, по заявлению уполномоченного органа - ФНС России по Калининградской области, был включен дополнительный вопрос о принятии конкурным управляющим мер по истребованию документов у руководителя должника Авилова Г.В. 

По результатам голосования по включенному в повестку дня вопросу, уполномоченный орган, обладающий голосующими требования в размере 100% от общего числа конкурсных кредиторов, включенных в реестр требований должника, принял решение об обязании конкурсного управляющего обратиться в суд с соответствующим ходатайством. 

В связи с вышеизложенным, конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд в рассматриваемым ходатайством об истребовании документов у бывшего руководителя ООО «Транс Гарант».

Применив нормы материального и процессуального законодательства, а также законодательства о банкротстве, исследовав представленные доказательства,  суд первой инстанции счел заявление обоснованным.

Суд апелляционной инстанции, исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, не находит оснований для удовлетворения жалобы и отмены или изменения обжалуемого судебного акта.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

На основании пункта 4 статьи 32 и статьей 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии со статьей 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, принимает в ведение имущества должника, распоряжается его имуществом.

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве, с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.

При этом положения абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязывают руководителя должника, временного управляющего, административного управляющего внешнего управляющего в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Таким образом, обязанность руководителя должника как органа управления должника предоставить конкурсному управляющему соответствующие документы прямо предусмотрена положениями Закона о банкротстве.

В абзаце втором пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судом установлено и не противоречит материалам дела, что на момент признания Общества несостоятельным (банкротом) ответчик являлся директором должника и его учредителем с размером доли 100 процентов.

При изложенных обстоятельствах, именно на ответчике, как единственном органе управления должника, лежит обязанность предоставить конкурсному управляющему соответствующие документы.

Вопреки требованиям статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ответчиком не представлено в материалы дела доказательств исполнения обязанности по передаче в установленный Законом о банкротстве срок всех подлежащих передаче документов и информации.

В деле также отсутствуют доказательства того, что истребуемые конкурсным управляющим документы хранятся не у ответчика (единственного учредителя и директора), а были переданы иным лицам.

Ссылка ответчика на то, что он являлся лишь номинальным руководителем должника, в связи с чем у него отсутствует обязанность по передаче истребуемых конкурсным управляющим документов, не принимается судом апелляционной инстанции во внимание по следующим основаниям.

В пункте 6 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" разъяснено, что руководитель, формально входящий в состав органов юридического лица, но не осуществлявший фактическое управление (далее - номинальный руководитель), например, полностью передоверивший управление другому лицу на основании доверенности либо принимавший ключевые решения по указанию или при наличии явно выраженного согласия третьего лица, не имевшего соответствующих формальных полномочий (фактического руководителя), не утрачивает статус контролирующего лица, поскольку подобное поведение не означает потерю возможности оказания влияния на должника и не освобождает номинального руководителя от осуществления обязанностей по выбору представителя и контролю за его действиями (бездействием), а также по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом (пункт 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Как было указано ранее, ответчик являлся директором должника и его учредителем с размером доли 100 процентов, следовательно, с  момента государственной регистрации ответчика  в качестве единоличного участника должника и директора, последний является единоличным исполнительным органом Общества, имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью Общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие о полном передоверии управления ответчиком  другому лицу на основании доверенности либо наличие лица принимавшего ключевые решения в отношении деятельности Общества, в том числе и владевший документацией должника.

При этом следует отметить, что само по себе при наличии у ответчика статуса номинального руководителя не могло бы освободить такого руководителя установленной законом обязанности по ведению, обеспечению сохранности и последующей передаче своему правопреемнику (в частности, временному или конкурсному управляющему общества-должника) документации, материальных и иных ценностей должника.

Довод заявителя апелляционной жалобы об отсутствии у него документов и имущества должника судом апелляционной инстанции отклоняется, поскольку наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона; в данном случае апелляционный суд исходит из недоказанности ответчиком  наличия у него уважительных, объективных причин непредставления документации конкурсному управляющему.

При  таких обстоятельствах, суд первой инстанции правомерно удовлетворил заявление конкурсного управляющего.

Выводы суда, изложенные в обжалуемом судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, в силу чего отсутствуют основания для его отмены и удовлетворения апелляционной жалобы. 

Нарушений при рассмотрении дела судом первой инстанции норм материального и процессуального права, которые в соответствии со статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации являются основанием к отмене или изменению судебного акта, не установлено.

Руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Определение Арбитражного суда  Калининградской области  от 16.04.2021  по делу №  А21-16318/2019  оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.      

 

Постановление  может быть  обжаловано  в  Арбитражный  суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

 

Н.В. Аносова

Судьи

 

Н.А. Морозова

 И.В. Юрков