﻿

АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  СЕВЕРО-КАВКАЗСКОГО  ОКРУГА

Именем Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

арбитражного суда кассационной инстанции

Дело № А22-1431/2016

г. Краснодар

17 июня 2020 года

Резолютивная часть постановления объявлена 17 июня 2020 года

Постановление в полном объеме изготовлено 17 июня 2020 года

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Гиданкиной А.В., судей Денека И.М. и Илюшникова С.М., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Витютневой Е.Д., при участии в судебном заседании путем использования систем видеосвязи (в режиме онлайн) от акционерной компании с ограниченной ответственностью «Парони Лимитед» (Parony Limited) – Ермоленко К.Г. (доверенность от 13.06.2019), от компании Саррио Инвестментс Лимитед (SARRIO INVESTMENTS LTD) – Ермоленко К.Г. (доверенность от 26.05.2020), в отсутствие Управления Федеральной налоговой службы по Республике Калмыкия, иных участвующих в деле о банкротстве лиц, извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу акционерной компании с ограниченной ответственностью «Парони Лимитед» (Parony Limited) и компании Саррио Инвестментс Лимитед (SARRIO INVESTMENTS LTD) на определение Арбитражного суда Республики Калмыкия от 20.11.2019 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.01.2020 по делу № А22-1431/2016, установил следующее.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Батурина В.Н. (далее – должник) акционерная компания с ограниченной ответственностью «Парони Лимитед» (Parony Limited) (далее – акционерная компания Парони) обратилась в суд с заявлением о замене кредитора компании Саррио Инвестментс Лимитед (SARRIO INVESTMENTS LTD) (далее – компания Саррио) в порядке процессуального правопреемства в реестре требований кредиторов должника (далее – реестр).

Определением суда от 20.11.2019, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 29.01.2020, в удовлетворении заявления о процессуальном правопреемстве отказано. Суды пришли к выводу об отсутствии оснований для процессуальной замены компании Саррио на акционерную компанию Парони.

В кассационной жалобе акционерная компания Парони и компания Саррио просят отменить определение суда от 20.11.2019 и постановление апелляционного суда от 29.01.2020, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявления. По мнению заявителей, суды нарушили нормы материального и процессуального права, вышли за пределы предмета доказывания; выводы судов не соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам. Податели жалоб считают, что факт материального правопреемства подтвержден представленными в дело доказательствами. Заявители указывают, что сделка не является мнимой; считают, что суды неправомерно применили статью 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – Гражданский кодекс). Податели жалоб обращают внимание суда на то, что правоспособность компании Парони подтверждена свидетельством о регистрации компании от 30.05.2019.

В отзыве на кассационную жалобу уполномоченный орган просит обжалуемые судебные акты оставить без изменения, жалобу – без удовлетворения. 

В судебном заседании представитель компании Саррио и акционерной компании Парони поддержал доводы кассационной жалобы.

Изучив материалы дела, оценив доводы кассационной жалобы, выслушав пояснения представителя подателей жалобы, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что обжалуемые судебные акты надлежит оставить без изменения по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, решением суда от 04.08.2016 должник признан несостоятельным (банкротом), введена процедура реализации имущества гражданина. Финансовым управляющим утвержден Манжеев Э.Н. Соответствующая информация опубликована финансовым управляющим в газете «Коммерсант» от 13.08.2016 № 147, стр. 104. 

Постановлением апелляционного суда от 15.11.2018 по настоящему делу в третью очередь реестра включена кредиторская задолженность перед компанией Саррио (Республика Кипр, регистрационный номер 153202) в общей сумме 3 247 679 657 рублей 24 копейки.

Определением суда от 11.01.2019 по настоящему делу утверждено мировое соглашение, заключенное должником и конкурсными кредиторами, производство по делу прекращено. 

Постановлением суда округа от 09.04.2019 определение суда от 11.01.2019 отменено, дело направлено на новое рассмотрение в суд первой инстанции. 

Определением суда от 23.04.2019 возобновлено производство по делу о несостоятельности должника. Сообщение о возобновлении производства по делу о банкротстве должника опубликовано в порядке, предусмотренном статьей 28 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве), на сайте ЕФРСБ (сообщение от 28.05.201 9№ 380245) и в газете «Коммерсантъ» от 01.06.2017 № 94 (6574). 

Акционерная компания Парони, ссылаясь на приобретение права требования компании Саррио в общей сумме 3 247 679 657 рублей 24 копеек, установленного постановлением апелляционного суда от 15.11.2018 по данному делу, путем продажи 1352 собственных акций, обратилась в суд с рассматриваемым заявлением о замене кредитора. В подтверждение указанного довода компания Парони представила письмо компании Саррио от 21.05.2019, решение директоров компании Парони от 21.05.2019, а также свидетельство о правовом статусе компании Парони от 30.05.2019.

Отказывая в удовлетворении заявления, суды руководствовались  статьями 48, 65, 67, 68, 71, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс), статьей 32 Закона о банкротстве, статьей 170 Гражданского кодекса, разъяснениями пункта 39 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.06.2017 № 23 «О рассмотрении арбитражными судами дел по экономическим спорам, возникающим из отношений, осложненных иностранным элементом», пункта 86 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее – постановление № 25), пункта 13 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 20.12.2016 (далее – Обзор судебной практики).

Суды установили, что компании Парони создана 01.11.2018 на территории Британских Виргинских Островов. 

В соответствии с учредительным договором компании Парони компания должна вести реестр акционеров, содержащий сведения о держателе акций; количестве, классе и серии каждой акций, принадлежащей акционеру; дате внесении соответствующей записи в реестр участников. 

Согласно пункту 6.2 указанного учредительного договора передача акций компании Парони вступает в силу после того, как имя (наименование) лица, которому передаются акции, заносится в реестр участников.

Суды исследовали представленные в дело доказательства по правилам статьи 71 Кодекса и установили, что в нарушение пункта 6.2 учредительного договора и статей 65, 67 и 68 Кодекса компания Парони не представила надлежащие доказательства, подтверждающие продажу (передачу) 1352 собственных акций компании Саррио и внесении соответствующей регистрационной записи в реестр участников компании Парони. Суды указали, что свидетельство о правовом статусе компании Парони не может принято судом во внимание, т. к. не соответствует требованиям учредительного договора данного юридического лица в части ведения реестра акционеров компании, содержащего сведения о держателе акций, количестве, классе и серии каждой акций, принадлежащей акционеру, а также дате внесении соответствующей записи в реестр участников. 

Согласно пункту 18.1 учредительного договора компания Парони ведет записи и подтверждающие документы, достаточные для подтверждения и объяснения ее сделок, которые позволяют определять финансовое положение компании с разумной достоверностью. 

Кроме того, суды также установили, что в информационных базах данных «СПАРК Интерфакс» и «Бюро ван Дайк» (раздел «База данных о компаниях всего мира и бизнес-аналитика») информация и отчетность компании Парони отсутствует. По сведениям налогового органа учредителем компания Парони является другая иностранная компания ХАРНИС КОРПОРЕЙТ СЕРВИСЕЗ ЛИМИТЕД, имеющая сомнительную деловую репутацию.

Суды также учли довод МРУ Росфинмониторинга по ЮФО о вероятности намеренного создания компании Парони в 2018 года в отсутствии осуществления данной компанией реальной деятельности, т. к. в результате произведенной сделки по отчуждению акций компании Парони стоимость одной такой акций составляет около 2,3 млн рублей или 33,4 тыс. евро, при этом в сети Интернет отсутствуют сведения о данной компании с достаточно дорогой, относительно рейтинга самых дорогих акций в мире на 2019 год, ценой одной акции. 

Согласно представленному финансовым управляющим Манжеевым Э.Н. акту приема-передачи денежных средств от 05.06.2019 должник передал в пользу компании Парони в лице Хомутова А.С. (в счет оплаты долга 3 247 679 657 рублей 24 копейки) денежную сумму в размере 30 091 469 рублей, следовательно, при отсутствии сведений о возврате компанией Парони переданных должником денежных средств, факт наличия обязательств перед компанией в данном случае сомнителен. 

Устанавливая фактические обстоятельства спора, суды обоснованно приняли во внимание правовую позицию, изложенную в пункте 13 Обзора судебной практики, согласно которой материалы проведенных в отношении должника или его контрагента мероприятий налогового контроля могут быть использованы в качестве средств доказывания при рассмотрении в рамках дела о банкротстве обособленных споров. 

При таких обстоятельствах суды правомерно согласились с доводами налогового органа и МРУ Росфинмониторинга по ЮФО об отсутствии у компании Парони признаков действующей ликвидной организации, реальность финансово-хозяйственной деятельности которого не вызывала бы сомнения, равно как сомнительность в реальности у компании Парони материально-правовой заинтересованности при заключении сделки по продаже 1352 собственных акций компании Саррио в счет получения права требования к должнику, признанному банкротом.

При принятии судебного акта суды учли разъяснения, данные в абзаце втором пункта 86 постановления № 25.

Исследовав и оценив в соответствии со статьей 71 Кодекса представленные в дело доказательства, доводы и возражения участвующих в деле лиц, учитывая конкретные обстоятельства рассматриваемого дела, суды пришли к обоснованному выводу об отказе в удовлетворении заявления о процессуальном правопреемстве.

Анализ материалов дела свидетельствует о том, что выводы судебных инстанций соответствуют фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, основаны на правильной системной оценке подлежащих применению норм материального права, отвечают правилам доказывания и оценки доказательств (часть 1 статьи 65, части 1 – 5 статьи 71 Кодекса).

Доводы кассационной жалобы не опровергают правильности выводов судов, основаны на ином понимании заявителем норм права и по существу направлены на переоценку доказательств и фактических обстоятельств дела, что в силу статей 286 и 287 Кодекса не входит в компетенцию суда кассационной инстанции. 

Нормы права применены правильно, нарушения процессуальных норм, влекущие отмену судебных актов (статья 288 Кодекса), не установлены. При изложенных обстоятельствах основания для удовлетворения кассационной жалобы отсутствуют.

Руководствуясь статьями 274, 286 – 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Калмыкия от 20.11.2019 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.01.2020 по  делу                                  № А22-1431/2016 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий

А.В. Гиданкина

 

Судьи

И.М. Денека

С.М. Илюшников