АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

350063, г. Краснодар, ул. Постовая 32

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Краснодар       Дело № А32-53877/2018

«29» марта 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена 26.03.2019. 

Полный текст мотивированного решения изготовлен 29.03.2019.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Хмелевцевой А.С., 

при составлении протокола судебного заседания помощником судьи Стаценко В.А., рассмотрев в судебном заседании заявление Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России), г. Краснодар 

к (1) обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие плюс» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), г. Краснодар 

(2) учредителю общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие плюс» ФИО1, г. Краснодар 

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора:

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю, г. Краснодар (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

о ликвидации юридического лица,

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО2 – доверенность;

от заинтересованных лиц: ФИО3 – доверенность;

от третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора: ФИО4 – доверенность,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России) (далее – заявитель, административный орган) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие плюс» (далее – заинтересованное лицо, общество), учредителю общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие плюс» ФИО1 (далее – заинтересованное лицо, учредитель) о ликвидации юридического лица.

Представитель заявителя в судебном заседании присутствовал, настаивал на удовлетворении требований.

Представитель заинтересованных лиц в судебном заседании присутствовал, заявил о признании иска.

Представитель третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, в судебном заседании присутствовал, настаивал на удовлетворении требований.

В обоснование заявленных требований истец сослался на пункт 6 части 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ от 19.07.2007 «О ломбардах», статью 61 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьи 4, 6, 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ                            от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», указав, что ООО «Ломбард Согласие плюс» не представило отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2018 года, отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018 года, отчет об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций за июнь, июль, август, сентябрь и  октябрь 2018 года. 

Исследовав материалы дела, оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности все представленные в дело доказательства, суд считает заявленные Банком России исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям. 

Как следует из материалов дела, ООО «Ломбард Согласие плюс» зарегистрировано в качестве юридического лица. 

Согласно данным ЕГРЮЛ на момент обращения Банка России с настоящим иском учредителем ООО «Ломбард Согласие плюс» является ФИО1.

Основным видом деятельности ООО «Ломбард Согласие плюс» является предоставление ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества. 

Во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России ООО «Ломбард Согласие плюс» обязано представлять в территориальные подразделения Банка России отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов ломбарда за календарный год, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», что предусмотрено Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 № 10-21/пз-н, а также Указанием Банка России № 3355-У от 05.08.2014 «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда». 

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлено, что ООО «Ломбард Согласие плюс» не предоставляло в Банк России отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2018 года, отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018 года, отчет об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций за июнь, июль, август, сентябрь и  октябрь 2018 года.

В силу пункта 4.1 Указания Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета» Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена следующие электронные документы: требования (предписания) Банка России; запросы Банка России; иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации. Размещенный Банком России в личном кабинете электронный документ содержит исходящий номер и дату регистрации в Банке России (пункт 4.2 Указания). 

Электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. Подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о размещении Банком России в личном кабинете, подписанная УКЭП Банка России, с возможностью ее получения (пункт 4.3 Указания). 

Также, в нарушение пункта 4 Указания Банка России от 09.07.2015 № 3719-У               «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» общество не представило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за июнь, июль, август, сентябрь и  октябрь 2018 года. 

Неоднократное нарушение ООО «Ломбард Согласие плюс» Федерального закона                           от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчетности в установленный срок, послужили основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением. 

В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ                    «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации. 

Статьей 61 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано. 

Юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов. 

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. 

На основании пункта 18 статьи 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями. 

В соответствии со статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ                  «О ломбардах», Указанием Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончаний календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. 

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений. 

На основании статьи 6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и статьи 2.3. Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в том числе, в случаях: 

–  неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

–  неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России; 

–  нарушения ломбардом требований, предусмотренных статьей 6 и статьей 7 (за исключением пункта 3) Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ  «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; 

–  несоответствия органов управления ломбарда требованиям Закона о ломбардах. 

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлено, что ООО «Ломбард Согласие плюс» не предоставляло в Банк России следующую отчетность: 

– отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2018 год, 

– отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018 года, 

Также, в нарушение пункта 4 Указания Банка России от 09.07.2015 № 3719-У                        «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» общество не представило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за июнь, июль, август, сентябрь и  октябрь 2018 года. 

В адрес общества заказными письмами направлялись предписания об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 31.07.2018 № Т128-99-2/36841,  от 01.11.2018 № Т128-99-2/45833, от 116.08.2018 № Т3-2-1-7/27416 с требованием предоставить необходимую отчетность. Согласно копиям указанных отправлений, письма возвращались отправителю.    

Предписания обществом в установленный срок не исполнено. 

В материалы дела Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю представлен отзыв и выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, согласно которой общество является действующим юридическим лицом, в процессе реорганизации не находится.

Кроме того, представитель заинтересованных лиц признал исковые требования в полном объеме, что подтверждается аудиопротоколированием судебного заседания от 26.03.2019.

С учетом изложенного, оценив представленные в дело доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимая во внимание неоднократность допущенных ООО «Ломбард Согласие плюс» нарушений, а также систематический характер не представления обязательной отчетности. 

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. 

Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. 

При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации). 

Из положений Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 следует, что на основании ст. 61 Гражданского Кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в этом случае в решении о ликвидации указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. 

Принимая во внимание, что учредителями ООО «Ломбард Согласие плюс» является ФИО1, суд полагает необходимым возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей общества. 

В соответствии с частью 3 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, если ответчик не освобожден от уплаты государственной пошлины. 

Руководствуясь статьями 65, 71, 110, 123, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие плюс» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

Возложить обязанность по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие плюс» на его учредителя: ФИО1.

Обязать ФИО1 завершить процедуру ликвидации общества в течение шести месяцев с даты вступления в силу настоящего решения суда.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Согласие плюс» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в течение одного месяца с момента его вынесения в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд.

Судья                 А.С. Хмелевцева