ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 34, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: (863) 218-60-26, факс: (863) 218-60-27 

E-mail: info@15aas.arbitr.ru, Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

дело № А32-46377/2018

город Ростов-на-Дону

25 января 2022 года

15АП-22951/2021

 

Резолютивная часть постановления объявлена 18 января 2022 года.

Полный текст постановления изготовлен 25 января 2022 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи  Шимбаревой Н.В.,

судей Николаева Д.В., Сулименко Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания ФИО1,

при участии до перерыва:

от ФИО2: ФИО3 по доверенности от 16.07.2021;

от ФИО4: ФИО3 по доверенности от 14.07.2021;

от конкурсного управляющего ФИО5: ФИО6 по доверенности от 06.01.2021, 

после перерыва в отсутствие представителей, 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО7 на определение Арбитражного суда Краснодарского края от 18.11.2021 по делу А32-46377/2018 по заявлению конкурсного управляющего ПЖСК «Учитель» ФИО5 об истребовании бухгалтерской и иной документации у бывшего руководителя должника в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ПЖСК «Учитель» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>),

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ПЖСК «Учитель» (далее – должник) конкурсный управляющий обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением об истребовании бухгалтерской и иной документации у бывшего руководителя должника ФИО7, уточненное в порядке ст. 49 АПК РФ.

Определением Арбитражного суда Краснодарского края от 18.11.2021 заявление конкурсного управляющего об истребовании документов удовлетворено.

Определение мотивировано тем, что факт передачи конкурсному управляющему спорных документов бывшим руководителем не подтвержден, а истребуемые документы необходимы для осуществления мероприятий конкурсного производства.

ФИО7 обжаловала определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 АПК РФ, и просила определение отменить.

Апелляционная жалоба мотивирована тем, что все имеющиеся у бывшего руководителя документы переданы ею конкурсному управляющему по акту от 13.06.2020, остальные документы были изъяты органами предварительного следствия в связи с производством по уголовному делу в отношении ФИО8, о чем конкурсному управляющему было сообщено.

В отзыве на апелляционную жалобу конкурсный управляющий ФИО5 возражал в отношении заявленных доводов, указывал на то, что конкурсному управляющему не переданы документы, относящиеся к деятельности Франко В.А., а не ФИО8, ввиду чего просил определение суда оставить без изменения.

Председатель комитета кредиторов ФИО4 в своем отзыве на апелляционную жалобу также возражал в отношении заявленных доводов, ссылался на то, что Франко В.А. как председателем кооператива осуществлен ряд действий, связанных с хозяйственной деятельностью кооператива, в отношении которых документы не переданы.

Законность и обоснованность принятого судебного акта проверяется Пятнадцатым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании в порядке статьи 163 АПК РФ протокольным определением от 18.01.2022 объявлен перерыв до вечера 18.01.2022 до 17 час. 50 мин. После перерыва судебное заседание продолжено 18.01.2022 в 17 час. 50 мин. в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба подлежит удовлетворению по следующим основаниям. 

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Краснодарского края от 22.05.2020 по делу № А32-46377/2018 потребительский жилищно-строительный кооператив «Учитель» признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство с применением правил параграфа 7 главы 9 Федерального закона № 127-ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)». 

До введения в отношении должника процедуры банкротства руководителем должника являлась ликвидатор ФИО7.

28.05.2020 конкурсным управляющим бывшему руководителю – ликвидатору направлено требование о предоставлении документации должника, а также печатей, штампов, материальных и иных ценностей, которое получено ликвидатором 05.06.2020.

19.06.2020 по акту приема-передачи документов от ликвидатора ПЖСК «Учитель» конкурсным управляющим балы получена часть документов должника.

Ввиду того, что первичная документация в полном объеме от ликвидатора конкурсному управляющему не передана, последний обратился в суд с заявлением об истребовании у ФИО7 и обязании ее передать конкурсному управляющему следующие документы:

1.         список (реестр) участников (пайщиков);

2.         документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

3.         сведения об аффилированных лицах должника;

4.    документы, подтверждающие соблюдение порядка принятия учредителями ПЖСК «Учитель» решения о назначении на должность руководителя должника Франко В.А.;

5.    документы, подтверждающие соблюдение порядка принятия учредителями ПЖСК «Учитель» решения о ликвидации ПЖСК «Учитель» и назначении на должность ликвидатора Франко В.А.

6.    документы, подтверждающие соблюдение порядка принятия учредителями ПЖСК «Учитель» решения о заключении договора уступки прав и обязанностей по договору аренды земельного участка ул. Бамбуковая в г. Сочи от 26.12.2016 г.

7.         документы, оформленные при принятии в члены (пайщика) ПЖСК «Учитель» гр. Франко В.А. и подтверждающие оплату ею членских взносов (паев);

8.  документы, оформленные при принятии в члены (пайщика) ПЖСК «Учитель» гр. ФИО9 и подтверждающие оплату им членских взносов (паев);

9.  подлинники документов, составленных при заключении договора аренды земельного участка по ул. Бамбуковая в г. Сочи от 26.12.2014 г. и/или документы, подтверждающие их передачу правопреемнику (цессионарию);

10.документы, на основании которых был оформлен администрацией г. Сочи был выдан Градостроительный план от 25.05.2015 г. и\или документы, подтверждающие их передачу правопреемнику (цессионарию) в отношении земельного участка ул. Бамбуковая в г. Сочи;

11.экземпляр договора передачи прав и обязанностей арендатора по договору аренды земельного участка ул. Бамбуковая в г. Сочи ООО «Югтехинвест» от 18.06.2018;

12.список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

13.приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 24.06.2014 г. по 22.05.2020 г.;

14.сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей;

15.учетную политику и документы, утвердившие ее;

16.базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

17.документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 24.06.2014 г. по настоящее время;

18.документы, на основании которых внесены сведения в промежуточный ликвидационный бухгалтерский баланс;

19.документы о проведении инвентаризации имущества и обязательств ПЖСК «Учитель» (в том числе дебиторской и кредиторской задолженности);

20.акты списания имущества и обязательств ПЖСК «Учитель» (в том числе дебиторской и кредиторской задолженности);

21.      книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

22.сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

23.сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

24.утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности и документы работников на 22.05.2020 г.;

25.приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д). личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего зремени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

26.документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

27.сведения и документы обо всех гражданско-правовых сделках, заключенных должником за период, начиная с 24.06.2014 г. по 22.05.2020 г;

28.полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на 22.05.2020 г.;

29.сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

30.документы, устанавливающие, изменяющие и прекращающие права и обязанности должника и членов кооператива;

31.      иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 24.06.2014 г. по настоящее время.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве), частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» разъяснено, что арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности (установленной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве) в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В пункте 23 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что по смыслу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

Исполнимость заявленного требования как основание к его удовлетворению нашла свое отражение в Определении Верховного Суда РФ от 09.12.2019 № 308-ЭС16-19310 (5) по делу № А53-25422/2015.

Исследовав исполнимость заявленного конкурсным управляющим требования об обязании бывшего руководителя передать первичные документы, суд апелляционной инстанции учитывает, что сведения в части пунктов 4-8, 10, 18, 31 не конкретизированы и не позволяют исчерпывающим образом определить перечень документов, подлежащий передаче, в связи с чем является неисполнимым. Также конкурсным управляющим не мотивировано истребование документов, выходящих за пределы трехлетнего периода подозрительности (пункты 9, 13, 17, 27).

В отношении оставшихся документов судом апелляционной инстанции установлено, что Франко В.А. назначена руководителем должника 24.06.2020 и исполняла обязанности до 22.05.2020. 

При этом из пояснений Франко В.А., данных в рамках уголовного дела, следует, что вся её деятельность сводилась исключительно к юридическому закреплению прав на земельный участок ПЖСК «Учитель», деятельностью по принятию пайщиков в состав членов ПЖСК «Учитель» она не занималась, операций по расчётному счёту не проводила, касса у кооператива отсутствовала, налоги не начислялись, отчётность не сдавалась, работники не принимались и не увольнялись, восстановить какие-либо сведения о составе пайщиков, кроме как из сведений содержащихся в ЕГРЮЛ, она не могла. 

Соответственно, документация, истребуемая конкурсным управляющим и не относящаяся к оформлению прав на земельный участок, у Франко В.А. отсутствует.

Кроме того, судебная коллегия учитывает, что факт осуществления деятельности в период нахождения Франко В.А. в должности руководителя мог быть установлен конкурсным управляющим посредством исследования ответов на запросы, поступившие из налогового органа и из банков.

Вместе с тем, копии всей имеющейся у Франко В.А. документации были переданы конкурсному управляющему по акту от 13.06.2020, а документы, относящиеся к договору уступки прав и обязанностей по договору аренды земельного участка, представлены в рамках обособленного спора по оспариванию сделки, в связи с чем конкурсный управляющий вправе был ознакомиться с ними посредством заявления ходатайства об ознакомлении. 

Также при оценке факта наличия у Франко В.А. иной документации судебная коллегия учитывает пояснения предыдущего руководителя должника ФИО8, привлеченного к участию в обособленном споре в качестве третьего лица, согласно которым вся первичная документация была передана им по требованию сотрудников полиции директору аудиторской фирмы ФИО10 для проведения экспертизы в рамках уголовного дела, и до настоящего момента находится в материалах уголовного дела. Оставшаяся у ФИО8 документация не была им передана Франко В.А. ввиду ее отказа от получения документации. 

Учитывая, что требование конкурсного управляющего не детализировано, а также принимая во внимание отсутствие у Франко В.А. иной документации, кроме переданной ранее по акту конкурсному управляющему, судебная коллегия не усматривает оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего об обязании Франко В.А. передать первичную документацию должника.

Отказывая в удовлетворении заявления, суд апелляционной инстанции учитывает позицию Верховного Суда Российской Федерации, изложенную в определении от 06.07.2021 № 306-ЭС19-2986(12), согласно которой в случае отказа в истребовании документов у бывшего руководителя конкурсный управляющий не утрачивает право на обращение в суд с заявлением о привлечении такого руководителя к субсидиарной ответственности по обязательствам должника при наличии доказательств, свидетельствующих о сокрытии какой-либо документации, относящейся к деятельности должника (которые не были или не могли быть представлены при рассмотрении обособленного спора об истребовании), установлении факта виннового противоправного сокрытия (необеспечения сохранности) им какого-либо документа действительно повлекшего невозможность формирования конкурсной массы.

При таких обстоятельствах судебная коллегия приходит к выводу о том, что определение от 18.11.2021 следует отменить, а в удовлетворении заявления - отказать.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 – 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Краснодарского края от 18.11.2021 по делу № А32-46377/20181 отменить.

В удовлетворении заявления отказать.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в месячный срок в порядке, определенном статьей 188 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий                                                           Н.В. Шимбарева

 

Судьи                                                                                             Д.В. Николаев

 

Н.В. Сулименко