Арбитражный суд Челябинской области

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А76-36192/2020

01 февраля 2021                                          

г. Челябинск

Резолютивная часть решения оглашена 26 января 2021.

Решение в полном объеме изготовлено 01 февраля 2021.

  Судья Арбитражного суда Челябинской области  Шумакова С. М., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1 рассмотрев в открытом судебном заседании  дело по иску  ФИО2, г. Озерск, к обществу с ограниченной ответственностью «Спецсервис» ОГРН 

<

***>, г. Кыштым, об обязании предоставить документы, при участии в судебном заседании представителей  истца: ФИО3, доверенность от 14.09.2020, КС №91883, личность удостоверена паспортом,

ответчика: ФИО4 доверенность от 23.10.2020, личность удостоверена паспортом.

У С Т А Н О В И Л :

ФИО2, г. Озерск, 21.09.2020 обратился в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Спецсервис» ОГРН 

<

***>, г. Кыштым, об обязании предоставить документы.

Истец уточнил исковые требования в порядке ст. 49 АПК РФ.

Уточнения требований приняты судом, дело рассмотрено с учетом уточнений. (л.д. 64-65).

Как следует из материалов дела ФИО2 является участником общества с ограниченной ответственностью «Спецсервис» ОГРН 

<

***>, г. Кыштым с 11.03.2019.

На основании ст. 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 №14-ФЗ, ФИО2  направил ответчику запрос  предоставлении копий документов, относящихся к хозяйственной деятельности Общества за 2017 год по настоящее время, что подтверждается квитанцией Почты России (л.д. 80-86) согласно копии почтового уведомления  запрос был получен ответчиком, требования ответчиком были удовлетворены по запросу частично (л.д. 52), документы переданы согласно письма от 03.09.2020 № 1834, в неоспариваемой части истец уточнил требования.  

 Рассмотрев заявленные уточненные требования, исследовав доказательства, суд полагает требования подлежат частичному удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с п. 1 ст. 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью (в редакции Федерального закона от 30.12.2008 N 312-ФЗ) участники общества вправе: участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном указанным Федеральным законом и уставом общества; получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Перечень документов, которые обязано хранить общество, указан в п. 1 ст. 50 указанного Закона.

В силу п. 4 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество по требованию его участника обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным п. 1 и 3 названной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В силу ст. 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" участник общества имеет право на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией.

По смыслу указанной нормы на общество возложена обязанность по предоставлению любому участнику общества документов на ознакомление и по выдаче их копий, а предоставление участнику информации является необходимым условием для реализации его прав, связанных с участием в обществе.

В ч. 1 ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Исследовав материалы дела и представленные доказательства, судом установлено, что документы подлежащие передаче, истцу в полном объеме не переданы.

В соответствии с пунктом 21 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо N 144) судам следует учитывать, что споры по искам участников и бывших участников хозяйственных обществ о предоставлении им обществами информации в силу пункта 2 статьи 225.1 АПК РФ относятся к корпоративным спорам.

В силу пункта 1 статьи 8 Закона об ООО, пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) участник общества имеет право на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

Исходя из буквального толкования данной нормы, право участника на информацию не ограничено ознакомлением с определенным перечнем документов и включает в себя получение такой информации из любого возможного источника, имеющегося у общества, участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Согласно пункту 3 Информационного письма № 144 судам необходимо иметь в виду, что Закон об ООО предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества.

В абзаце 2 пункта 1 Информационного письма N 144 разъяснено, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

По условиям части 4 статьи 50 Закона об ООО в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО установлен перечень документов, которые общество обязано хранить. Этот перечень не является закрытым, так как непосредственно в пункте 1 названной статьи определено, что общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. Нормы действующего законодательства не содержат норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии документов.

Исходя из разъяснений, изложенных в пункте 4 Информационного письма № 144, судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

В случае удовлетворения требования участника об обязании хозяйственного общества предоставить информацию суд в резолютивной части решения должен указать, какие именно действия и в какой срок должно совершить общество (например, предоставить истцу заверенные копии определенных документов или определенные документы для ознакомления).

При этом согласно пункту 2 Информационного письма N 144 обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.

В связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения. При обращении с иском лицо обязано представить доказательства наличия нарушенного субъективного права на получение информации о деятельности хозяйственного общества, заключающееся в непредставлении организацией истцу конкретных документов, которые были запрошены у него в установленном законодательстве порядке.

В соответствии с абзацем 2 пункта 5 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" с момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов.

Однако, из разъяснений, изложенных в абзаце 3 пункта 1 Информационного письма от 18.01.2011 N 144, следует, что участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о представлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом может свидетельствовать, в частности, заявление участником требования о представлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

В то же время, указанные положения сами по себе не исчерпывают перечень возможных ситуаций, в которых участнику общества может потребоваться ознакомление с той или иной информацией о его деятельности, включая прошлые периоды. В каждом конкретном случае судом должно быть установлено, имеется ли нарушение прав участника.

В силу положений статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В судебном заседании  19.01.2021 на предложение суда о конкретизации оснований и необходимости получения документов за период 2017-2018 г.г. до приобретения статуса участника общества, истцом не представлено соответствующих доказательств и достаточных пояснений, позволяющих рассматривать необходимость предоставления документов за более ранний период, предшествующий приобретению статуса участника -11.03.2019. 

Поскольку интерес истца в получении соответствующей информации  на 2017-2018 г.г. не обусловлен необходимостью защиты  своих прав и законных интересов как учредителя, истец не доказал и не обосновал экономической и юридической целесообразности, в связи с чем,  требования истца ограничиваются  периодом с 01.01.2019 по 26.01.2021 г.г., 

По пункту 1 уточнения требований, отказывая в  обязании представить документы, послужившие основанием для регистрации в установленном порядке изменений в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ, перечень и даты внесения которых соответствуют указанным в разделе «Сведения о записях, внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц» выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Спецсервис», а именно:

- документ (без номера) от 31.01.2018 г., на основании которого МИФНС № 17 по Челябинской обл. были внесены изменения в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (ГРН 2187456119728 от 07.02.2018 г.);

-документ № 74/192-Н/74-2018-1 -960 от 10.05.2018 г., на основании которого МИФНС № 17 по Челябинской обл. были внесены изменения в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (ГРН 2187456595841 от 18.05.2018 г.);

- документ № 74/192-Н/74-2018-1-959 от 10.05.2018 г., на основании которого МИФНС № 17 по Челябинской обл. были внесены изменения в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (ГРН 2187456595841 от 18.05.2018 г.), а также представленные вместе с этим документом: Протокол № 9 общего собрания участников ООО «Спецсервис»-     от 07.05.2018 г., Постановление № 125 от 26.01.2018 г., Договор аренды № А01-2018 г. от 26.03.2018 г.;

-документ № 74/192-Н/74-2018-2-652 от 12.10.2018 г., на основании которого МИФНС № 17 по Челябинской обл. были внесены изменения в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (ГРН 6187456130493 от 29.10.2018 г.);

- документ от 01.03.2019 г., на основании которого МИФНС № 17 по Челябинской обл. были внесены   изменения   в   сведения   о   юридическом  лице,   содержащиеся   в   ЕГРЮЛ   (ГРН 2197456253740 от 11.03.2019 г.)  с учетом отсутствия в обращении  истца о предоставлении данных документов истребуемом перечне, суд отказывает, в том числе по обоснованию отказа предоставления документов за предшествующие периоды, кроме того запись  ГРН 2197456253740 от 11.03.2019 г- из содержания выписки следует, что относится к внесению сведений об истце, как участнике общества.

По пункту 3 уточнения отказывая за более ранний период, суд учитывает истечение сроков обжалования протоколов, кроме того, истец не являлся участником на дату из составления, за 2019 год все протоколы (решения) ответчиком предоставлены.

Удовлетворяя требования в редакции резолютивной части суда надлежит указать предоставление документов по журналам-ордерам: общий перечень, поскольку обязанность общества составлять и представлять  в разрезе по контрагенту и договору, видам финансирования, по месяцам, аналитический учет по запросу истца с группировкой по иным составам информации не входит в обязанность общества.

Перечень документов  по пунктам 4-6 уточнения требований конкретизирован судом с учетом установленных требований об исполнимости арбитражного решения, справка о состоянии расчётов по налогам, сборам, пени и штрафам (ф.39)  подлежит подготовке на дату принятия решения - по состоянию на 26.01.2021.

В соответствии со статьей 112 АПК РФ вопросы распределения судебных расходов, разрешаются арбитражным судом, рассматривающим дело, в судебном акте, которым заканчивается рассмотрение дела по существу. 

При подаче искового заявления истцом уплачена государственная пошлина в размере 6 000 руб.

В связи с удовлетворением требований истца, государственная пошлина взыскивается с ответчика в  пользу истца в  соответствии со ст. 110 АПК РФ в сумме 6 000 руб. 00 коп.

Руководствуясь ст. ст. 110,  ст. 167-170 АПК РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л :

Исковые требования удовлетворить частично.

Обязать ответчика- общество с ограниченной ответственностью «Спецсервис» ОГРН 

<

***>, г. Кыштым, предоставить истцу- ФИО2, г. Озерск в пятидневный срок со дня вступления в законную силу решения надлежащим образом заверенные  копии документов за период с 01.01.2019 по 26.01.2021 г.г.:

1.Внутренние документы Общества, утверждённые органами Общества и являющимися обязательными для исполнения как участниками Общества, так и его сотрудниками не зависимо от должностного положения:

-        программы, правила, инструкции, иные документы и/или локальные нормативные акты;

2.       Заключения, решения иные проверочные акты государственных и муниципальных органов (налоговых органов, пенсионного фонда, фонда социального страхования).

3.       Договоры, являющиеся крупными сделками и/или сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.

6.       Документы о финансово-хозяйственной деятельности Общества :

-        годовые балансы со всеми приложениями и пояснительными записками, включая отчеты о прибылях и убытках, с отметкой о принятии их налоговым органом за 2020 г.;

За период с 01.01.2019 по 26.01.2021 г.г.:

          - налоговые декларации, с отметкой о принятии их налоговым органом;

-        сведения о расчетных, валютных, ссудных и иных счетах в банках, а также выписки со сведениями о движении денежных средств по всем действовавшим и действующим в запрашиваемом периоде банковским счетам;

-        свидетельства, иные документы о государственной регистрации объектов недвижимости и транспортных средств, находящихся в собственности предприятия, а также в лизинге;

-        инвентарные ведомости по каждому объекту основных средств;

-        приказы об учетной политике;

-        главные книги;

-        книги учета доходов и расходов за 1-3 квартал 2019 гг. включительно;

-        кассовые книги; 

- акты взаимозачетов с контрагентами;

-        материалы проведения инвентаризаций, включая инвентаризационные ведомости;

-        входящая, исходящая первичная документация (накладные, акты оказания услуг, выполнения работ, авансовые отчеты, счет-фактуры выданные и полученные за 2019 г., калькуляции (сметы расходов), акты предрейсового медицинского и технического контроля, путевые листы и др.);

-        кадровые документы, в т.ч. штатные расписания, приказы о приёме, прохождении трудовой деятельности, увольнении не зависимо от должностного положения, трудовые договоры, договоры гражданско-правового характера с лицами, выполняющими отдельные рабочие функции;

-        ведомости по заработной плате и иные документы, подтверждающие выплаты сотрудникам;

-        материалы о прохождении специальной оценки условий труда, в т.ч. отчёт, включённый в реестр Минтруда России;

-        хозяйственные договоры, срок действия которых охватывает запрашиваемый период, договоры, заключённые на торгах, в т.ч. государственные закупки за исключением Договора об открытии возобновляемой кредитной линии № С-7431919584/02 от 23.01.2019 г. и Договора об открытии возобновляемой кредитной линии № С-7431919987/02 от 05.07.2019 г.;

-        журналы-ордера по счетам:   01  и  первичные документы,    02 амортизационная ведомость,   03 и  первичные документы,   04,  амортизационная ведомость,   08, 10 по субсчетам,19, 20, 23, 25, 26,41,43,44,  Счета затрат на производство, 50, 51,55, 58, 60, 62, 66, 67 , 68, 69 по субсчетам, 70, 62 и первичной документации, 76, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 86, 90, 91 по субсчетам, 94,96, 97, 98 по субсчетам, забалансовые счета

- справка о состоянии расчётов по налогам, сборам, пени и штрафам (ф.39) по состоянию на 26.01.2021.

В остальной части в удовлетворении требований отказать.

Взыскать с ответчика - общества с ограниченной ответственностью «Спецсервис» ОГРН 

<

***>, г. Кыштым в пользу истца - ФИО2, г. Озерск судебные расходы по оплате госпошлины 6 000 руб. 00 коп.

  Решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия в апелляционную инстанцию – Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд путем подачи жалобы через Арбитражный суд Челябинской области. 

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Судья    подпись                                        С.М. Шумакова 

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить соответственно на Интернет- сайтае Восемнадцатого арбитражного суда http://18 aas.arbitr. ru