РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Дело № А40-50053/25-92-330

г. Москва

16 июня 2025 г.

Резолютивная часть решения объявлена 28 апреля 2025года

Полный текст решения изготовлен 16 июня 2025 года

Арбитражный суд г. Москвы в составе судьи Уточкина И.Н.

при ведении протокола помощником судьи Якубовой Р.Д.,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению (заявлению)

Ведущего судебного пристава – исполнителя Управления по исполнению особых исполнительных производств главного межрегионального (специализированного) управления ФССП России ФИО1

к ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СБЕРБАНК РОССИИ" (Г.Москва, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 16.08.2002, ИНН: 

<

***>, КПП: 773601001)

о привлечении к административной ответственности по ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ на основании протокола об административном правонарушении от 27.11.2024,

при участии:

от заявителя: ФИО1 (удостоверение, доверенность от 08.04.2025)

от ответчика: Лапа О.Е. (паспорт, диплом, доверенность от 13.08.2024)

УСТАНОВИЛ:

Ведущий судебный пристав–исполнитель Управления по исполнению особых исполнительных производств главного межрегионального (специализированного) управления ФССП России ФИО1 обратилась в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о привлечении ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ" к административной ответственности по ч. 2 ст.17.14 КоАП РФ на основании протокола об административном правонарушении № 1/25/98099-АП от 27.11.2024 г.

Заявитель поддержал заявленные требования.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения заявленных требований по доводам, изложенным в отзыве.

Рассмотрев материалы дела, оценив доводы и возражения лиц, участвующих в деле, а также представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд признает заявленные требования не подлежащими удовлетворению, исходя при этом из следующего.

В соответствии с п.6 ст.205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В данном случае из материалов дела следует, что на исполнении в Управлении по исполнению особых исполнительных производств ГМУ ФССП России на исполнении находится исполнительное производство от 27.11.2024 № 132452/24/98099-ИП, возбужденное на основании исполнительного листа от 20.11.2024 ФС № 039775189 выданного Никулинским районным судом г. Москвы, предмет исполнения: «В целях обеспечения иска наложить арест на имущество и денежные средства, принадлежащие ответчику ФИО2, а именно: - денежные средства в сумме 17 890 450 рублей, хранящиеся на лицевом счете СК России № 05951004170, открытом в Межрегиональном операционном управлении Федерального казначейства: - 89 790 долларов США, хранящиеся на валютном счете СК России № 40302840638120000004, открытом в Лефортовском отделении ПАО «Сбербанк России», запретить собственнику и владельцу распоряжаться перечисленным имуществом» в отношении должника ФИО2, в пользу взыскателя: Федеральное агентство по управлению государственным имуществом.

В целях исполнения требований содержащихся в исполнительном документе, в рамках исполнительного производства от 27.11.2024 № 132452/24/98099-ИП в ПАО СБЕРБАНК 28.11.2024 нарочным под входящий штамп организации доставлено постановление о наложении ареста на денежные средства от 27.11.2024 № 98099/24/45209.

Письмом от 02.12.2024 исх № ПЦГ1-270-22-исх/1265-447 ПАО СБЕРБАНК проинформировало об отказе исполнения постановления от 27.11.2024 № 98099/24/45209, указав причину отказа — «взыск, не предусм-но с депозита правоохр-ных органов Ст. 239 БК РФ ПСП по счетам бюдж.сист РФ не исп-ся».

В связи с неисполнением требований содержащихся в законном постановлении судебного пристава-исполнителя о наложении ареста на денежные средства, в адрес банка направлено требование от 12.12.2024 № 98099/24/46645.

Заявитель указывает, что ПАО СБЕРБАНК не исполнил постановление о наложении ареста на денежные средства от 27.11.2024 № 98099/24/45209, не наложил арест на денежные средства в размере 89 790 долларов США, принадлежащие должнику.

ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ" предоставлены пояснения, в соответствии с которыми Банк указывает на отсутствие события правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ.

В соответствии со ст. 205 АПК РФ судом проверено и установлено, что протокол об административном правонарушении составлен с соблюдением требований ст. 28.1, 28.2 КоАП РФ.

Нарушений процедуры составления в отношении общества протокола об административном правонарушении, которые могут являться основанием для отказа в привлечении к административной ответственности в соответствии с п.10 Постановления Пленума ВАС РФ от 02 июня 2004 г. №10, судом не установлено.

Срок привлечения к административной ответственности, предусмотренный ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ, за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ на дату рассмотрения дела не истек.

Вместе с тем, отказывая в удовлетворении требований, суд руководствуется следующим.

В соответствии с ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ неисполнение кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника - влечет наложение административного штрафа на банк или иную кредитную организацию в размере половины от денежной суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более одного миллиона рублей.

Объективную сторону административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрено ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ образует бездействие в виде неисполнения банком требования о взыскании денежных средств с должника, содержащего в исполнительном документе. Иной трактовки объективной стороны административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ, действующим законодательством не предусмотрено.

Вместе с тем, неисполнение постановления о наложении ареста не образует состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ.

В Протоколе об административном правонарушении указано, что Банком совершено административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст. 17.14 КоАП РФ, выразившееся в неисполнении Постановления о наложении ареста.

Постановление об аресте денежных средств от 27.11.2024 требования о взыскании денежных средств с должника не содержало, в связи с чем, его неисполнение Банком не повлечет нарушение ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" и не образует состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ.

При этом отсутствие состава административного правонарушения является одним из обстоятельств, при которых производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению (пункт 2 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ).

Невыполнение законных требований судебного пристава-исполнителя, изложенных в постановлении о наложении ареста на денежные средства может образовать состав иного административного правонарушения, а именно, предусмотренного ч. 3 ст. 17.14 КоАП РФ. Объективная сторона рассматриваемого правонарушения выражается в неисполнении законного требования судебного пристава-исполнителя, в частности, требования о наложении ареста, содержащегося в исполнительном документе.

Более того, отказывая в удовлетворении требований суд руководствуется следующим.

Счет № 40302840638120000004, указанный в Постановлении о наложении ареста, принадлежит Следственному комитету Российской Федерации и имеет целевое назначение -Депозитный счет правоохранительных органов.

В исполнении Постановления о наложении ареста Банком было отказано с отражением причины отказа: «Исполнение исполнительных документов не предусмотрено по депозитным счетам правоохранительных органов».

Операции по счетам соответствующего вида (режим счета) регулируются законодательством Российской Федерации и (или) договором между банком и клиентом (п. 4.1. Инструкции Банка России от 30.06.2021 № 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)".

При ведении депозитных счетов правоохранительных органов ПАО Сбербанк руководствуется действующим законодательством, Инструкцией Минфина РФ от 30.12.1997 N 95н, Банка России от 02.10.1997 № 67 "О порядке зачисления и выдачи средств с текущих счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение органов предварительного следствия и дознания" (далее - Инструкция), банковскими правилами, условиями договоров банковских счетов, заключенных с клиентами Банка.

Согласно пункту 1 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В соответствии с пунктом 2 статьи 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное (пункт 1 статьи 848 ГК РФ).

Инструкция Минфина РФ от 30.12.1997N 95н, Банка России от 02.10.1997№ 67 устанавливает порядок зачисления денежных средств в рублях и иностранной валюте, изъятых органами предварительного следствия и дознания (далее -правоохранительными органами) при наложении ареста на имущество обвиняемого (подозреваемого) и не являющихся вещественными доказательствами, на текущие счета по учету средств, поступающих во временное распоряжение правоохранительных органов и выдачи средств с указанных счетов.

Текущие счета для учета денежных средств, поступающих во временное распоряжение правоохранительных органов в иностранной валюте с указанием кода иностранной валюты открываются правоохранительным органам в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации для зачисления на них, в частности, иностранной валюты, изъятой в ходе дознания, предварительного следствия и не являющаяся вещественным доказательством при наложении ареста на имущество обвиняемого (подсудимого), на которое может быть обращено взыскание в целях возмещения причиненного материального ущерба или исполнения приговора в части конфискации имуществ (п. 13 Инструкции).

Таким образом, на валютный депозитный счет правоохранительного органа зачисляются изъятые в ходе следственных действий денежные средства в рублях в иностранной валюте, на которые уже наложен арест в целях обеспечения их сохранности.

Списание, перечисление в бюджет при конфискации и возврат иностранной валюты с депозитного счета правоохранительного органа осуществляется только в порядке, описанном в Инструкции.

В силу абз. 2 п. 16 Инструкции списание иностранной валюты с текущих счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение правоохранительных органов в иностранной валюте, производится распорядителями счетов в порядке безналичных расчетов в соответствии с приговором (определением) суда или постановлением следователя, прокурора в доход федерального бюджета или при возврате денежных средств законным владельцам. Другие операции по указанным счетам не производятся (абз. 2 п. 16 Инструкции).

Списание денежных средств производится распорядителями счетов в порядке безналичных расчетов в соответствии с приговором (определением) суда или постановлением следователя, прокурора в доход федерального бюджета или при возврате денежных средств законным владельцам.

В соответствии с п. 18 Инструкции иностранная валюта, в отношении которой судом принято решение о конфискации, подлежит зачислению в доход федерального бюджета в следующем порядке:

- правоохранительный орган в трехдневный срок со дня вступления приговора в законную силу направляет в кредитную организацию, в которой открыт его текущий счет по учету средств, поступающих во временное распоряжение правоохранительных органов в иностранной валюте, заявление на перечисление иностранной валюты в доход федерального бюджета с указанием даты вступления приговора в законную силу, а также заверенную в установленном порядке копию приговора или выписку из него;

- конфискованная иностранная валюта перечисляется на счет Главного управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации, открытый во Внешторгбанке России на балансовом счете 40503.

Согласно п. 20 Инструкции лицам, в отношении которых дела прекращены производством в стадии следствия (дознания) или при наличии вступившего в законную силу приговора (определения), постановления, по которому изъятая иностранная валюта не подлежит конфискации, возврат иностранной валюты производится в следующем порядке:

- указанные лица незамедлительно уведомляются письменно органом, вынесшим данный приговор (определение), постановление, с предложением сообщить банковские реквизиты счета правоохранительному органу, изъявшему денежные средства;

- изъятая иностранная валюта с текущего счета по учету средств, поступающих во временное распоряжение правоохранительных органов в иностранной валюте, перечисляется правоохранительным органом законному владельцу на указанный им валютный счет в течение 3-х рабочих дней после получения этих сведений. При этом одновременно с платежным поручением на перечисление иностранной валюты в кредитную организацию представляется заверенная в установленном порядке копия приговора (определения), постановления или выписка из него.

Таким образом, Инструкция, в соответствии с которой между Банком и Следственным комитетом Российской Федерации (далее - СК РФ) заключен договор банковского счета № 40302840638120000004 от 13.04.2011, предусматривает специальный порядок зачисления на счет, списания со счета, зачисления в бюджет и возврата иностранной валюты, находящейся на депозитном счете СК РФ. Указанные операции проводятся распорядителем счета - СК РФ.

Из целевого назначения рассматриваемого банковского счета следует, что на него в целях обеспечения сохранности зачисляются уже изъятые правоохранительными органами денежные средства в валюте, на которые в законном порядке наложен арест.

В дальнейшем распорядителем депозитного счета, самостоятельно осуществляются мероприятия по обеспечению сохранности денежных средств в целях их дальнейшей конфискации, списания, либо возврата лицам, в отношении которых прекращено производство по уголовному делу.

В целях организации работы по открытию, ведению и закрытию счетов кредитная организация принимает банковские правила (п. 1.4. Инструкции Банка России от 30.06.2021 № 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)").

Банковские правила являются внутренним документом кредитной организации, которые должны включать в себя, в частности, положения, регламентирующие порядок открытия, ведения и закрытия счетов определенных видов (п. 8.1. Инструкции Банка России от 30.06.2021 № 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)").

В настоящем случае внутренним документом ПАО Сбербанк, регулирующим порядок открытия, ведения и закрытия текущего счета по учету средств, поступающих во временное распоряжение органов предварительного следствия и дознания, является, в частности Памятка видов специальных банковских счетов для корпоративных клиентов от 26.12.2017 N П-187 (далее - Памятка).

В соответствии с пп. 21 -22 п. 2.10 Раздела 2 Памятки исполнение исполнительных документов, а также постановлений судебных приставов-исполнителей не допускается по текущему счету по учету средств, поступающих во временное распоряжение органов предварительного следствия и дознания.

Между ПАО Сбербанк и Следственным комитетом Российской Федерации заключен договор банковского счета (в иностранной валюте) № 40302840638120000004 от 13.04.2011 (далее - Договор банковского счета) с учетом дополнительного соглашения от 13.04.2011.

Согласно п. 1.1 Договора банковского счета Банком СК РФ открыт текущий валютный счет в долларах США № 40302840638120000004.

В соответствии с п.п. 3.1.1., 3.1.2., 3.1.3., 3.1.4., 3.1.8. Договора Банковского счета Банк обязуется осуществлять прием, проверку и исполнение расчетных (платежных) документов; перечислять со счета денежные средства только на основании распоряжения СК РФ за исключением случаев, предусмотренных законом, решением суда и/или п. 3.2.3. Договора банковского счета, зачислять на банковский счет денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в Банк платежного (расчетного документа), выдавать денежные средства с банковского счета в соответствии с действующим валютным законодательством РФ; зачислять на счет без согласования с СК РФ не позднее дня, следующего за днем поступления в Банк расчетного (платежного) документа денежные средства, отличные от валюты банковского счета, по курсу Банка на день совершения операции.

В приложении № 2 к Договору банковского счета также содержится исчерпывающий перечень тарифов и оказываемых Клиенту услуг.

Таким образом, условиями Договора банковского счета предусмотрены обязанности Банка по проведению рассчетно-кассовых услуг, касающихся списания, зачисления и выдачи денежных средств. При этом операции по выдаче, списанию, возврату денежных средств, перечислению конфискованных денежных средств в бюджет осуществляются Банком на основании распоряжений Клиента - СК РФ. Проведение иных операций, в частности, по исполнению исполнительных документов, Договором банковского счета не предусмотрено. Банк также не вправе устанавливать ограничения прав распорядителя счета (в данном случае - накладывать арест на денежные средства в валюте), поскольку это не предусмотрено условиями Договора банковского счета.

Требование о запрете собственнику и владельцу распоряжаться имуществом, находящимся на депозитном счете СК РФ, содержащееся в Постановлении об аресте, противоречит правовой природе рассматриваемого банковского счета. Банк не вправе ограничить законного распорядителя и владельца счета - СК РФ в проведении операций, предусмотренных действующим законодательством. При этом действующим законодательством на банки возлагается ответственность за нарушение режима специального банковского счета.

Кроме того, ПАО Сбербанк также получен ответ Федерального Казначейства от 25.02.2021 № 05-02-09/3748 по вопросу возможности исполнения постановлений судебных пристав с депозитных счетов правоохранительных органов. Из разъяснений Федерального Казначейства прямо следует, что постановления судебных приставов-исполнителей не могут быть исполнены Банком в общем порядке с депозитного счета правоохранительного органа.

Таким образом, Банк действовал в полном соответствии с действующим законодательством, положениями Инструкции, условиями Договора банковского счета, банковскими правилами, не предусматривающими возможность исполнения исполнительных документов с депозитного счета правоохранительных органов, а также наложения ареста на денежные средства, находящиеся на указанном депозитном счете и ограничения прав распорядителя депозитного счета, в связи с чем в действиях ПАО Сбербанк отсутствует состав вменяемого административного правонарушения.

Согласно положениям ст. 1.5 КоАП РФ, лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Лицо, привлекаемое к административной ответственности, не обязано доказывать свою невиновность. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

Таким образом, наличие в действиях заинтересованного лица состава вмененного административного правонарушения материалами дела не подтверждается.

В силу  пункта 2 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ отсутствие состава административного правонарушения является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

В связи с чем, у суда отсутствуют основания для привлечения ПАО "СБЕРБАНК"  к административной ответственности по  ч. 2 ст. 17.14  КоАП РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 71,75, 167-170, 176, 202-206 АПК РФ,

РЕШИЛ:

Отказать в удовлетворении заявления ведущего судебного пристава-исполнителя Управления по исполнению особых исполнительных производств Главного межрегионального (специализированного) управления ФССП России ФИО1 о привлечении ПАО Сбербанк к административной ответственности по ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ на основании Протокола № 1/25/98099-АП об административном правонарушении от 28.01.2024.

Решение может быть обжаловано в 10-дневный срок со дня его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья:

И.Н. Уточкин