ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

г. Москва

13.10.2020

Дело № А40-17434/16

 

Резолютивная часть постановления объявлена  07.10.2020

Полный текст постановления изготовлен  13.10.2020

Арбитражный суд Московского округа

в составе: председательствующего-судьи Холодковой Ю.Е.,

судей Каменецкого Д.В., Кручининой Н.А.,

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Внешпромбанк» в лице – Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» - представитель ФИО1, доверенность от 21.02.2020

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу

конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Внешпромбанк» в лице – Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

на определение от 06.03.2020

Арбитражного суда города Москвы, 

на постановление от 23.07.2020

Девятого арбитражного апелляционного суда,

об исключении из третьей очереди Реестра требований кредиторов должника требование «ВИ-ПИ-БИ Фандинг Лимитед» (VPB Funding Limited) в размере 522 458 705 руб. - основной долг, 4 963 357 руб. 70 коп. - доход за 5- й купонный период; о включении в реестр требований кредиторов должника требования кредитора Комана Холдингз Лимитед в размере 522 458 705 руб. - основной долг, 4 963 357 руб. 70 коп. - доход за 5-й купонный период в третью очередь удовлетворения,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Внешпромбанк»,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 14.03.2016 общество с ограниченной ответственностью «Внешпромбанк» (далее – ООО «Внешпромбанк», должник) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, обязанности конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Сообщение о признании должника ООО «Внешпромбанк» несостоятельным (банкротом) и о введении в отношении него процедуры конкурсного производства опубликовано конкурсным управляющим Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» в газете «Коммерсантъ» N 46 от 19.03.2016, стр. 48.

15.08.2019 в Арбитражный суд города Москвы поступило возражение кредитора Комана Холдингз Лимитед на результат рассмотрения конкурсным управляющим требований в размере 527 422 062 руб. 70 коп.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 06.03.2020 оставленным без изменения Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 23.07.2020 исключено из третьей очереди Реестра требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» требование «ВИ-ПИ-БИ Фандинг Лимитед» (VPB Funding Limited) в размере 522 458 705 руб. - основной долг, 4 963 357 руб. 70 коп. - доход за 5-й купонный период. Включено в Реестр требований кредиторов должника ООО «Внешпромбанк» требования кредитора Комана Холдингз Лимитед в размере 522 458 705 руб. - основной долг, 4 963 357 руб. 70 коп. - доход за 5-й купонный период в третью очередь удовлетворения.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Внешпромбанк» в лице – Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» обратился в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит обжалуемые судебные акты отменить и принять по делу новый судебный акт.

В качестве оснований для отмены судебных актов, заявитель кассационной жалобы указывает на неполное выяснение судом первой инстанции обстоятельств имеющих значение для дела, недоказанность имеющих для дела обстоятельств, которые суд посчитал установленными.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Отзывы на кассационную жалобу в адрес суда не поступали.

В судебном заседании суда кассационной инстанции представитель конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Внешпромбанк» в лице – Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» поддержал доводы, изложенные в кассационной жалобе.

Иные участвующие в деле лица, надлежаще извещенные о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что согласно части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав представителя конкурсного управляющего  должника, участвующего в деле и явившегося в судебное заседание, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции пришел к следующим выводам.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» (далее - постановление N 35) разъяснено, что в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Требования кредиторов, по которым заявлены возражения, рассматриваются арбитражным судом в порядке, установленном статьей 60 настоящего Федерального закона. По результатам такого рассмотрения выносится определение арбитражного суда о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов (п. 7 ст. 189.85 Закона о банкротстве).

Приказом Банка России от 21.12.2015 N ОД-3683 с 22.12.2015 введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) на срок три месяца.

Далее Банк России своим Приказом от 21.01.2016 N ОД-141 в связи с неисполнением кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, отозвал с 21.01.2016 лицензию на осуществление банковских операций у кредитной организации Внешнеэкономический промышленный банк (ООО).

Приказом Банка России от 21.01.2016 N ОД-142 изменены функции и срок действия временной администрации по управлению кредитной 3 организацией Внешнеэкономический промышленный банк (ООО) (далее - временная администрация). Банк России установил, что временная администрация осуществляет функции, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Как следует из материалов дела и установлено судами, 25.06.2019 Компания KOMANA HOLDINGS LIMITED, обратилась к конкурсному управляющему Банка - должника с заявлением кредитора о включении требований в размере 527 422 062 руб. 70 коп. в реестр требований кредиторов должника, исключении из реестра требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» требования кредитора VPB Funding Limited в размере 527 422 062 руб. 70 коп.

Судами установлено, что кредитор является владельцем ценных бумаг: документарные процентные конвертируемые биржевые облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением, размещаемые по открытой подписке в рамках биржевых облигаций, эмитентом которых является Компания «Ви Пи Би Фандинг Лимитед» (VPB Funding Limited), равнозначный перевод - Компания «ВПБ Фандинг Лимитед», корпоративные биржевые облигации гос. peг. номер выпуска /ISIN: XS0993279958, номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) долларов США каждая, в общем количестве 6 575 штук. 

Облигации перешли кредитору на основании договора купли-продажи ценных бумаг от 08.11.2016 N 081116/02, заключенного с ПАО «Совкомбанк».

Оплата покупки облигаций VPB Funding Limited осуществлена кредитором согласно банковскому ордеру N 384 от 08.11.2016 К ПАО «Совкомбанк» облигации перешли на основании договоров купли-продажи пенных бумаг от 26.12.2014 N 02/23/14 в количестве 3500 шт., от 30.12.2014 N 02/25/14 в количестве 3000 шт., заключенных с ОАО «Банк Финсервис», и на основании договоров купли-продажи ценных бумаг от 30.12.2014 N 301214/01 в количестве 570 шт., от 30.12.2014 N 301214/02 в количестве 1000 шт., заключенных с компанией ДИЛПОНДО ХОЛДИНГ ЛТД.

Оплата покупки облигаций VPB Funding Limited осуществлялась ПАО «Совкомбанк» мемориальным ордером N 3201 от 30.12.2014, N 10948 от 30.12.2014 в сумме 2 840 250 долларов США (по договору на приобретение облигаций в количестве 3500 шт.), мемориальным ордером N 3209 от 30.12.2014, N 10783 от 30.12.2014 в сумме 2 434 500 долларов США (по договору на приобретение облигаций в количестве 3000 шт.), мемориальным ордером N 3202 от 30.12.2014, платежным поручением N 1 от 30.12.2014 в сумме 438 900 долларов США (по договору на приобретение облигаций в количестве 570 шт.), мемориальным ордером N 3204 от 30.12.2014, платежным поручением N 2 от 30.12.2014 в сумме 770 500 долларов США (по договору на приобретение облигаций в количестве 1000 шт.).

Право собственности ПАО «Совкомбанк» на указанные облигации подтверждается отчетами депозитария НКО ЗАО НРД NN 1642915, 1640446, 14563177, 14563101 от 30.12.2014, полученными по системе электронного документооборота, а также отчетом депозитария НКО АНО НРД от 08.11.2016.

Право собственности кредитора на указанные облигации подтверждается выписками депозитария ПАО «Совкомбанк»: за период с 08.08.2016 по 08.11.2016 с указанием облигаций, принадлежащих кредитору, в количестве 8 070 шт.; период с 12.12.2018 по 12.12.2018 указанием облигаций, принадлежащих кредитору, в количестве 6 575 шт.; за период с 26.04.2019 23:59:59 по 26.04.2019 с указанием облигаций, принадлежащих кредитору, в количестве 6 575 штук.

Судами учтено, что ранее судебными актами, вступившими в законную силу (определение Арбитражного суда г. Москвы от 17.12.2018, определение Арбитражного суда города Москвы от 16.08.2017 и другими) по настоящему делу N А40-17434/16 в Арбитражном суде города Москвы установлены следующие обстоятельства и судом сделаны следующие выводы по спорам, основанным на обстоятельствах аналогичных обстоятельствам, на которые ссылается Кредитор в настоящем заявлении. 

12.11.2013 между VPB Funding Limited и ООО Внешпромбанк» был заключен договор займа, по условиям которого компания выдаст банку денежные средства в размере 200 000 000 долларов США. 14.11.2013 Банку были перечислены денежные средства по договору займа в размере 200 000 000 долларов США. Согласно пункту 4.1 договора займа на предоставленный банку заем подлежали начислению проценты по ставке 9 процентов годовых. 26.11.2013 между компаний и банком был заключен дополнительный договор займа в отношении договора займа, в соответствии с которым банку подлежал предоставлению дополнительный заем в размере 25 000 000 долларов США. 29.11.2013 банку была перечислена сумма в размере 25 000 000 долларов США в соответствии с дополнительным договором займа.

В соответствии с пунктом 6 дополнительного договора займа на предоставленный банку заем подлежали начислению проценты по ставке 9 процентов годовых. Дополнительный договор займа инкорпорировал в себе положения договора займа в силу статьи 3 дополнительного договора займа.

В соответствии с положениями договора займа и дополнительного договора займа денежные средства, предоставленные должнику, должны были быть возвращены 14.11.2016 банк принятых на себя обязательств по возврату денежных средств, полученных по договору займа и дополнительному договору займа, в установленных договорами срок не исполнил.

Требования Компании VPB Funding Limited были включены конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» в сумме 18 142 512 452 руб. 98 коп. Денежные средства, выданные банку по договору займа и дополнительному договору займа, в размере 225 000 000 долларов США Компания VPB Funding Limited получила в результате размещения еврооблигаций, что подтверждается соответствующими проспектами эмиссии от 12.11.2013 и 26.11.2013, согласно которым Компания «ВПБ Фандинг Лимитед» осуществила выпуск облигаций участия в займе со ставкой 9 процентов общей номинальной стоимостью в 200 млн. и 25 млн. долларов США, со сроком погашения в 2016 году исключительно в целях финансирования займа в размере 200 млн. и 25 млн. долларов США, предоставляемого ООО Внешнеэкономическому промышленному Банку» на основании договора займа от 2.11.2013 (200 млн. долларов США) и дополнительному договору займа от 26.11.2013 5 млн. долларов США).

Таким образом, Компания VPB Funding Limited в соответствии с проспектами эмиссии от 11.11.2013 и 26.11.2013 осуществила выпуск облигаций участия в займе со ставкой 9 процентов общей номинальной стоимостью в 200 млн. и 25 млн. долларов США, со сроком погашения в 2016 году исключительно в целях финансирования займа в размере 200 млн. и 25 млн. долларов США, предоставляемого ООО «Внешнеэкономическому промышленному Банку» на основании договора займа от 12.11.2013 (200 млн. долларов США) и дополнительному договору займа от 26.11.2013 млн. долларов США). Выпуск VPB Funding Limited еврооблигаций осуществляется в сроки и на условиях, приведенных в разделе «Условия обращения облигаций» Проспекта эмиссии.

В соответствии с разделом «обзорные сведения об облигациях и займе» все средства от размещения облигаций будут использованы эмитентом для единственной цели финансирования займа, предоставляемого ООО «Внешпромбанк».

Средства полученного займа будут использованы банком для диверсификации источников фондирования и на общекорпоративные цели. Облигации представляют собой обязательство эмитента направить поступления от размещения облигаций исключительно на предоставление займа заемщику в соответствии с условиями договора займа.

Таким образом, номинальным эмитентом по выпуску указанных облигаций является иностранная компания - нерезидент VPB Funding Limited, а фактическим эмитентом является российская организация (заемщик) - ООО «Внешпромбанк», которая и привлекла денежные средства от иностранных и отечественных инвесторов через номинального эмитента - VPB Funding Limited, имеющего схожее фирменное наименование, путем размещения еврооблигаций.

Проспектами эмиссии от 12.11.2013 и 26.11.2013 предусмотрено следующее обеспечение - облигации обеспечиваются передачей в пользу доверительного оправляющего и держателей облигаций права и процентов, принадлежащих эмитенту на основании договора займа и дополнительного договора займа; прав и титулов и долей в отношении всех средств, размещенных на счете в соответствии с процедурой, приведенной в разделе «Условия обращения облигаций».

Кроме того, эмитент передает с полной гарантией права собственности абсолютные административные права на договор займа и дополнительный договор займа в пользу доверительного управляющего и держателей облигаций. 31.12.2015 эмитент VPB Funding Limited, имеющий имущество только в виде уставного капитала на сумму 100 Евро, допустил дефолт по облигациям, что подтверждается информацией с официального сайта Группы компаний Cbonds - информационного агентства, специализирующегося в сфере финансовых рынков. 14.11.2016 также наступил срок погашения облигаций.

Банк России своим Приказом от 21.01.2016 N ОД-141 в связи с неисполнением кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (общество с ограниченной ответственностью) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и активных актов Банка России, отозвал с 21.01.2016 лицензию на осуществление банковских операций у кредитной организации Внешнеэкономический промышленный банк (ООО).

В соответствии со ст. 810, 811 ГК РФ эмитент обязан возвратить владельцам номинальную стоимость облигаций при погашении облигаций и выплатить купонный доход по облигациям в срок и в порядке, предусмотренные условиями решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг.

В соответствии со ст. 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» N 39-ФЗ от 22.04.1996 владелец облигации имеет право на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента, также на получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.

Проспектом эмиссии ценных бумаг предусмотрена фиксированная выплата владельцу облигаций купонного дохода по окончании каждого купонного периода (периодичность выплаты купона - полугодовой). По облигациям предусмотрено 6 купонных периодов. Процентная ставка по купонному периоду облигаций была установлена в размере 9 % годовых, размер выплаты купонного дохода на 1 ценную бумагу - 45 USD, а дата погашения установлена - 14.11.2016 года. Вышеуказанные облигации до настоящего момента не погашены.

Судами сделан вывод, что в рассматриваемой ситуации приобретенные кредитором облигации удостоверяют факт участия в займе, предоставленном российским заемщикам, и являются долговыми обязательствами российских организаций.

Кредитор KOMANA HOLDINGS LIMITED обратился к эмитенту с требованием об исполнении обязательств по выплате номинальной стоимости корпоративных биржевых облигаций и накопленного купонного дохода. Указанное требование кредитора было оставлено эмитентом без удовлетворения.

В связи с тем, что ООО «Внешпромбанк» было признано несостоятельным (банкротом), а VPB Funding Limited отказалось исполнять принятые на себя обязательства, кредитор получил право досрочного возврата номинальной стоимости облигаций и причитающегося купонного дохода.

Общая номинальная стоимость корпоративных биржевых облигаций гос. peг. номер выпуска /ISIN: XS0993279958 во владении кредитора составляет 6 575 000 долларов США. 

Приказом Банка России от 21.12.2015 N ОД-3683 с 22.12.2015 в ООО «Внешпромбанк» был введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации на срок три месяца.

Приказом Банка России от 21.01.2016 N ОД-141 в связи с неисполнением ООО «Внешпромбанк» федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, с 21.01.2016 у ООО «Внешпромбанк» была отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

В силу пункта 2 статьи 189.83 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей, выраженных в иностранной валюте, определяется в рублях по курсу, установленному Банком России на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, за исключением текущих обязательств кредитной организации.

В связи с изложенным, применению подлежит курс доллара, установленный на день отзыва у банка лицензии - 21.01.2016.

По состоянию на 21.01.2016 (дату отзыва у должника лицензии) сумма задолженности должника перед KOMANA HOLDINGS LIMITED составляет: - номинальная стоимость облигаций 6 575 000 долларов США; - доход по облигациям за 5-й купонный период - 62 462,50 долларов США. Общая сумма задолженности: 6 637 462,50 долларов США.

В соответствии с абз. 2 п. 1 ст. 4 Закона о банкротстве состав и размер денежных обязательств, требований о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и заявленных после принятия арбитражным судом такого заявления, определяются на дату введения первой процедуры, применяемой в деле о банкротстве.

Таким образом, суды пришли к обоснованному выводу, что по состоянию на 21.01.2016 (дату отзыва у банка - должника лицензии) задолженность ООО «Внешпромбанк» перед кредитором KOMANA HOLDINGS LIMITED составляет из расчета по курсу ЦБ РФ (79, 4614) 527 422 062 руб. 70 коп., из которых: 522 458 705 руб. - основной долг, 4 963 357 руб. 70 коп. - 5-й купонный доход (основного долга).

Требования Компании Ви Пи Би Фандинг Лимитед были включены конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов 000 «Внешпромбанк» в сумме 18 142 512 452 руб., 98 коп.

Денежные средства, выданные банку по договору займа и дополнительному договору займа, в размере 225 000 000 долларов США Компания Ви Пи Би Фандинг Лимитед получила в результате размещения еврооблигаций, что подтверждается соответствующими проспектами эмиссии от 12.11.2013 и 26.11.2013, согласно которым Ви Пи Би Фандинг Лимитед осуществила выпуск облигаций участия в займе со ставкой 9 процентов общей номинальной стоимостью в 200 млн. и 25 млн. долларов США, со сроком погашения в 2016 году исключительно в целях финансирования займа в размере 200 млн. и 25 млн. долларов США, предоставляемого ООО «Внешнеэкономическому промышленному Банку» на основании договора займа от 12.11.2013 (200 млн. долларов США) и дополнительному договору займа от 26.11.2013 (25 млн. долларов США).

Таким образом. Компания Ви Пи Би Фандинг Лимитед в соответствии с проспектами эмиссии от 11.11.2013 и 26.11.2013 осуществила выпуск облигаций участия в займе со ставкой 9 процентов общей номинальной стоимостью в 200 млн. и 25 млн. долларов США, со сроком погашения в 2016 году исключительно в целях финансирования займа в размере 200 млн. и 25 млн. долларов США, предоставляемого 000 «Внешнеэкономическому промышленному Банку» на основании договора займа от 12.11.2013 (200 млн. долларов США) и дополнительному договору займа от 26.11.2013 (25 млн. долларов США).

Выпуск Ви Пи Би Фандинг Лимитед еврооблигаций осуществляется в сроки и на условиях, приведенных в разделе «Условия обращения облигаций» Проспекта эмиссии.

В соответствии с разделом «обзорные сведения об облигациях и займе» все средства от размещения облигаций будут использованы эмитентом для единственной цели - финансирования займа, предоставляемого ООО «Внешпромбанк».

Средства полученного займа будут использованы банком для диверсификации источников фондирования и на общекорпоративные цели. Облигации представляют собой обязательство Эмитента направить поступления от размещения облигаций исключительно на предоставление займа заемщику в соответствии с условиями договора займа.

В связи с чем, суды пришли к выводу, что номинальным эмитентом по выпуску указанных облигаций является иностранная компания - нерезидент Ви Пи Би Фандинг Лимитед, а фактическим эмитентом является российская организация (заемщик) - ООО «Внешпромбанк», которая и привлекла денежные средства от иностранных и отечественных инвесторов через номинального эмитента - Ви Пи Би Фандинг Лимитед, имеющего схожее фирменное наименование, путем размещения еврооблигаций.

Проспектами эмиссии от 12.11.2013 и 26.11.2013, предусмотрено следующее обеспечение - облигации обеспечиваются передачей в пользу доверительного управляющего и держателей облигаций права и процентов, принадлежащих эмитенту на основании договора займа и дополнительного договора займа; прав и титулов и долей в отношении всех средств, размещенных на счете в соответствии с процедурой, приведенной в разделе «Условия обращения облигаций».

Кроме того, эмитент передает с полной гарантией права собственности абсолютные административные права на договор займа и дополнительный договор займа в пользу доверительного управляющего и держателей облигаций. 31.12.2015 Эмитент Ви Пи Би Фандинг Лимитед, имеющий имущество только в виде уставного капитала на сумму 100 Евро, допустил дефолт по облигациям, что подтверждается информацией с официального сайта Группы компаний Cbonds - информационного агентства, специализирующегося в сфере финансовых рынков. 14.11.2016 также наступил срок погашения облигаций. Банк России своим Приказом от 21.01.2016 МоОД-141 в связи с неисполнением кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, отозвал с 21.01.2016 лицензию на осуществление банковских операций у кредитной организации Внешнеэкономический промышленный банк (ООО).

В соответствии со ст. 810, 811 ГК РФ эмитент обязан возвратить владельцам номинальную стоимость облигаций при погашении облигаций и выплатить купонный доход по облигациям в срок и в порядке, предусмотренные условиями решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг. В соответствии со ст. 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» N 39-ФЗ от 22.04.1996 владелец облигации имеет право на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента, также на получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.

Проспектом эмиссии ценных бумаг предусмотрена фиксированная выплата владельцу облигаций купонного дохода по окончании каждого купонного периода (периодичность выплаты купона - полугодовой). По облигациям предусмотрено 6 купонных периодов. Процентная ставка по купонному периоду Облигаций была установлена в размере 9 % годовых, размер выплаты купонного дохода на ценную бумагу - 45 USD, а дата погашения установлена - 14.11.2016 года. Вышеуказанные облигации до настоящего момента не погашены.

Кредитор обратился к эмитенту с требованием об исполнении обязательств по выплате номинальной стоимости корпоративных биржевых облигаций и накопленного купонного дохода. Указанное требование кредитора было оставлено эмитентом без удовлетворения. В связи с тем, что ООО «Внешпромбанк» было признано несостоятельным (банкротом), а Ви Пи Би Фандинг Лимитед отказалось исполнять принятые на себя обязательства. Кредитор получил право досрочного возврата номинальной стоимости облигаций и причитающегося купонного дохода.

Отказ в замене требований Ви Пи Би Фандинг Лимитед на требования Кредитора в такой ситуации привел бы к возложению на кредитора экономически необоснованного бремени, поскольку у номинального эмитента отсутствует имущество для возврата денежных средств инвесторам, привлеченным в результате эмиссии еврооблигаций, эмитент не ведет какой-либо хозяйственной деятельности (помимо технических действий финансировании деятельности ООО «Внешнромбанк» за счет выпуска облигаций, рассмотренных судом в настоящем споре и прямо указанных в Уставе компании Ви Пи Би Фандинг Лимитед, позволяющей обеспечить интересы держателей облигаций по удовлетворению предъявленных к нему требований в связи с эмиссией еврооблигаций.

Таким образом, в рамках дела о банкротстве банка судами установлено, что средства, полученные от размещения облигаций, которыми владеет кредитор, были направлены на общекорпоративные цели ООО «Внешнромбанк». Компания Ви Пи Би Фандинг Лимитед выполняла техническую функцию при выпуске облигаций, являлась номинальным эмитентом (SPV - компания). Комана Холдинга Лимитед должна признаваться кредитором Банка. Должник не предоставил доказательств, которые бы опровергали выводы суда.

Судами был правильно установлен действительный характер правоотношений между должником и третьим лицом.

Денежные средства, полученные Ви Пи Би Фандинг Лимитед при реализации облигаций, были лицом переданы в полном объеме по договору займа, дополнительному соглашению к нему в пользу должника, на условиях аналогичным выпущенным облигациям. Полностью совпадали суммы займа по договору и дополнительным соглашениям с объемом облигаций (200 + 25 млн долларов США), выпущенных Ви Пи Би Фандинг Лимитед, а также был одинаковый размер процентов за пользование займом и размер купонного дохода (9 % годовых). Наименование должника и эмитента облигаций было схоже.

Суд кассационной инстанции полагает, что выводы судов соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на положениях действующего законодательства, в связи с чем, оснований для иной оценки выводов судов у суда кассационной инстанции не имеется.

Иная оценка заявителем жалобы установленных судом фактических обстоятельств дела и иное толкование положений закона не означает допущенной при рассмотрении дела судебной ошибки.

При рассмотрении дела и вынесении обжалуемых актов, нарушений судами норм процессуального права, которые могли бы явиться основанием для отмены обжалуемых судебных актов, кассационной инстанцией не установлено. Судами первой и апелляционной инстанций были установлены все существенные для дела обстоятельства, изучены все доказательства по делу, и им дана надлежащая правовая оценка. Выводы судов основаны на всестороннем и полном исследовании доказательств по делу. Нормы материального права применены правильно.

Доводы кассационной жалобы изучены судом, однако, они подлежат отклонению как направленные на переоценку выводов суда по фактическим обстоятельствам дела, что, в силу статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, недопустимо при проверке судебных актов в кассационном порядке.

Учитывая изложенное, оснований, предусмотренных статьей 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, для изменения или отмены обжалуемых в кассационном порядке судебных актов, по делу не имеется.

руководствуясь статьями 176, 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Москвы от 06.03.2020 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 23.07.2020 по делу № А40-17434/16 – оставить без изменения, кассационную жалобу – оставить без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 

Председательствующий-судья                                                   Ю.Е. Холодкова 

Судьи:                                                                                             Д.В. Каменецкий

                                                                                                          Н.А. Кручинина