Арбитражный суд Хабаровского края

г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

дело № А73-9005/2021

г. Хабаровск

03 сентября 2021 года

Резолютивная часть судебного акта объявлена 01 сентября 22021 года.

Арбитражный суд Хабаровского края в составе судьи Изосимова С.М.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрел в заседании суда дело по иску общества с ограниченной ответственностью «Евросервис» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, адрес: 680007, 

<

...>)

к ФИО2

об обязании передать документы, печати ООО «Евросервис»

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, - ФИО3

При участии в судебном заседании:

от истца – ФИО4, действующий по доверенности от 07.04.2021.

от ответчика – явку представителя не обеспечил, о времени и месте проведения судебного заседания извещен в порядке ст. 123 АПК РФ;

от третьего лица - явку представителя не обеспечил, о времени и месте проведения судебного заседания извещен в порядке ст. 123 АПК РФ. 

Общество с ограниченной ответственностью «Евросервис» (далее –ООО «Евросервис», Общество) обратилось в Арбитражный суд Хабаровского края с исковым заявлением к ФИО2 (далее - ФИО2, бывший директор) об обязании ФИО2 передать генеральному директору ООО «Евросервис» ФИО5 по акту приема-передачи следующие документы и имущество ООО «Евросервис»:

1. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, в том числе бланки строгой отчетности Общества, аудиторские заключения,

2. Договоры (контракты, соглашения), связанные с финансово-хозяйственной деятельностью Общества,

3. Бухгалтерская (финансовая), налоговая и управленческая отчетность Общества за период с 27.12.2019 г. по 18.03.2021 г.,

4. Учетная политика и локальные нормативные акты Общества (п. 2 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"),

5. Переписка с налоговыми и другими контролирующими (надзорными) органами (требования, акты сверки, акты проверок, решения и т.д.),

6. Сертификаты ключей ЭЦП для электронного обмена документами с банками и контролирующими органами, печати, штампы и иные материальные ценности,

7. Лицензии, оформленные на Общество.

8. Учредительные и организационные и кадровые документы и печати Общества.

Определение суда от  15.06.2021 в порядке ст. 51 АПК РФ к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО3.

21.08.2021 от истца поступили уточнения исковых требований (входящий № 124491), в соответствии с которым, истец уточнил перечень документов подлежащих передаче Обществу бывшим руководителем.

В судебном заседании представитель истца поддержал заявленное ходатайство и просил суд обязать ФИО2 передать Генеральному директору ООО «Евросервис»  ФИО6 по акту приема-передачи печати и имущество в период с 27.12.2019 по 18.03.2021, а именно:

1. первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, в том числе бланки строгой отчетности Общества, аудиторские заключения;

2. договоры (контракты, соглашения), связанные с финансово-хозяйственной деятельностью Общества, включая, но не ограничиваясь: договоры, акты приема-сдачи выполненных работ, универсальные передаточные документы, авансовые отчеты и другую первичную документацию ООО «Евросервис», подтверждающие исполнение сторонами договорных и иных обязательств со следующими физическими и юридическими лицами:

- ФИО2 (ИНН 

<

***>) на сумму 948 928, 00 рублей,

- ФИО7 (ИНН 

<

***>) на сумму 126 000, 00 рублей,

- ФИО8 на сумму 190 000, 00 рублей,

- ООО «Максимум» (ИНН 

<

***>) на сумму 3 300 000, 00 рублей,

- ИП ФИО9 (ИНН 

<

***>) на сумму 42 500, 00 рублей,

- ООО «ННК-Хабаровскнефтепродукт» (ИНН 

<

***>) на сумму 100 350, 00 рублей,

-ИП ФИО10 (ИНН 

<

***>) на сумму 50 000, 00 рублей,

- АО «Возрождение» (ИНН 

<

***>) на сумму 2 844 659, 55 рублей,

- ООО «СтройДорСервис» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 350 000, 00 рублей,

- ООО «Строй Лидер» (ИНН 

<

***>) на сумму 153 360, 00 рублей,

- ООО «Дальтрансстрой» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 033 560, 00 рублей,

- ООО «Империя-Строй» (ИНН 

<

***>) на сумму 4 400, 00 рублей.

3. бухгалтерскую (финансовую), налоговую и управленческую отчетность Общества за период с 27.12.2019 г. по 18.03.2021 г.;

4. учетную политику и локальные нормативные акты Общества;

5. переписку с налоговыми и другими контролирующими (надзорными) органами (требования, акты сверки, акты проверок, решения и т.д.);

6. сертификаты ключей ЭЦП для электронного обмена документами с банками и контролирующими органами, печати, штампы и иные материальные ценности;

7. лицензии, оформленные на Общество;

8. учредительные, организационные и кадровые документы и печати Общества.

Уточнение исковых требований принято судом к рассмотрению в порядке статьи 49 АПК РФ.

Иные лица, участвующие  в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом, по правилам статьи 123 АПК РФ.

По существу исковых требований отзыв ответчиком в нарушение статьи 131 АПК РФ не представлен, возражения против иска не заявлены.

В силу части 1 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представление отзыва на исковое заявление не является препятствием к рассмотрению дела по имеющимся в деле доказательствам.

В порядке статьи 156 АПК РФ, дело рассмотрено в отсутствие ответчика и третьего лица, по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Рассмотрев материалы дела, заслушав представителя истца, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

как следует из материалов дела, 29.11.2010 было учреждено общество с ограниченной ответственностью «Евросервис» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, адрес: 680007, 

<

...>), сведения в ЕГРЮЛ внесены 29.11.2010, присвоен ОГРН 

<

***>.

Решением Арбитражного суда Хабаровского края от 16.12.2020 по делу № А73-2879/2020 удовлетворен иск участника ООО «Евросервис» ФИО5 к ООО «Евросервис».

 Согласно указанному судебному акту признано недействительным решение общего собрания участников ООО «Евросервис» о досрочном прекращении полномочий генерального директора ФИО5. и об избрании генеральным директором ООО «Евросервис» ФИО2, оформленного протоколом от 11.12.2019 № 4. На инспекцию ФНС по Железнодорожному району г. Хабаровска возложена обязанность исключить из ЕГРЮЛ запись за ГРН 2192724555450 от 27.12.2019 и восстановить в отношении ФИО5. запись о генеральном директоре Общества.

Постановлением Шестого арбитражного апелляционного суда от 18 марта 2021 года по делу № 06АП-578/2021 решение суда от 16.12.2021  оставлено без изменения. Таким образом, судебный акт вступил в законную силу 18.03.2021.

29 марта 2021 посредством почтовой связи (квитанция от 29.03.2021) в адрес незаконно действовавшего бывшего генерального директора Общества ФИО2, а также участника Общества ФИО3 (для сведения) было направлено от ООО «Евросервис» письменное требование о передаче документов.

04.06.2021 в адрес ООО «Евросервис» по почте поступил письменный ответ ФИО2 содержащий сведения об отсутствии у него бухгалтерской документации и налоговой отчетности, в связи чем, составление отчетов по повестке дня общего собрания участников Общества не представляется возможным.

Предложений о передаче документов и имущества от ФИО2 не последовало.

Считая, что ответчик неправомерно уклоняется от передачи документов обществу, что связано с длящимся корпоративным конфликтом, последнее обратилось в суд.

Оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает иск подлежащим удовлетворению.

В силу части 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об ООО) общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно части 2 статьи 50 Закона об ООО в состав документов, которые общество обязано предоставлять своим участникам, входят:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу части 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон № 402-ФЗ) каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.

Согласно части 3 статьи 9 Закона № 402-ФЗ первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания. Лицо, ответственное за оформление факта хозяйственной жизни, обеспечивает своевременную передачу первичных учетных документов для регистрации содержащихся в них данных в регистрах бухгалтерского учета, а также достоверность этих данных.

Согласно частям 1, 6 статьи10 Закона № 402-ФЗ данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета. Регистр бухгалтерского учета составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.

В соответствии с частью 1 статьи 13 Закона № 402-ФЗ бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений. Бухгалтерская (финансовая) отчетность должна составляться на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, а также информации, определенной федеральными и отраслевыми стандартами.

Экономический субъект составляет годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, если иное не установлено другими федеральными законами, нормативными правовыми актами органов государственного регулирования бухгалтерского учета (часть 2 статьи 13 Закона № 402-ФЗ).

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом, состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним (статья 14 Закона № 402-ФЗ).

В соответствии с частью 1 статьи 29 Закона № 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

 Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз (часть 5 статьи 29 Закона № 402-ФЗ).

При этом согласно части 4 статьи 32 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

В силу части 3 статьи 53 Гражденского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), части 1 статьи 44 Закона об ООО члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении ими прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В силу части 3 статьи 40 Закона об ООО единоличный исполнительный орган общества:

1) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

2) выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

3) издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

4) осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (часть 4 статьи 40 Закона об ООО).

Обязанность руководителя юридического лица хранить документы хозяйственного общества, предусмотрена статьей 50 Закона об ООО, статьей 29 закона № 402-ФЗ.

В силу части 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 статьи 29 Закона №402-ФЗ).

Из чего следует, что в обязанность ответчика как ранее исполнявшего обязанности генерального директора общества (единоличного исполнительного органа) входит обеспечение ведения и хранения указанных документов, касающихся управления обществом, решения внутриорганизационных вопросов (в том числе в рамках трудовых отношений с работниками, начисления заработной платы, поощрения и наказания, выдачи средств в подотчет и т.п.), учета его имущества, а также учета совершаемых обществом хозяйственных операций, в том числе ведения необходимой налоговой отчетности (как представление налоговых деклараций согласно ст.80 НК, так и ведение и представление иных форм налоговой отчетности).

Судом принимаются доводы истца о том, что из взаимосвязанных положений приведенных нормативных актов следует обязанность бывшего руководителя ООО «Евросервис» ФИО2 с целью осуществления своих полномочий иметь доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган отвечать за сохранность документов.

 По мнению суда, с учетом приведенных выше норм, в случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Таким образом, требование истца с учетом принятых уточнений является обоснованным и подлежащим удовлетворению.

Удовлетворяя иск, суд также руководствуется правовой позицией, отраженной в определении Верховного Суда РФ от 28.03.2019г. № 306-ЭС19-1282.

При этом суд учитывает, что в соответствии с частью 1 статьи 9 Кодекса судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности.

Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 Кодекса).

Согласно части 1 статьи 65 Кодекса каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Из положений части 3.1 статьи 70 Кодекса следует, что обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Часть 5 статьи 70 Кодекса предусматривает, что обстоятельства, признанные и удостоверенные сторонами в порядке, установленном этой статьей, в случае их принятия арбитражным судом не проверяются им в ходе дальнейшего производства по делу.

Таким образом, положения части 5 статьи 70 Кодекса распространяются на обстоятельства, которые считаются признанными стороной в порядке части 3.1 статьи 70 Кодекса.

Согласно правовой позиции постановления Президиума ВАС РФ от 15.10.2013г. №8127/13 суд первой инстанции в отсутствие каких-либо возражений ответчика не вправе отклонить представленные истцом в обоснование иска доказательства, фактически исполняя обязанность ответчика по опровержению доказательств, представленных другой стороной. Этим будут нарушены принципы арбитражного процесса, такие как состязательность и равноправие сторон, что может привести к принятию неправильного решения.

Соответственно, поскольку ответчик занял пассивную позицию по делу, не приводя никаких возражений против наличия у него вышеперечисленных документов, которые в силу приведенных положений действующего законодательства, должны у ответчика быть (как бывшего руководителя общества), у суда отсутствуют основания считать доводы истца необоснованными.

Поэтому иск об истребовании документов суд считает обоснованным.

Истцу и суду заведомо неизвестен, конкретный перечень документов, оформляющих факты хозяйственной жизни общества в период с 27.12.2019 по 18.03.2021, перечень документов подлежит проверке и установлению в порядке исполнения решения с учетом наличия ответственности, предусмотренной в исполнительном производстве за неисполнение решения суда.

В силу части 1 статьи 174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

При установленных обстоятельствах, принимая во внимание перечень и количество документов, подлежащих передаче ответчиком, суд считает справедливым и обоснованным установить срок совершения указанных действий – в течение 10 дней с момента вступления в силу судебного решения, место их совершения - по месту нахождения единоличного исполнительного органа.

В соответствии со статьей 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. 

Определение суда от 15.06.2021 истцу предоставлялась отсрочка по  оплате госпошлины по иску в размере 6 000 руб. 

Согласно пункту 16 Постановления Пленума ВАС РФ от 11.07.2014 N 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах» в тех случаях, когда до окончания рассмотрения дела государственная пошлина не была уплачена (взыскана) частично либо в полном объеме ввиду действия отсрочки, рассрочки по уплате госпошлины, увеличения истцом размера исковых требований после обращения в арбитражный суд, вопрос о взыскании неуплаченной в федеральный бюджет государственной пошлины разрешается судом исходя из следующих обстоятельств.

Если суд удовлетворяет заявленные требования, государственная пошлина взыскивается с другой стороны непосредственно в доход федерального бюджета применительно к части 3 статьи 110 АПК РФ. 

С учетом изложенного, с ответчика в доход федерального бюджета подлежит взысканию государственная пошлина в размере 6 000 руб.

Руководствуясь статьями 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Обязать ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения гор. Хабаровск в течении 10 дней с момента вступления в силу судебного решения передать обществу с ограниченной ответственностью «Евросервис» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) по месту нахождения его единоличного исполнительного органа штампы, печати, а также документацию, отражающую факты хозяйственной жизни общества в период с 27.12.2019 по 18.03.2021, а именно:

          1. первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, в том числе бланки строгой отчетности Общества, аудиторские заключения;

          2. договоры (контракты, соглашения), связанные с финансово-хозяйственной деятельностью Общества, включая, но не ограничиваясь: договоры, акты приема-сдачи выполненных работ, универсальные передаточные документы, авансовые отчеты и другую первичную документацию ООО «Евросервис», подтверждающие исполнение сторонами договорных и иных обязательств со следующими физическими и юридическими лицами:

- ФИО2 (ИНН 

<

***>) на сумму 948 928, 00 рублей,

- ФИО7 (ИНН 

<

***>) на сумму 126 000, 00 рублей,

- ФИО8 на сумму 190 000, 00 рублей,

- ООО «Максимум» (ИНН 

<

***>) на сумму 3 300 000, 00 рублей,

- ИП ФИО9 (ИНН 

<

***>) на сумму 42 500, 00 рублей,

- ООО «ННК-Хабаровскнефтепродукт» (ИНН 

<

***>) на сумму 100 350, 00 рублей,

-ИП ФИО10 (ИНН 

<

***>) на сумму 50 000, 00 рублей,

- АО «Возрождение» (ИНН 

<

***>) на сумму 2 844 659, 55 рублей,

- ООО «СтройДорСервис» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 350 000, 00 рублей,

- ООО «Строй Лидер» (ИНН 

<

***>) на сумму 153 360, 00 рублей,

- ООО «Дальтрансстрой» (ИНН 

<

***>) на сумму 1 033 560, 00 рублей,

- ООО «Империя-Строй» (ИНН 

<

***>) на сумму 4 400, 00 рублей.

         3.бухгалтерскую (финансовую), налоговую и управленческую отчетность Общества за период с 27.12.2019 г. по 18.03.2021 г.;

         4. учетную политику и локальные нормативные акты Общества;

         5. переписку с налоговыми и другими контролирующими (надзорными) органами (требования, акты сверки, акты проверок, решения и т.д.);

         6. сертификаты ключей ЭЦП для электронного обмена документами с банками и контролирующими органами, печати, штампы и иные материальные ценности;

         7. лицензии, оформленные на Общество;

8. учредительные, организационные и кадровые документы и печати Общества.

Взыскать с ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения гор. Хабаровск в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия (изготовления его в полном объеме), если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Шестой арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения.

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через Арбитражный суд Хабаровского края.

Судья                                                                         С.М. Изосимов