Шестой арбитражный апелляционный суд 

улица Пушкина, дом 45, город Хабаровск, 680000, 

официальный сайт:  http://6aas.arbitr.ru

e-mail: info@6aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

№ 06АП-2493/2024

17 июля 2024 года

г. Хабаровск

Резолютивная часть постановления объявлена 03 июля 2024 года.

Полный текст  постановления изготовлен 17 июля 2024 года.

Шестой арбитражный апелляционный суд  в составе:

председательствующего Гричановской Е.В.

судей  Воробьевой Ю.А, Пичининой И.Е.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Егожа А.К.

при участии в заседании посредством системы веб-конференции представителя                        ООО «Приват» ФИО1 по доверенности от 24.06.2024, представителя ФИО2 ФИО3 по доверенности от 10.10.2023, рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Приват» на решение от 23.03.2024 по делу № А04-42/2024 Арбитражного суда Амурской области по исковое заявление ФИО2 (ИНН 

<

***>) к обществу с ограниченной ответственностью «Приват» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) о обязании предоставить документы и взыскании судебной неустойки, 

установил:

ФИО2 обратился в суд с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Приват»: об обязании в течение 5 (пяти) рабочих дней предоставить для ознакомления следующие документы, а также заверенные надлежащим образом печатью и подписью генерального директора общества их копии: протоколы общих собраний общества за 2013-2023 гг.; заключения (протоколы, отчеты) ревизионной комиссии (ревизора), аудитора общества за 2013 -2022 гг.; бухгалтерскую (финансовую) отчетность, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2020-2022 гг.; отчеты независимых оценщиков за 2020-2022 гг.; список аффилированных лиц общества; расшифровки бухгалтерских балансов за 2020-2022 гг. следующих строк формы № 0710001: 1150, 1210, 1230, 1250, 1300, 1410, 1510, 1520 и формы № 0710001: 2110, 2120, 2330, 2350, 2410, 2400; карточки всех счетов бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости счетов) за 2020-2022 гг.; бухгалтерские справки и пояснительные записки к отчетности за период 2020-2022 гг.; акты сверок взаиморасчетов с контрагентами общества за период 2020-2023 гг.; расшифровки дебиторов и кредиторов (наименование кредитора/дебитора, ИНН, ОГРН), сумма, дата возникновения обязательства, документ-основание возникновения обязательств, сущность обязательства (предмет договора) по состоянию на 31.12.2020, 31.12.2021, 31.12.2022; решение об утверждении учетной политики за 2020-2022 г.г.; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на балансе или числящееся на забалансовых счетах на 01.11.2023; договоры аренды зданий, сооружений, жилых и нежилых помещений, земельных участков за период 2013-2022 гг.; договоры кредита, займа, поручительства, залога, а также иные договоры, которые в силу устава общества требуют одобрения общего собрания общества за период 2013-2022 гг.; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за период 2013-2022 гг.; выписки банков об операциях по счетам общества за период 2020-2022 гг.; кассовую книгу общества за период 2020-2022 гг.; книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения за период 2020-2022 гг.; действующий трудовой договор с генеральным директором общества, главным бухгалтером общества; штатные расписания общества за период 2020-2022 гг.; трудовые договоры и другие соглашения с работниками общества за период 2020-2022 гг.; приказы и распоряжения общества за период 2020-2022 гг., в том числе о приеме и увольнении работников общества; должностные инструкции работников общества за период 2020-2022 гг.; табеля учета рабочего времени за период 2020-2022 гг.; расчетные листы, расчетные ведомости в отношении работников общества за период 2020-2022 гг.; договоры, являющиеся в соответствии с Законом № 14-ФЗ крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе предоставить информацию о виде, предмете, содержании и размере таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок; документы бухгалтерского и налогового учета и отчетности, в том числе первичные учетные документы (договоры, соглашения, акты, счета, счет-фактуры, накладные, доверенности, справки и др.), на основании которых ведется бухгалтерский и налоговый учет, за период с 2020 по 2022 гг. 

В случае неисполнения решения суда по настоящему делу в течение 10 рабочих дней взысканию с ООО «Приват» в пользу ФИО2 подлежит судебная неустойка, начисляемой с момента истечения установленного срока на исполнение решения суда по день фактического исполнения решения суда в полном объеме в размере 1 000 руб. за каждый день неисполнения решения в первые семь дней неисполнения решения суда, 2 000 руб. за каждый день неисполнения решения с восьмого по четырнадцатый день неисполнения решения суда, 3 000 руб. за каждый день неисполнения решения с пятнадцатого по двадцать первый день неисполнения решения суда, 4 000 руб. за каждый день неисполнения решения с двадцать второго по двадцать восьмой день неисполнения решения суда, 5 000 руб. за каждый день неисполнения решения с двадцать девятого по тридцать пятый день неисполнения решения суда, 6 000 руб. за каждый день неисполнения решения с тридцать шестого по сорок второй день неисполнения решения суда, 7 000 руб. за каждый день неисполнения решения с сорок третьего по сорок девятый день неисполнения решения суда, 8 000 руб. за каждый день неисполнения решения с пятидесятого по пятьдесят шестой день неисполнения решения суда, 9 000 руб. за каждый день неисполнения решения с пятьдесят седьмого по шестьдесят третий день неисполнения решения суда, 10 000 руб. за каждый день неисполнения решения с шестьдесят четвертого дня неисполнения решения суда до момента исполнения решения суда. 

ООО «Приват» в лице директора ФИО4 частично требования признал, указал, что во исполнение определения суда часть документов подготовлена для передачи истцу, в части указал, что документы по объективным обстоятельствам не могут быть представлены ввиду не проведения ревизий и собраний,  часть документов  изготавливается для передачи, истребуются банковские выписки по счетам, по другим документам требуется одобрение общего собрания участников общества. Предлагал  мирным  путем  урегулировать спор. Предложил привлечь его (ФИО4) к участию в деле.

Суд привлек ФИО4 (директора и учредителя ООО «Приват») к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора. 

В порядке ст. 49 АПК РФ истец уточнил свои требования, просил обязать ответчика в течении пяти рабочих дней предоставить истцу для ознакомления следующие документы, а также заверенные надлежащим образом печатью и подписью генерального директора общества их копии: протоколы общих собраний общества за 2013 -2023 гг., за исключением: - протокола № 1 от 25.07.2013, протокола от 11.08.2017, протокола от 22.01.2021; бухгалтерскую (финансовую) отчетность, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2020 - 2022 гг.; расшифровки бухгалтерских балансов за 2020 - 2022 гг. следующих строк формы № 0710001: 1150, 1210, 1230, 1250, 1300, 1410, 1510, 1520 и формы № 0710001: 2110, 2120, 2330, 2350, 2410, 2400; карточки всех счетов бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости счетов) за 2020 - 2022 гг.; бухгалтерские справки и пояснительные записки к отчетности за период 2020 -2022 гг.; акты сверок взаиморасчетов с контрагентами общества за 2023 г.; расшифровки дебиторов и кредиторов (наименование кредитора/дебитора, ИНН, ОГРН), сумма, дата возникновения обязательства, документ-основание возникновения обязательств, сущность обязательства (предмет договора) по состоянию на 31.12.2020, 31.12.2021, 31.12.2022; решение об утверждении учетной политики за 2020-2022 г.г.; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на балансе или числящееся на забалансовых счетах на 01.11.2023; договоры аренды зданий, сооружений, жилых и нежилых помещений, земельных участков за период 2013-2022 гг.; договоры кредита, займа, поручительства, залога, а также иные договоры, которые в силу устава общества требуют одобрения общего собрания общества за период 2013-2022 гг, за исключением: договора кредитной линии № ЮЛ/19 от 11.08.2017; договора об ипотеке № 19/1 от 11.08.2017, договора № 8626VS2BSUKQ2Q0RE1UZ2U об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) от 02.02.2021; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за период 2013-2022 гг.; выписки банков об операциях по счетам общества за период 2020-2022 гг.; кассовую книгу общества за период 2020-2022 гг.; книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения за период 2020-2022 гг.; штатные расписания общества за период 2020-2022 гг.; трудовые договоры и другие соглашения с работниками общества за период 2020-2022 гг.; приказы и распоряжения общества за период 2020-2022 гг., в том числе о приеме и увольнении работников общества; должностные инструкции работников общества за период 2020-2022 гг.; табеля учета рабочего времени за период 2020-2022 гг.; расчетные листы, расчетные ведомости в отношении работников общества за период 2020-2022 гг.; договоры, являющиеся в соответствии с Законом № 14-ФЗ крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе предоставить информацию о виде, предмете, содержании и размере таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок; документы бухгалтерского и налогового учета и отчетности, в том числе первичные учетные документы (договоры, соглашения, акты, счета, счет-фактуры, накладные, доверенности, справки и др.), на основании которых ведется бухгалтерский и налоговый учет, за период с 2020 по 2022 гг. Взыскать с ООО «Приват» (ИНН 

<

***>) в пользу ФИО2 расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 руб. В случае неисполнения решения суда по настоящему делу в течение 10 рабочих дней взыскать с ООО «Приват»  (ИНН 

<

***>) в пользу ФИО2 судебную неустойку, начисляемую с момента истечения установленного срока на исполнение решения суда по день фактического исполнения решения суда в полном объеме в размере 1 000 руб. за каждый день неисполнения решения в первые семь дней неисполнения решения суда,              2 000 руб. за каждый день неисполнения решения с восьмого по четырнадцатый день неисполнения решения суда, 3 000 руб. за каждый день неисполнения решения с пятнадцатого по двадцать первый день неисполнения решения суда, 4 000 руб. за каждый день неисполнения решения с двадцать второго по двадцать восьмой день неисполнения решения суда, 5 000 руб. за каждый день неисполнения решения с двадцать девятого по тридцать пятый день неисполнения решения суда, 6 000 руб. за каждый день неисполнения решения с тридцать шестого по сорок второй день неисполнения решения суда, 7 000 руб. за каждый день неисполнения решения с сорок третьего по сорок  девятый день неисполнения решения суда, 8 000 руб. за каждый день неисполнения решения с пятидесятого по пятьдесят шестой день неисполнения решения суда, 9 000 руб. за каждый день неисполнения решения с пятьдесят седьмого по шестьдесят третий день неисполнения решения суда, 10 000 руб. за каждый день неисполнения решения с шестьдесят четвертого дня неисполнения решения суда до момента исполнения решения суда. 

Ходатайство истца об уточнении исковых требований судом принято к рассмотрению на основании ст. 49 АПК РФ. 

Решением суда от 23.03.2024 уточненные  исковые требования удовлетворены, в случае неисполнения решения суда присуждена судебная неустойка.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО «Приват» обратилось в Шестой арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда отменить в части возложения на ООО «Приват» обязанности предоставить ФИО2: заверенные копии документов, поскольку к  обществу он с таким требованием не  обращался; документы, указанные в п. 1.1. резолютивной части решения (протоколы собраний), п. 1.7. (документы о правах на имущество, учтенное  на балансе и забалансовых счетах), п. 1.9. (договоры по кредитам, займам, залогам) и п. 1.20.(документы о крупных сделках и с заинтересованностью), в обществе  отсутствуют. Требования по п. 1.9. и п. 1.20 дублируют друг друга. В части взыскания судебной неустойки просил в случае неисполнения решения суда уменьшить ответственность до 1 000 руб. за каждый день неисполнения решения до момента исполнения решения суда.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела,               о дате, времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом                               на официальном сайте Шестого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет                  по адресу: www.6aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным в ст. 121 АПК РФ.

В письменном отзыве истец возражает против удовлетворения жалобы, просит апелляционный суд решение суда оставить без изменения. Указывает, что добровольно в досудебном порядке ответчик  требование о предоставлении документов не исполнил, не заявлял отказ в предоставлении  каких-либо документов, в связи с чем, считает необоснованными доводы ответчика о том, что требование истца  передать ему  документы, которое, как утверждает ответчик,  истец не заявлял, не подлежит удовлетворению. Напротив, в ходе судебного разбирательства часть документов ответчик передал, часть намеревался передать по мере  готовности, а также предлагал миром решить  вопрос, однако до настоящего времени решение суда  не исполнено, в связи с чем,  оснований для уменьшения ответственности ответчика не имеется. Кроме того, поскольку с иском в суд обратился участник общества в защиту своих корпоративных прав, обращение с таким спором в арбитражный суд по правилам гл. 28.1 АПК РФ не требует соблюдения обязательного досудебного порядка урегулирования спора. По документам, которые ответчик, как он утверждает, не могут  быть переданы, меняющиеся  представители общества занимали противоречивую позицию о наличии документов, неоднократно выражали готовность документы передать, в досудебном порядке также ответчик не заявлял об отсутствии у него документов; утверждение об  отсутствии документов по займам и кредитам противоречит бухгалтерской отчетности. О тождественности документов по п. 1.9 и 1.20 доводы приведены необоснованно, поскольку в п. 1.19 требуется предоставить  договоры по кредитам, займам, залогам, требующие в силу устава одобрения общества, а по п. 1.20 - документы о крупных сделках и с заинтересованностью.  

В судебном заседании 03.07.2024 представители лиц, участвующих в деле, доводы, изложенные в апелляционной жалобе и отзыве, поддержали.

Изучив материалы дела с учетом доводов апелляционной жалобы, Шестой арбитражный апелляционный суд пришел к следующему.

Как следует из материалов дела, по состоянию на 20.03.2024 ФИО2 являлся участником ООО «Приват»  с 40% долей в уставном капитале общества. Вторым участником является ФИО4 с 60% долей; он же является генеральным директором общества.

14.11.2023 ФИО2 направил обществу требование  о предоставлении в течение трех рабочих дней информации и документов общества для ознакомления.

ООО «Приват» в письме 01.12.2023 (в связи со значительным объемом документов) уведомило о подготовке документов для истца; в разумный срок документы истцу не предоставило, в связи с этим, истец подал иск в суд.

Составной частью правового статуса участника общества с ограниченной ответственностью в отношениях с обществом является право на получение информации об обществе, которое обеспечивается как нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, закрепляющими право участников корпорации получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке (ст. 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации, далее – ГК РФ), так и рядом других законов, раскрывающих содержание права на информацию в сфере предпринимательской деятельности, в том числе объем, количество и состав предоставляемой информации.

Так, в силу абзаца третьего п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Праву участника получать информацию о деятельности общества корреспондирует обязанность общества на предоставление возможности ознакомления с такой информацией, в том числе путем предоставления заверенных копий документов, образующихся в деятельности общества.

Согласно п. 1 и 2 ст. 50 Закона об обществах общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества и по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к ним.

По смыслу изложенного в информационном письме от 18.01.2011 № 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов. 

Согласно п. 9 информационного письма от 18.01.2011 № 144 если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом. 

В силу п. 1 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. 

Поскольку Закон об обществах не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то право доступа к ним имеют все участники общества. 

В ходе судебного разбирательства ответчиком передана истцу часть документов, что подтверждается актом приема-передачи от 29.02.2024. 

Довод ответчика об отсутствии у общества договора с № 8626VS2B SUKQ2Q0RE1UZ2U301 опровергается тем, что в договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии от 02.02.2021, переданном ответчиком истцу по акту от 29.02.2024, содержится указание на заключение договора ипотеки № 8626VS2BSUKQ2Q0RE1UZ2U301, залогодателем по которому выступает ООО «Приват».

Поскольку ответчиком в материалы дела не представлено достоверных доказательств, подтверждающих факт отсутствия у ООО «Приват» истребуемых документов (согласно уточнённого перечня) в результате их изъятия или иной утраты (в том числе доказательств уничтожения в результата истечения срока хранения), препятствующих представлению сведений и документов по требованию участника, как не представлено доказательств достоверно подтверждающих тот факт, что право участника на информацию обществом не нарушено, либо доказательств, подтверждающих злоупотребления участника общества правом, суд первой инстанции  принял решение  об удовлетворении уточненных исковых требований о предоставлении истцу истребуемых документов. 

Доказательства отсутствия у ответчика объективной невозможности предоставления истцу запрашиваемой им информации, либо законных оснований для отказа в предоставлении информации, суду не представлены (ст. 65, 68 АПК РФ). 

Утверждение истца в отзыве на апелляционную жалобу  о том, что  отсутствие документов по займам и кредитам противоречит бухгалтерской отчетности, ответчиком не опровергнуто.

До суда ответчик не утверждал, что документы не могут быть предоставлены в связи с их отсутствием или невозможностью восстановления; не доказал, что полученные сведения могут быть использованы истцом  для причинения вреда обществу, в том числе его коммерческим интересам, что данная конкретная информация истребуется истцами с противоправной целью.

Оснований судить о  тождественности документов по п. 1.9 и 1.20 не имеется, приведенные в связи с этим ответчиком доводы мотивированно отклонены истцом в отзыве на жалобу.

При таких обстоятельствах оснований для удовлетворения жалобы и об отказе в возложении на общество обязанности по передачи части документов, судебная коллегия не усматривает.

Поскольку требования истца о понуждении ответчика к исполнению обязательства в натуре удовлетворены, суд, руководствуясь положениями ст. 308.3 ГК РФ, а также разъяснениями, изложенными в п. п. 28, 32 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса РФ об ответственности за нарушение обязательств», устанавливая размер денежной суммы на случай неисполнения решения суда исходил из обстоятельств настоящего дела, с учетом характера обязательства, возложенного на ответчика судебным актом, степени затруднительности его исполнения, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, необходимости обеспечения баланса интересов сторон, исходя из того, что взыскание судебной неустойки является мерой побуждения ответчика к своевременному исполнению судебного акта и не должно влечь безосновательное обогащение взыскателя.

Установленный судом размер ответственности на случай неисполнения ответчиком судебного акта достаточен для обеспечения восстановления нарушенных прав истца и соответствует принципам добросовестности и разумности, определен судом с учетом всех обстоятельств спора, необходимости установления баланса интересов сторон.

Учитывая, результат рассмотрения дела в апелляционной инстанции оснований для уменьшения судебной неустойки суд апелляционной инстанции не  усматривает.

Истец полтора года назад обратился к ответчику с требованиями о предоставлении  документов и до настоящего времени документы истцу не  переданы, не истребованы у третьих лиц, не восстановлены.

Таким образом, доводы апелляционной жалобы в указанной части также подлежат отклонению как необоснованные и не позволяющие  изменить судебный акт.

Руководствуясь ст. 8, 50 Закона об обществах, суд апелляционной инстанции   в результате повторного исследования и оценки доказательств по правилам ст. 71 АПК РФ, пришел к выводу о том, что у суда первой инстанции отсутствовали основания для отказа в иске. Судом обстоятельства спора исследованы всесторонне и полно, нормы материального и процессуального права применены правильно, выводы соответствуют фактическим обстоятельствам дела. Основания для переоценки обстоятельств, правильно установленных судом первой инстанции, у суда апелляционной инстанции отсутствуют.

Нарушений являющихся согласно ч. 4 ст. 270 АПК РФ основанием для безусловной отмены судебного акта, судом первой инстанции не допущено. 

Расходы по  апелляционной жалобе на основании ст. 110 АПК РФ  проигравшей стороне не возмещаются.

Руководствуясь статьями 258, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестой арбитражный апелляционный суд

постановил:

решение Арбитражного суда Амурской области от 23.03.2024 по делу                                      № А04- 42/2024 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Дальневосточного округа в течение двух месяцев со дня его принятия через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.В. Гричановская

Судьи

Ю.А. Воробьева

И.Е. Пичинина